科华数据股份有限公司 2025年度商誉减值测试报告

　　证券代码：002335                                                                      证券简称：科华数据

　　一、是否进行减值测试

　　R是 □否

　　二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告

　　R是 □否

　　三、是否存在减值迹象

　　四、商誉分摊情况

　　单位：元

　　资产组或资产组组合的确定方法是否与以前年度存在差异

　　□是  R否

　　五、商誉减值测试过程

　　1、重要假设及其理由

　　（1）假设估值基准日后产权持有人持续经营。

　　（2）国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化。

　　（3）假设公司的经营者是负责的，且公司管理层有能力担当其职务。

　　（4）假设公司保持现有的管理方式和管理水平，经营范围、方式与目前方向保持一致。

　　（5）除非另有说明，假设公司完全遵守所有有关的法律法规。

　　（6）假设公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。

　　（7）有关利率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。

　　（8）假设产权持有人与合作企业签订的协议、订单可以按照计划完成。

　　（9）公司所处行业大环境、基本政策无重大变化，即市场销售不会因大环境的变化而急剧下降，或因政策干预而大幅萎缩。

　　（10）假设估值基准日后资产组的现金流入为平均流入，现金流出为平均流出。

　　（11）假设估值基准日后资产组涉及的研发能力和技术先进性保持目前的水平，现有的核心研发人员及管理团队在预测期内能保持稳定。

　　（12）无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

　　（13）对于估值结论所依据而由委托人及相关当事方提供的信息资料，估值人员假定其为可信并履行了必要的价值估算程序进行了必要的验证，但这些信息资料的真实性、合法性、完整性由委托人及相关当事方负责，估值人员对委托人提供的信息资料的真实性、合法性、完整性不做任何保证。

　　（14）对于价值估算所依据的资产使用方式所需由有关地方、国家政府机构、私人组织或团体签发的一切执照、使用许可证、同意函或其他法律性或行政性授权文件假定已经或可以随时获得更新。

　　2、整体资产组或资产组组合账面价值

　　单位：元

　　3、可收回金额

　　（1） 公允价值减去处置费用后的净额

　　□适用  R不适用

　　（2） 预计未来现金净流量的现值

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他说明：

　　□适用  R不适用

　　4、商誉减值损失的计算

　　单位：元

　　六、未实现盈利预测的标的情况

　　单位：元

　　七、年度业绩曾下滑50%以上的标的情况

　　单位：元

　　八、未入账资产

　　□适用  R不适用

　　证券代码：002335         证券简称：科华数据       公告编号：2026-004

　　科华数据股份有限公司

　　关于2025年度利润分配

　　和资本公积金转增股本预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　一、审议程序

　　科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开董事会审计委员会2026年第一次会议和第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于2025年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案》。本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况

　　（一）本次为公司2025年度利润分配和资本公积金转增股本方案。

　　（二）经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年度公司实现归属于上市公司股东的净利润417,988,029.54元，母公司实现净利润224,720,042.44元，截止2025年12月31日，公司合并报表可供分配的利润为2,345,877,517.29元，母公司可供股东分配的利润1,415,385,322.07元。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，本期可供分配的利润以母公司报表期末未分配利润为依据。

　　（三）根据有关法律法规及《公司章程》、股东回报规划的规定，考虑到股东利益及公司长远发展需求，并结合公司2025年经营情况，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会提议2025年度利润分配和资本公积金转增股本预案为：公司拟以现有股本515,414,041股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币5.00元（含税），合计派发现金股利人民币257,707,020.50元（含税）；不送红股，以资本公积金每10股转增4.5股，合计转增231,936,318股，转增金额未超过2025年末母公司“资本公积-股本溢价”的余额，转增后公司总股本将增至747,350,359股（以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司最终登记结果为准），剩余未分配利润结转以后年度分配。

　　（四）2025年度累计现金分红总额：2025年度公司未进行季度分红、半年度分红；2025年度公司未进行股份回购事宜。如上述议案获得股东会审议通过，本年度现金分红总额预计为257,707,020.50元，占本年度归属于公司股东净利润的比例为61.65%。

　　（五）如在分配方案实施前公司总股本由于股份回购等原因而发生变化的，按照未来实施分配方案的股权登记日的总股本为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分配。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　（一）现金分红方案指标

　　公司于2026年4月24日召开的公司第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于2025年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案》，并同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。

　　根据上表相关指标，公司最近三个会计年度累计现金分红金额为364,636,698.60元，占最近三个会计年度年均净利润的比例超过30%，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　（二）现金分红方案合理性说明

　　公司2025年度利润分配和资本公积金转增股本预案综合考虑了公司经营业绩、经营净现金流情况、有利于保障本公司正常经营和长远健康发展，充分考虑了全体投资者的合理诉求和投资回报情况，方案实施不会造成本公司流动资金短缺或其他不良影响，符合相关法律法规和《公司章程》《科华数据股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》对现金分红的有关要求，不存在损害投资者利益的情况，具备合法性、合规性及合理性。

　　本次利润分配和资本公积金转增股本方案已经公司董事会审计委员会2026年第一次会议及第十届董事会第二次会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议批准后方可实施，该事项仍存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

