辽宁成大股份有限公司 2025年度可持续发展报告摘要

　　证券代码：600739                                      证券简称：辽宁成大

　　第一节 重要提示

　　1、本摘要来自于可持续发展报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读可持续发展报告全文。

　　2、本可持续发展报告经公司董事会审议通过。

　　第二节 报告基本情况

　　1、基本信息

　　2、可持续发展治理体系

　　（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为由董事会统一领导及战略委员会统筹指导、公司管理层组织协调，各部门和所属单位协同落实的三层级治理架构，明确职责分工和运行机制，确保ESG工作有章可循、有序推进，为可持续发展工作提供组织保障。  □否

　　（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为年报；报告方式主要为将环境管理、安全生产、产品质量、员工发展、合规运营、信息安全、供应链管理、乡村振兴等ESG议题纳入日常管理，通过建立部门层面的目标责任制和工作方案，实现ESG实践在“医药医疗、金融投资、国内外贸易、能源开发”全价值链的落地。  □否

　　（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为公司确立了权责清晰的三层ESG管理架构。决策层制定整体战略与长期发展目标，监督公司ESG实施情况；管理层制定年度ESG行动计划，管理并协调资源，促进目标落实；执行层制定具体、可量化的ESG指标体系，定期跟踪监测各项ESG指标，制定并组织实施改进措施和行动计划，及时反馈ESG工作中的问题和建议。   □否

　　3、利益相关方沟通

　　公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是□否

　　4、双重重要性评估结果

　　注：《14号指引》议题中，污染物排放、生态系统和生物多样性保护、乡村振兴、社会贡献、科技伦理、平等对待中小企业、数据安全与客户隐私保护、尽职调查与反不当竞争共9项议题对本公司不具备财务重要性或影响重要性。

　　污染物排放、生态系统和生物多样性保护包含在绿色发展章节中；乡村振兴、社会贡献、平等对待中小企业、数据安全与客户隐私保护、尽职调查包含在以人为本章节中；科技伦理、反不当竞争包含在守正创新章节中。报告覆盖上述议题，并对相关议题进行披露说明。

　　辽宁成大股份有限公司

　　2026年4月23日

　　证券代码：600739         证券简称：辽宁成大     公告编号：2026－025

　　辽宁成大股份有限公司

　　第十一届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2026年4月13日以书面和电子邮件方式发出召开第十一届董事会第十三次会议的通知，会议于2026年4月23日在公司会议室以现场结合通讯方式召开并作出决议。公司董事9名，出席会议董事9名。公司全体高级管理人员列席会议。会议由董事长徐飚先生主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《辽宁成大股份有限公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下事项：

　　一、公司2025年度总裁工作报告

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　二、公司2025年度董事会工作报告

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　三、公司2025年年度报告全文及摘要（详见上海证券交易所网站）

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　四、公司2025年度利润分配方案

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于2025年度利润分配方案的公告》（公告编号：2026-026）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　五、公司2025年度内部控制评价报告（详见上海证券交易所网站）

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　六、公司2025年度可持续发展报告（详见上海证券交易所网站）

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　七、公司独立董事2025年度述职报告（详见上海证券交易所网站）

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　八、关于2026年度为控股子公司融资提供担保的议案

　　董事会认为，被担保公司生产经营状况良好，本次担保事项不会给公司带来较大风险。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于2026年度为控股子公司融资提供担保的公告》（公告编号：2026-027）。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　九、关于购买短期理财产品的议案

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于使用自有资金进行投资理财的公告》（公告编号：2026-028）。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十、关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告》（公告编号：2026-029）。

　　本议案已经公司董事会独立董事专门会议审议通过。

　　关联董事尚书志先生回避表决。

　　表决结果：同意票8票、反对票0票、弃权票0票。

　　十一、关于申请融资额度的议案

　　为保证公司业务发展需要，根据2026年度公司经营计划，公司及控股子公司拟向包含但不限于银行、信托公司、证券公司、融资租赁公司等机构申请融资额度，及申请北京金融资产交易所债权融资计划，总金额不超过人民币180亿元。

