昆药集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：600422               证券简称：昆药集团                公告编号：2026-021号

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　特别提示：

　　昆药集团股份有限公司（以下简称“公司”） 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第19号》（以下简称“准则解释19号”）的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　1、会计政策变更的原因

　　2025年12月，财政部发布了《关于印发＜企业会计准则解释第19号＞的通知》（财会[2025]32号），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容。

　　2、变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将对变更部分按照财政部发布的准则解释19号要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

　　4、变更时间

　　公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的准则解释19号的相关规定和要求进行的变更，变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　昆药集团股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：600422        证券简称：昆药集团       公告编号：2026-019号

　　昆药集团股份有限公司

　　关于部分董事及高级管理人员变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　昆药集团股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到部分董事、高级管理人员的辞职报告。因工作调整，贺明先生申请辞去公司十一届董事会职工代表董事职务；因个人原因，高童先生申请辞去公司副总裁职务。辞任后，贺明先生、高童先生不再担任公司任何职务。

　　因工作岗位调整，孟丽女士申请辞去公司常务副总裁职务；辞任后，孟丽女士将出任公司党委专职副书记、职工代表董事职务。

　　一、 董事及高级管理人员离任情况

　　（一）提前离任的基本情况

　　（二）离任对公司的影响

　　根据相关法律、法规和《公司章程》的规定，贺明先生、孟丽女士、高童先生的辞职报告自送达公司董事会时生效，其离任不会导致公司董事会成员低于法定最低人数，不会影响公司及董事会的正常运作。截至本公告日，前述人士不存在应当履行而未履行的承诺事项，并将按照相关规定做好交接工作。

　　贺明先生、高童先生在公司任职期间，恪尽职守、勤勉尽责，为公司的深度融合与长期可持续发展作出了重要贡献。公司董事会谨对贺明先生、高童先生在任职期间对公司发展作出的重要贡献表示衷心感谢！

　　孟丽女士在担任公司常务副总裁期间，恪尽职守、勤勉尽责，为公司的深度融合、高质量运营与长期可持续发展作出了重要贡献。公司董事会谨对孟丽女士在担任常务副总裁期间对公司发展作出的重要贡献表示衷心感谢！同时，希望孟丽女士立足新职责，接续奋斗，持续为公司高质量发展贡献力量。

　　二、增补职工代表董事情况

　　公司于近日召开第五届职工代表大会第六次会议，选举孟丽女士为公司十一届董事会职工代表董事（简历附后），任期自公司职工代表大会选举通过生效之日起至公司十一届董事会届满之日止。孟丽女士符合《公司法》《公司章程》等法律法规关于董事任职资格和条件的规定，将按照法律法规及有关规定履行职工代表董事职责。

　　特此公告。

　　昆药集团股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　职工代表董事简历：

　　孟丽，女，1976年生，经济学士、法学学士。曾任昆药集团股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表、行政总监、综合平台负责人、党委书记、副总裁、常务副总裁。现任昆药集团股份有限公司党委专职副书记、职工代表董事。

　　孟丽女士持有公司股票278,000股，与公司其他董事、高级管理人员不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，不存在《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》第3.2.2条规定的情形，不是失信被执行人，符合《公司法》等相关法律、法规和规定要求的任职条件。

　　证券代码：600422          证券简称：昆药集团          公告编号：2026-018号

　　昆药集团股份有限公司

　　十一届十八次董事会决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　昆药集团股份有限公司（以下简称“昆药集团”、“公司”）于2026年4月24日以现场+线上会议方式召开公司十一届十八次董事会会议。会议通知以书面方式于2026年4月14日发出。会议由公司董事长喻翔先生召集并主持，本次会议应参加表决董事15人，实际参加表决15人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以记名方式投票表决，审议并通过以下决议：

　　1、 关于公司2026年第一季度报告的议案（公司2026年第一季度报告刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

　　本议案已经公司十一届董事会审计与风险控制委员会2026年第三次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　同意：15票  反对：0票   弃权：0票

　　2、 关于选举增补公司十一届董事会副董事长的议案

　　根据《公司法》《公司章程》的有关规定，选举非独立董事邓康先生为公司十一届董事会副董事长，任期自公司董事会审议通过之日起至十一届董事会届满之日止。

　　同意：15票  反对：0票   弃权：0票

　　特此公告。

　　昆药集团股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：600422                                                 证券简称：昆药集团

　　昆药集团股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人钟江、主管会计工作负责人孙志强及会计机构负责人（会计主管人员）孙蕾保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　(四)公司经营情况分析