　　四、备查文件

　　（一）2025年年度审计报告；

　　（二）第十届董事会第二次会议决议；

　　（三）董事会审计委员会2026年第一次会议决议。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司

　　董  事  会

　　2026年4月27日

　　证券代码：002335          证券简称：科华数据       公告编号：2026-018

　　科华数据股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开了第十届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度财务报告审计机构，该议案尚需提交本公司股东会审议。本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。现将相关事宜公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。

　　2、人员信息

　　截至2025年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人233人，共有注册会计师1507人，其中856人签署过证券服务业务审计报告。

　　3、业务规模

　　容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元。

　　容诚会计师事务所共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对科华数据股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为383家。

　　4、投资者保护能力

　　容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。

　　近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：

　　2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

　　5、诚信记录

　　容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚1次、监督管理措施 12次、自律监管措施13次、纪律处分4次、自律处分1次。

　　101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施20次、自律监管措施9次、纪律处分10次、自律处分1次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人：梁宝珠，2005年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，近三年签署或复核过多家上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：杜宝娟，2011年成为中国注册会计师，2007年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2026年开始为科华数据股份有限公司提供审计服务。

　　项目签字注册会计师：叶亚萍，2020年成为中国注册会计师并开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2026年开始为科华数据股份有限公司提供审计服务。

　　项目质量复核人：薛佳祺，2015年成为中国注册会计师，2015年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核过多家上市公司审计报告。

　　2、上述相关人员的诚信记录情况

　　项目合伙人梁宝珠、签字注册会计师杜宝娟、签字注册会计师叶亚萍、项目质量复核人薛佳祺近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

　　3、独立性

　　容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。

　　4、审计收费

　　审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2025 年度年报审计费用为 189 万元（含税，含内控审计费用 30 万元）。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序说明

　　（一）公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、执业资格、人员信息、投资者保护能力、独立性和诚信记录等信息进行了审查，并对其 2025 年度的审计工作进行了评估，认为其具备从事证券、期货相关业务执业资格和为公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审计工作需要。在审计工作中，严格遵守国家有关法律法规及注册会计师职业规范的要求，出具的审计报告客观、公正、公允地反映了公司的财务状况和经营成果及内控情况，切实履行了财务审计及内控审计应尽的职责。一致同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度财务审计及内部控制审计机构，并将该议案提交董事会审议。

　　（二）公司第十届董事会第二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度财务报告审计机构。

　　（三）生效日期：本次续聘会计师事务所的议案尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　（一）第十届董事会第二次会议决议；

　　（二）董事会审计委员会 2026 年第一次会议决议；

　　（三）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况说明。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司

　　董  事  会

　　2026 年 4 月 27 日

　　证券代码：002335         证券简称：科华数据         公告编号：2026-015

　　科华数据股份有限公司

　　关于“质量回报双提升”行动方案的

　　进展公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年1月24日披露《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2025-004），明确了聚焦主营业务、强化核心竞争力、完善公司治理、重视股东回报、优化信息披露等五大核心举措，旨在扎实提升公司质量和投资价值，切实履行上市公司责任，积极响应国家关于活跃资本市场、提振投资者信心的相关要求。

　　自行动方案发布以来，公司高度重视方案落地实施，结合自身发展战略、生产经营及财务状况，统筹推进各项举措有序开展，取得了阶段性成效。为切实巩固提升实施成效，保障投资者知情权，现将截至本公告披露日，公司推动落实“质量回报双提升”行动方案的进展情况公告如下：

　　一、聚焦主业，稳步推进公司高质量发展

　　公司始终以“以智慧电能驱动低碳数字未来”为使命，致力成为全球卓越的智慧电能解决方案提供商。公司深度把握国家“数字经济”“碳中和”“人工智能+”等战略机遇及全球算力升级、能源转型趋势，以电力电子技术为核心，在“智算中心”“智慧电能”“新能源”三大业务领域持续深耕创新、拓展市场边界。在智算中心领域，公司聚焦智算基础设施核心需求，深化全栈自主可控产品体系布局，构建“多元异构算力平台”，打造从硬件产品到场景解决方案的完整服务链条，为互联网、AI、金融、政务等行业提供高效可靠的算力支撑；在智慧电能领域，公司依托高端电源核心技术与行业领先地位，持续拓展轨道交通、工业半导体、机场港口、国家级重大科技项目等应用场景，为交通、电子、石化、电力、通信、金融、医疗、教育等多个行业客户提供“端到端”智能能源管理解决方案；在新能源领域，公司聚焦光伏与储能协同发展，以构网技术创新为引领，打造全场景光储产品矩阵，落地多项GW级、百MW级标杆项目，助力清洁能源规模化替代。公司紧扣市场需求与行业痛点，充分发挥技术研发、产品创新、生态协同及全链条交付优势，持续优化业务布局与运营效率，推动三大核心业务稳健发展，为客户创造持续价值。

　　报告期内，公司实现营业收入8,160,262,477.61元，同比增长5.20%；归属于上市公司股东的净利润417,988,029.54元，同比增长32.62%。