　　提请公司股东会授权董事长在上述额度内，根据公司资金需求决定包括但不限于融资或承销机构的选择、融资方式、担保方式、利率、融资期限和融资金额等，并签署相关的融资、抵押、质押合同、协议和手续，授权期间自本议案提交公司2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十二、关于公司高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。

　　关联董事徐飚先生、尚书志先生、张善伟先生回避表决。

　　表决结果：同意票6票、反对票0票、弃权票0票。

　　十三、关于公司董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，全体委员回避表决，直接提交公司董事会审议。

　　全体董事回避表决，直接提交公司股东会审议。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　十四、关于公司2025年度计提减值准备的议案

　　董事会认为，本次计提减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于计提减值准备的公告》（公告编号：2026-031）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十五、关于修订《辽宁成大股份有限公司章程》的议案

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于修订＜公司章程＞的公告》（公告编号：2026-032）。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十六、关于修订《辽宁成大股份有限公司董事及高级管理人员薪酬管理制度》的议案（修订后的制度详见上海证券交易所网站）

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，全体委员回避表决，直接提交公司董事会审议。

　　全体董事回避表决，直接提交公司股东会审议。

　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　十七、关于修订公司内部管理制度的议案（修订后的制度详见上海证券交易所网站）

　　公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规、规章、规则及规范性文件与《辽宁成大股份有限公司章程》的相关规定并结合公司的实际情况，修订了《辽宁成大股份有限公司法律事务管理制度》《辽宁成大股份有限公司内部控制评价制度》及《辽宁成大股份有限公司内部审计制度》。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十八、关于增加外汇衍生品业务品种和额度的议案

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于增加外汇衍生品业务品种和额度的公告》（公告编号：2026-033）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十九、关于对前期部分贸易业务收入确认由总额法调整为净额法会计差错更正的议案

　　董事会认为，公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2026-034）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　二十、关于召开2025年年度股东会的议案

　　公司2025年年度股东会将于2026年6月30日前召开，特提请公司董事会同意：

　　1、授权公司董事长择机确定本次股东会的具体召开时间；

　　2、由公司董事会秘书安排披露《辽宁成大股份有限公司关于召开2025年年度股东会的通知》及其他相关文件。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：600739       证券简称：辽宁成大    公告编号：2026-029

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用闲置自有资金向关联方广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）或其子公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券或其子公司购买理财产品）。

　　● 任一时点理财余额最高不超过人民币14亿元，理财期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可滚动使用。

　　● 本次交易构成关联交易。

　　● 本次交易未构成重大资产重组。

　　● 履行的审议程序：本事项已经公司第十一届董事会第十三次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

　　● 过去12个月内，公司（含子公司）与广发证券或其子公司进行的交易的累计金额为9,000万元。

　　● 过去12个月内，公司不存在向其他关联人购买理财产品的情况。

　　● 风险提示：本次向广发证券或其子公司购买的理财产品可能含中高风险品种，存在政策、 市场、流动性、收益、信用、操作等风险影响导致收益不及预期、投资亏损或本金损失的可能。敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、关联交易概述

　　（一）关联交易的基本情况

　　在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，为最大限度地提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报，公司拟使用不超过人民币14亿元的闲置自有资金向广发证券或其子公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券或其子公司购买理财产品），理财期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可滚动使用，即期限内任一时点的理财余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。拟投资的产品可能含中高风险品种。

　　由于公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司向广发证券或其子公司购买理财产品构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（二）关联交易履行的审议程序

　　上述关联交易事项已经公司第十一届董事会第四次独立董事专门会议和第十一届董事会第十三次会议审议通过。公司董事会授权董事长在上述额度和期限内行使决策权并签署相关法律文件。

　　截至本公告披露日，过去12个月内公司与广发证券或其子公司进行的交易的累计金额为9,000万元，金额已达3,000万元以上，但未超过公司最近一期经审计净资产的5%；公司不存在向其他关联人购买理财产品的情况。根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，本次关联交易无需提交股东会审议。