　　2026年一季度以来，医药行业深度调整态势延续，零售渠道变革持续深化，公司面临的市场环境依然复杂严峻；叠加公司自身渠道优化与模式变革正处于攻坚深化阶段，多重因素交织影响下，报告期内公司营业收入、净利润等核心财务指标面临较大压力。公司紧密依托华润三九“一体两翼”战略布局，明确成为银发健康产业引领者的目标定位，坚定立足“备老、为老”相关需求，扎实落地“一个平台、两大能力、三盘货”策略，强化渠道管控与资源统筹，以品牌建设与学术推广双轮驱动终端动销；借鉴华润三九成熟的管理体系推进降本增效，精耕运营管理、筑牢风控防线。公司坚持立足长远发展、主动识变应变，加快调整渠道运营节奏。公司坚信，阶段性的调整将构筑更为健康的渠道结构、更为稳健的动销能力，推动公司经营加速回归良性可持续的发展轨道。

　　1、深耕银发战略，慢病管理于承压中砥砺精进

　　慢病管理领域，公司产品依然面临集采竞品增加及价格带趋同形成的竞争压力，叠加公司自身渠道优化、改革深化等多重因素的影响，院内存量业务承压明显。公司全力提升血塞通系列产品的医疗机构覆盖率，进一步深化基层市场的渗透布局；持续加强“络泰+理洫王”双品牌与院内院外双通道的协同拓展效应，为后续产品销售的逐步修复提供坚实支撑。报告期内，公司以777品牌为核心，坚持“做深学术，做强品牌，做实用户”，持续打造“心脑血管健康管理专家”的品牌形象。围绕心脑血管领域的慢病管理，公司开展多项科普与公益活动：“777血管健康公开课”IP栏目获得人民网“人民好医生”官媒推荐，在传播血管健康知识的同时，有效提高品牌认可；“777品牌·颈动脉检测公益行”在全国十大核心城市同步推进，进一步夯实品牌在慢病管理领域的专业影响力；借势“三七血管健康日”开展六城路演，提升消费者对血管健康的认知。渠道方面，公司紧密依托三九商道，重点布局基层社康等核心场景，与华润三九协同推进渠道与服务下沉，让相关优质产品触达更多银发人群，推动渠道协同价值的释放。

　　2、聚焦品牌渠道，精品国药于挑战中积蓄动能

　　精品国药领域，近年来零售药店的加速整合与线下药店的客流波动，叠加公司自身营销变革深化，公司院外业务承受较大压力，在此过程中，公司聚焦渠道与价值重构寻求破局之法，推动过去分散的销售模式向集约化模式转型，同时围绕脾胃、情绪等核心品种优化产品策略，加快基层市场开发，不断拓展产品渠道的广度与深度；持续发力昆中药1381企业品牌和重点产品品牌建设，推动“央媒矩阵+战略IP+数字生态”的传播体系搭建，通过精细化运营提高品牌传播渗透能力、不断沉淀品牌用户。报告期内，昆中药打造的“脾胃大师”IP借由《味道大师》美食纪录片登陆央视财经频道，昆中药参苓健脾胃颗粒“健脾才开胃”的陪伴式健康管理理念得以广泛传播，同时昆中药作为该片的特约健康守护品牌，品牌公信力与认知度得到有效提升；此外，围绕“脾不虚，春节才对味”核心主张，聚焦核心单品参苓健脾胃颗粒，通过好脾胃年味街、品牌大巴全国巡游、户外媒介高频曝光与话题内容联动等形式实现曝光度的有效提升与消费者的广泛触达。渠道运营方面，在推动集约化运营、打造标杆连锁的同时，努力突破中小连锁、单体门店覆盖短板，并同步探索基层“商推”模式，努力推动渠道改革成效在动销潜力释放方面的传导落地。

　　3、锚定银发需求，研发创新蓄力长期发展

　　公司紧密围绕老龄化慢病领域与银发健康相关需求，深化创新布局，优化研发管线结构，稳步推进新品研发及现有产品力提升。报告期内，化药2.4类新药232项目I期临床正式启动；治疗非酒精性脂肪肝的1类创新药111项目与适用于缺血性脑卒中治疗的1 类天然药020项目分别有序推进I期、Ⅱb期临床研究；仿制药及产品力提升项目按既定计划稳步实施。公司将持续依托华润体系的协同赋能，不断完善研发体系、提升创新能力，以科技创新助力公司高质量发展。

　　4、深化降本增效，深耕细作为企业发展护航

　　公司持续对标借鉴行业内成熟先进的管理体系与专业管理工具，坚持精益管理理念，以精细化、标准化、体系化为抓手，多措并举、系统推进降本增效各项工作。通过优化资源配置、严控运营成本，持续优化运营效率与风险控制水平，不断提升经营质量与管理效能。同时，公司始终严守安全发展红线，牢固树立全员风险防控意识，将合规理念与风险意识贯穿经营管理全过程，不断完善全流程、全链条风险识别、评估、预警与处置防控体系，切实筑牢经营安全防线，为企业持续稳健运营保驾护航。