　　二、关联方基本情况

　　广发证券是国内首批综合类证券公司，1994年1月21日成立，2010年2月12日在深圳证券交易所上市，总市值位居国内上市证券公司前列。广发证券的统一社会信用代码为91440000126335439C，注册地址为广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室，主要办公地址为广州市天河区马场路26号广发证券大厦，法定代表人为林传辉先生，注册资本为人民币7,824,845,511元，经营范围为：许可项目：证券业务；公募证券投资基金销售；证券公司为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

　　广发证券2025年度经审计的主要财务数据如下：

　　资产总额：975,484,253,922.13元

　　归属于上市公司股东的净资产：156,111,483,182.40元

　　营业收入：35,492,783,045.20元

　　归属于上市公司股东的净利润：13,701,548,267.44元

　　截至2025年12月31日，公司直接持有广发证券A股1,045,154,088股，占其总股本的13.74%；公司直接持有广发证券H股115,300,000股，公司全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁（香港）有限公司持有广发证券H股1,473,600股，公司及子公司合计持有广发证券H股116,773,600股，占其总股本的1.54%。公司为可交换公司债券发行需要，分别将130,000,000股和75,000,000股广发证券A股划转至公司与可交换公司债券受托管理人中信建投证券股份有限公司开立的辽宁成大-中信建投证券-25成大E1担保及信托财产专户和辽宁成大-中信建投-25成大E2担保及信托财产专户。

　　截至2025年12月31日，公司及一致行动人合计持有广发证券A股和H股股份数量占广发证券总股本的比例为17.97%。

　　公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，除此以外，公司与广发证券在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面相互独立，不存在对其利益倾斜的其他关系。

　　三、关联交易的定价政策及定价依据

　　公司向广发证券或其子公司购买理财产品将遵循公平、公正、自愿的原则，以市场价格为依据进行交易，不会损害公司及全体股东的利益。

　　四、关联交易协议的主要内容

　　公司将根据实际情况确定具体每项理财产品及资金运用额度，并依据市场化定价原则与对方签署相关协议。

　　五、风险分析及风险控制措施

　　公司在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，遵循审慎的投资原则，使用闲置自有资金购买流动性好、风险可控的理财产品，但仍不排除该项投资的预期收益会受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素的影响。公司资金管理部负责理财产品收益与风险的分析、评估工作，审慎决策，并建立相关的业务流程和检查监督机制。在理财期间，公司将密切与理财产品发行方进行联系与沟通，跟踪理财产品的最新动态，如若判断或发现存在不利情形，将及时采取措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。

　　六、对公司的影响

　　本次关联交易有利于增加资金收益，更好地实现公司资产的保值增值，维护公司股东利益，不会对公司主营业务、财务状况、经营成果和现金流量造成重大影响。

　　根据财政部发布的新金融工具准则的规定，公司委托理财产品计入资产负债表中交易性金融资产或债权投资，利息收入计入利润表中公允价值变动收益或投资收益，具体以年度审计结果为准。

　　七、关联交易履行的审议程序

　　《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》已经公司第十一届董事会第四次独立董事专门会议审议通过，3票同意，0票反对，0票弃权。独立董事认为：

　　（1）本次关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允，不会对公司持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响。

　　（2）本次关联交易有利于提高公司闲置资金的使用效率，增加现金资产收益。

　　（3）本次关联交易的程序符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定，公开透明。

　　公司（含子公司）向广发证券或其子公司购买理财产品的关联交易事项符合法律法规及公司内部规章制度的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意将该事项提交董事会审议。

　　2026年4月23日，公司召开第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》，关联董事尚书志先生回避表决，非关联董事8票同意，0票反对，0票弃权。

　　八、历史关联交易情况

　　过去12个月内，公司与广发证券或其子公司进行的交易的累计金额为9,000万元。公司不存在向其他关联人购买理财产品的情况。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：600739       证券简称：辽宁成大         公告编号：2026-027

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于2026年度为控股子公司融资

　　提供担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 担保对象及基本情况

　　● 累计担保情况

　　一、 担保情况概述

　　（一）担保的基本情况

　　因辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”或“辽宁成大”）控股子公司经营发展的需要，公司拟为其向包含但不限于银行、信托公司、证券公司、融资租赁公司等机构申请总额不超过人民币700,000万元的融资提供担保（包括公司为各级子公司提供的担保以及各级子公司之间提供的担保），担保方式包含但不限于保证、抵押、质押等。前述担保包括对资产负债率超过70%的各级子公司提供的担保、对各级子公司提供《公司章程》规定的需提交董事会和股东会审批的担保情形。

　　（二）内部决策程序

　　公司于2026年4月23日召开第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2026年度为控股子公司融资提供担保的议案》，由于成大国际、成大国际（香港）、成大贸发、成大恒润的资产负债率超过70%，本议案尚需提交公司股东会审议。

　　（三）担保预计基本情况

　　二、 被担保人基本情况

　　（一）被担保人基本情况

　　（二）被担保人财务情况

　　（三）被担保人失信情况

　　截至本公告披露日，上述被担保人均不属于失信被执行人。

　　三、 担保协议的主要内容

　　本次担保相关协议目前尚未签署，董事会提请股东会授权董事长在股东会审议通过后在前述额度和有效期内根据各子公司融资需求决定包含但不限于担保方式及担保人的选择、融资机构的选择及融资方式、融资期限、融资金额、融资利率等，并签署相关担保协议和办理相关手续。

　　四、 担保的必要性和合理性

　　本次担保事项是为了满足公司控股子公司的经营需要，符合公司整体利益和发展战略，不存在资源转移或者利益输送的情况。本次被担保公司为公司控股子公司，具备偿债能力，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制并能够及时掌控其资信状况。

　　五、 董事会意见

　　董事会认为，被担保公司生产经营状况良好，本次担保事项不会给公司带来较大风险，董事会同意上述担保事项。

　　六、 累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　证券代码：600739        证券简称：辽宁成大        公告编号：2026-033

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于增加外汇衍生品业务品种

　　和额度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 交易主要情况

　　● 已履行的审议程序

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议、第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品业务品种和额度的议案》，该议案在董事会审批权限范围内，无需提交股东会审议。

　　● 特别风险提示

　　公司开展外汇衍生品业务，可能存在市场风险、履约风险、流动性风险、内部控制风险等，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险。

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　公司于2025年12月31日召开第十一届董事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于公司2026年度开展商品期货业务和外汇衍生品业务的议案》，同意公司及子公司在任一交易日持有的合约价值不超过38,500万美元的规模内开展外汇衍生品交易，交易品种为远期结汇和远期售汇，该事项自董事会通过起十二个月内有效，详见《辽宁成大股份有限公司关于2026年度开展商品期货业务和外汇衍生品业务的公告》（公告编号：2026-002）。

　　根据日常经营情况，为降低公司总融资成本、扩大融资渠道，对冲美元、日元等结算货币的汇率波动风险，增强公司财务稳健性，公司拟上调远期结汇、远期售汇业务额度，并新增开展外汇期权、外汇掉期相关业务。

　　公司及子公司开展外汇衍生品业务，坚持以套期保值为目的，不开展投机交易。通过将外汇衍生品与外汇敞口对冲，降低汇率波动的风险，实现套期保值目的。

　　（二）交易金额

　　本次新增的远期结汇交易总金额不超过500万美元，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过280万元人民币，单笔业务金额不超过500万美元；新增远期售汇交易总金额不超过3,000万美元，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过2,130万元人民币，单笔业务金额不超过3,000万美元。

　　公司及子公司新增开展的外汇期权、外汇掉期交易总金额不超过15,000万美元，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过5,000万元人民币；单笔业务金额不超过2,000万美元。

　　本次新增后，公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务任一时点所持有的最高合约价值总计不超过57,000万美元。