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用     □不适用

　　1、公司董事变动情况：2026年1月，因工作调整，吴文多先生不再担任公司董事长职务；经公司十一届十四次董事会会议审议通过，推举非独立董事喻翔先生为公司十一届董事会董事长。2026年1月，因工作调整，李泓燊先生申请辞去公司十一届董事会副董事长、董事、董事会战略与ESG委员会委员、审计与风险控制委员会委员职务。2026年3月18日，因工作调整，吴文多先生申请辞去公司董事、董事会战略与ESG委员会委员、董事会提名委员会委员职务，郭霆先生申请辞去公司董事职务；经公司十一届十五次董事会会议审议通过，提名王亮先生、钟江先生、邓康先生为公司十一届董事会成员。2026年4月17日，经2026年第一次临时股东会审议通过，选举王亮先生、钟江先生、邓康先生为公司十一届董事会成员，董事任期自股东会通过之日起至十一届董事会届满之日止。2026年4月，因工作调整，贺明先生申请辞去公司十一届董事会职工代表董事职务。公司第五届职工代表大会第六次会议选举孟丽女士为公司十一届董事会职工代表董事，任期自公司职工代表大会选举通过生效之日起至公司十一届董事会届满之日止。2026年4月24日，经公司十一届十八次董事会会议审议通过，选举非独立董事邓康先生为公司十一届董事会副董事长。有关详情可查阅公司2026-001号、2026-002号、2026-004号、2026-009号、2026-016号、2026-018号、2026-019号公告。

　　2、公司高级管理人员变动情况：2026年1月，因工作调动，颜炜先生不再担任公司总裁职务，继续担任公司副董事长、董事及董事会战略与ESG委员会委员；李立春先生不再担任公司副总裁职务。2026年1月5日，经公司十一届十四次董事会会议审议通过，聘任钟江先生为公司总裁，任期自公司董事会审议通过之日起至十一届董事会届满之日止。2026年3月18日，经公司十一届十五次董事会会议审议通过，聘任黄元红先生为公司副总裁，任期自公司董事会审议通过之日起至十一届董事会届满之日止。2026年3月31日，因个人原因，张梦珣女士辞去公司副总裁、董事会秘书、总法律顾问、首席合规官职务；经公司十一届十七次董事会会议审议通过，聘任孙志强先生为公司董事会秘书，任期自公司董事会审议通过之日起至十一届董事会届满之日止。2026年4月，因个人原因，高童先生申请辞去公司副总裁职务。因工作岗位调整，孟丽女士申请辞去公司常务副总裁职务；辞任后，孟丽女士将出任公司党委专职副书记、职工代表董事职务。有关详情可查阅公司2026-001号、2026-003号、2026-009号、2026-015号、2026-019号公告。

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：昆药集团股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：钟江             主管会计工作负责人：孙志强          会计机构负责人：孙蕾

　　合并利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：昆药集团股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：钟江             主管会计工作负责人：孙志强         会计机构负责人：孙蕾

　　合并现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：昆药集团股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：钟江            主管会计工作负责人：孙志强         会计机构负责人：孙蕾

　　(三) 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　昆药集团股份有限公司董事会

　　2026年4月24日

　　证券代码：600422               证券简称：昆药集团          公告编号：2026-020号

　　昆药集团股份有限公司

　　关于召开2025年度暨2026年第一季度

　　业绩说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 会议召开时间：2026年5月20日（星期三）下午15:00-16:00

　　● 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）

　　● 会议召开方式：上证路演中心网络互动

　　● 投资者可于2026年5月13日（星期三）至5月19日（星期二）16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱（irm.kpc@kpc.com.cn）进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　昆药集团股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年3月20日发布公司2025年度报告并于2026年4月25日发布公司2026年第一季度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2025年度及2026年第一季度经营成果、财务状况，公司计划于2026年5月20日下午15:00-16:00举行2025年度暨2026年第一季度网上业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。

　　一、 说明会类型

　　本次业绩说明会以网络互动方式召开，公司将针对2025年度及2026年第一季度的经营成果及财务指标等具体情况与投资者进行交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、 说明会召开的时间、方式

　　召开时间：2026年5月20日（星期三）下午15:00-16:00。

　　召开地点：上证路演中心

　　召开方式：上证路演中心网络互动

　　三、 参加人员

　　公司董事长喻翔先生、总裁钟江先生、财务总监兼董事会秘书孙志强先生、独立董事王桂华女士等（如有特殊情况，参会人员将可能调整）。

　　四、 投资者参加方式

　　（一）投资者可在2026年5月20日（星期三）下午15:00-16:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次说明会，公司将及时回答投资者的提问。

　　（二）投资者可于2026年5月13日（星期三）至5月19日（星期二）16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（https://roadshow.sseinfo.com/preCallQa），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱(irm.kpc@kpc.com.cn)向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、 联系人及咨询办法

　　联系人：董雨

　　电话：0871-68324311

　　电子邮箱：irm.kpc@kpc.com.cn

　　六、 其他事项

　　本次说明会召开后，投资者可以通过上海证券交易所上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次说明会的召开情况及主要内容。公司董事会及管理层衷心感谢广大投资者对公司的关注与支持，欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。

　　特此公告。

　　昆药集团股份有限公司董事会

　　2026年4月25日