　　交易期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度，由董事会授权公司管理层具体组织实施。

　　（三）资金来源

　　公司及子公司的自有资金、抵减金融机构对公司及子公司的授信额度，不涉及募集资金的使用。

　　（四）交易方式

　　通过具有良好资信的商业银行等金融机构完成。

　　（五）交易期限

　　自本次董事会审议通过之日起，至第十一届董事会第九次（临时）会议授权期限截止日止。在上述期限内，额度可循环使用。

　　二、审议程序

　　（一）董事会审计委员会审议意见

　　公司及子公司本次增加外汇衍生品业务品种和额度与自身经营情况密切相关，遵循合法、谨慎、安全、有效的原则。公司已根据有关法律法规制定了外汇衍生品业务的内控管理制度，建立了相应的组织机构和业务流程。公司开展外汇衍生品业务可有效减少、规避因汇率波动等形成的风险，锁定经营利润。公司开展上述业务具有相应的必要性、可行性及风险控制能力，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　（二）董事会的审议和表决情况

　　公司于2026年4月23日召开第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品业务品种和额度的议案》（表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权）。

　　（三）本议案无需提交公司股东会审议。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）风险分析

　　公司及子公司开展外汇衍生品业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定风险：

　　1、市场风险

　　因外汇行情变动大，可能产生因汇率波动而带来的公允价值变动，造成亏损的市场风险。

　　2、履约风险

　　开展外汇衍生品业务存在合约到期无法履行造成违约而带来的风险。

　　3、流动性风险

　　存在因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

　　4、内部控制风险

　　外汇衍生品业务的专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控机制不完善而造成风险。

　　（二）风险管控措施

　　公司对外汇衍生品业务交易的操作原则、审批权限、部门设置与人员配备、内部操作流程做了明确的规定，控制交易风险。

　　1、选择交易结构简单、风险可控的产品，禁止任何风险投机行为。

　　2、将外汇衍生品业务与公司经营相匹配，严格控制衍生品头寸，严格按照公司预测的收汇期和金额进行相关交易。

　　3、严格控制外汇衍生品业务的规模，严格按照公司规定下达操作指令，根据规定进行审批后方可进行操作。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　本次增加外汇衍生品业务品种和额度，旨在规避汇率波动风险，保障经营业绩稳定性，符合公司业务发展需求，不会对主营业务及资金正常周转产生重大影响。公司及子公司开展的外汇衍生品业务不存在任何投机和套利交易行为，不会对公司日常资金正常周转及主营业务正常开展造成影响。同时，公司将根据相关法律法规及公司制度的相关规定谨慎开展该类业务。

　　公司及子公司开展的外汇衍生品业务按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行核算和披露，不适用《企业会计准则第24号——套期会计》的相关规定。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2026年4月25日

　　公司代码：600739                                                  公司简称：辽宁成大

　　辽宁成大股份有限公司

　　2025年年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1、 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3、 公司全体董事出席董事会会议。

　　4、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配、公积金转增股本等权利。

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税）。以公司现有总股本1,529,709,816股扣除目前公司回购专用证券账户中的7,393,888股后的1,522,315,928股为基数计算，拟派发现金红利228,347,389.20元，剩余未分配利润留存下一年度。2025年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配方案已经第十一届董事会第十三次会议审议通过，尚需提交股东会审议。

　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响

　　□适用     √不适用

　　第二节 公司基本情况

　　1、 公司简介

　　2、 报告期公司主要业务简介

　　（1）医药医疗

　　报告期内，药品领域监管持续加强，医疗保障领域深化改革，卫生健康领域持续发展，医药医疗行业秩序持续规范。国家《“十四五”医药工业发展规划》和《“十四五”生物经济发展规划》是生物医药产业发展的指引性文件，对人用疫苗相关领域的科技创新、技术升级和新药研发作出明确指导。医药市场结构性分化，创新药突破性发展。人用疫苗行业内卷严重，受市场竞争及国产替代影响，疫苗企业下调产品价格。受公众疫苗犹豫、新生儿数量下降等因素影响，疫苗接种数量下降，疫苗企业的销量持续承压，业绩普遍下滑。疫苗企业加快拓展海外市场，加强技术和产品创新，应对行业市场变化。

　　（2）金融投资

　　报告期内，证券市场呈现回暖向好态势，市场交投活跃度显著提升，投资者信心增强，主要指数均实现上涨。券商经营业绩实现较大幅度增长，行业结构不断优化；险企保费收入保持稳步增长，利润同比大幅增加。

　　根据中国证券业协会公布的数据（未经审计财务报表），150家证券公司2025年度实现营业收入5,411.71亿元，实现净利润2,194.39亿元。截至2025年12月31日，150家证券公司总资产为14.83万亿元，净资产为3.34万亿元，净资本为2.44万亿元。资本市场深化投融资综合改革，投资者信心和预期明显改善，多层次资本市场功能有力发挥。

　　根据国家金融监督管理总局披露的数据，2025年，保险公司原保险保费收入6.12万亿元，同比增长7.43%，全年赔付支出2.44万亿元，同比增长6.20%。截至2025年12月底，保险业总资产达41.31万亿元，较年初增加5.40万亿元。保险业持续推进“报行合一”和预定利率调整，促进行业改革转型。

　　（3）国内外贸易

　　报告期内，国内钢铁行业处于下行周期，市场有效需求偏弱，产品价格维持底部震荡。根据国家统计局数据，2025年全国规模以上工业企业钢材产量14.5亿吨，同比增长3.1%。根据Wind信息，螺纹钢HRB400E现货价格全年在3,188-3,492元/吨区间震荡，年初价格3,492元/吨，年末价格3,322元/吨。

　　煤炭市场面临供给过剩与需求疲软的双重压力，煤炭价格呈窄幅区间震荡走势。根据国家统计局数据，2025年全国规模以上工业企业原煤产量48.3亿吨，同比增长1.2%，创历史新高。根据Wind信息，秦皇岛港Q5500动力煤平仓价年初705元/吨，全年最高705元/吨，最低665元/吨，年末价格为695元/吨。

　　国内玉米总产量有所增加，但需求受多重因素制约，全年价格呈现“N”字形走势。根据国家统计局数据，2025年玉米产量3.0亿吨，创历史新高。根据Wind信息，玉米现货均价年初2,123元/吨，为年内低点，7月达到年内高点2,437元/吨，年末价格为2,352元/吨。

　　面对世界经贸秩序遭遇重大挑战和供应链风险加剧的复杂局面，中国纺织品服装出口行业展现出较强韧性。根据海关总署数据，2025年纺织品服装出口2,937.7亿美元，同比下降2.4%。其中，纺织品出口1,425.8亿美元，同比增长0.5%；服装出口1,511.8亿美元，同比下降5.0%。

　　公司业务分为医药医疗、金融投资、国内外贸易和能源开发四大业务板块。

　　（1）医药医疗

　　公司医药医疗板块分为生物制药和医疗服务。

　　1）生物制药

　　生物制药业务由辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“成大生物”）负责开展，主要从事人用疫苗的研发、生产和销售工作。成大生物所处行业属于医药制造业，主要在销产品为人用狂犬病疫苗（Vero细胞）、人用乙型脑炎灭活疫苗（Vero细胞）。成大生物在充分消化吸收国外引进技术的基础上，通过自主创新开发出“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”，实现优质疫苗的稳定规模化生产，为全球30多个国家2000多家客户提供产品服务。国内销售采取自营团队为主、推广商为辅助的营销模式，已形成覆盖除港澳台地区外所有省、自治区及直辖市的营销网络；海外销售通过海外经销商进行业务拓展与销售服务。成大生物成功构建涵盖细菌疫苗技术、病毒疫苗技术、多联多价疫苗技术及重组蛋白疫苗技术的四大核心技术体系，在研产品布局丰富，涵盖冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、四价流感病毒裂解疫苗（鸡胚）、流感病毒裂解疫苗、流感病毒裂解疫苗（高剂量）、重组十五价人乳头瘤病毒疫苗（大肠埃希菌）、13价肺炎球菌结合疫苗、20价肺炎球菌结合疫苗、高价次肺炎球菌结合疫苗、重组带状疱疹疫苗、多价手足口病疫苗、B群流脑外膜囊泡疫苗和狂犬病毒鸡尾酒单抗等多个研发品种。

　　2）医疗服务

　　医疗服务业务由辽宁成大医疗服务管理有限公司（以下简称“成大医疗”）负责开展，成大医疗投资参股的成大医院（大连）有限公司系三级综合医院，已开放儿科、妇科、产科、综合内科、综合外科等科室，对外提供多层次多样化的医疗服务。

　　（2）金融投资

　　公司的金融投资业务分为长期投资业务和基金业务。长期投资业务为参股广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）、中华联合保险集团股份有限公司（以下简称“中华保险”）两家公司；基金业务由华盖资本有限责任公司和成大沿海产业（大连）基金管理有限公司负责开展。广发证券和中华保险在各自领域内都具有领先的行业地位，随着中国经济的持续发展和改革的不断深化，包括证券和保险行业在内的金融服务业未来将继续保持较好的发展前景。公司在证券、保险、基金等领域布局的拓展和逐渐完善，对促进公司产融协同、提升公司价值具有重大战略意义。

　　（3）国内外贸易

　　公司国内外贸易业务由辽宁成大国际贸易有限公司（以下简称“成大国际”）、辽宁成大贸易发展有限公司（以下简称“成大贸发”）、辽宁成大钢铁贸易有限公司（以下简称“成大钢铁”）三家子公司开展，主要从事纺织品服装出口、大宗商品贸易。成大国际负责纺织品服装出口业务，主要面向亚洲、美洲、欧洲市场，贯彻并坚持大客户合作战略，不断扩大出口规模。成大钢铁和成大贸发主要负责包括钢铁、煤炭、粮食等大宗商品的内贸、进出口业务。公司国内外贸易板块坚持专业化经营，努力成为供应链的组织者和管理者。

　　（4）能源开发

　　公司能源开发业务主要由新疆宝明矿业有限公司（以下简称“新疆宝明”）负责开展，专门从事油页岩开采、页岩油生产及销售。经公司第十一届董事会第八次（临时）会议审议通过，新疆宝明已长期停产。

　　3、 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　√适用      □不适用

　　公司基于审慎性原则，将部分贸易业务收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”，相应调整了前三季度已披露的定期报告中列报的营业收入，上表中除营业收入与已披露定期报告数据存在差异外，其他数据未发生变化。

　　4、 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　□适用      √不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5、 公司债券情况

　　√适用    □不适用

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:亿元  币种:人民币

　　5.2 报告期内债券的付息兑付情况

　　5.3 报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　□适用 √不适用

　　5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用    □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　第三节 重要事项

　　1、 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，实现营业收入99.02亿元，同比下降8.06%；实现归属于上市公司股东净利润7.37亿元，同比增长251.48%。

　　（1）医药医疗板块

　　医药医疗板块实现营业收入13.91亿元，同比下降17.06%，主要是成大生物受行业竞争加剧、渠道去库存及狂犬病暴露预防处置工作规范（2023年版）调整等因素影响，其境内销售收入同比下降所致；实现净利润1.25亿元，同比下降63.11%，主要是成大生物境内销售收入同比下降、计提资产减值准备同比增加所致。

　　（2）金融投资板块

　　广发证券投资收益22.89亿元，同比增长46.23%。中华保险投资收益1.18亿元，同比增长46.93%。

　　（3）国内外贸易板块

　　国内外贸易板块实现营业收入84.93亿元，同比下降6.27%，主要是电煤价格受供需关系影响同比下降以及贸易量同比下降所致；实现净利润0.73亿元，同比增长104.03%，主要是钢铁业务同比扭亏所致。

　　（4）能源开发板块

　　能源开发板块实现营业收入323万元；亏损18.01亿元，同比增加，主要是新疆宝明长期停产后处于非持续经营状态，计提资产减值准备同比增加所致。

　　2、 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　董事长：徐飚

　　辽宁成大股份有限公司

　　2026年4月23日