　　二、强化产品技术创新，持续提升核心竞争力

　　领先的产品与技术是公司长期发展的核心竞争力。只有不断科技创新，才能保持行业领先地位，才能在激烈的市场竞争中生存与发展。当前，公司自主培养了5名享受国务院特殊津贴专家，组建了科华数据研究院，实现对预研技术的储备及对产品实用技术的快速研发能力，以科技的力量引领企业发展，以智能制造赋能行业发展。在此基础上，公司先后获批设立博士后科研工作站，引进和培养高层次科研人才，持续夯实技术研发体系；同时成功获评国家级绿色工厂，将绿色低碳理念贯穿生产制造全过程；相关智能制造实践入选国家智能制造优秀场景，成为行业智能化转型的示范标杆；并持续保持国家高新技术企业认定，以高水平自主创新能力驱动企业高质量发展。此外，公司依托“国家认定企业技术中心”和“国家级工业设计中心”平台优势，与多所高等院校及科研机构积极开展产学研合作，不断加强自主创新能力，进一步提升科研成果市场转化效率。

　　2025年度，公司提交专利申请362件（其中发明专利申请235件、实用新型专利申请116件、外观设计专利申请11件）；获得专利授权320件（其中发明专利授权214件，包含8件海外专利），著作权40项，商标注册3项。

　　截至2025年底，公司共拥有有效知识产权2564项，其中：发明专利822件（包含22件海外专利）、实用新型专利707件、外观设计专利132件，著作权备案671项，商标232件（含国外商标27件）。

　　三、完善公司治理，提升规范运作水平

　　2025年度，公司根据《中华人民共和国公司法》《关于新＜公司法＞配套制度规则实施相关过渡期安排》和《上市公司章程指引（2025年修订）》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件的规定，取消设置监事会，由公司董事会下设的审计委员会行使《公司法》等法律法规规定的监事会职权。

　　为进一步完善公司治理，切实保护股东与职工利益，根据《公司法》《上市公司章程指引（2025年修订）》等法律法规、规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司增设1名职工代表董事，与其他7名非职工代表董事共同组成公司第十届董事会。为进一步规范公司合规运作，完善公司治理体系，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况和经营发展的需要，修订、制定公司《股东会议事规则》《董事会议事规则》等22项内部管理制度。

　　公司将不断夯实治理基础，完善法人治理结构，优化决策流程，强化规范运作与合规管理，深入推行规范化治理与精细化管理，为公司健康、持续、稳定发展提供有效保障，助推公司高质量发展及世界一流企业建设。

　　四、注重投资者回报，实行稳健的分红政策，共享公司发展成果

　　公司坚持“以投资者为本”的发展理念，高度重视投资者的合理回报，旨在与所有股东共享公司发展的成果。公司严格落实股利分配政策，规范公司现金分红，增强现金分红透明度，维护投资者合法权益。

　　上市以来坚持每年实施现金分红，累计现金分红金额近 14 亿元。2025 年，

　　公司制定并实施了2024年度利润分配方案，合计向全体股东派发现金约5,154.14 万元。同时，为更好回报股东，在兼顾公司未来业务发展及生产经营的资金需求的前提下，公司制定了 2025 年年度利润分配预案，拟向全体股东每 10 股派发现金 5.00 元（含税），其中现金分红约 2.58 亿元，占本年度归属于公司股东净利润的比例为61.65%。

　　未来，公司将依据所处的发展阶段，严格遵循利润分配原则，综合考量公司发展、业绩提升与股东回报之间的平衡，致力于构建一个“长期、稳定、可持续”的股东价值回报体系，为投资者提供科学、持续、稳定的现金分红，共同推动公司的健康与可持续发展。

　　五、提升信息披露质量，加强投资者沟通

　　公司严格遵守《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，并根据公司制定的《信息披露管理制度》履行信息披露义务，同时在信息披露过程中持续做好内幕信息管理事项。2025年度，公司严格按照有关规定和要求在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等媒体平台客观、真实、准确、完整地披露有关信息，不存在选择性信息披露和泄漏未公开重大信息的情况，确保了所有股东享有平等信息获取权。

　　公司本着对全体股东高度负责的态度，以相关规定为指导，积极主动地按照“公平、公正、公开”原则开展投资者关系管理工作，平等对待全体投资者。公司重视与投资者的双向沟通，设置并安排了专岗专人负责投资者专线，及时回复投资者的咨询和建议；同时投资者也可以通过公司指定邮箱进行咨询及沟通；在深交所互动易平台中，公司与广大投资者进行交流互动，使投资者能够及时、准确、平等的了解到公司的经营发展状况，并促进了公司规范运作和诚信自律。公司在发布季度、年度报告后举行业绩说明会，与投资者就已披露的定期报告和其它事项进行了实时沟通交流；公司通过官方网站、公众号等自媒体平台定期输出公司市场动态、企业文化、产品信息等内容，确保投资者可以在信披公告和交流外了解到公司的最新动态，积极传递公司的相关信息。

　　公司将持续积极落实“质量回报双提升”行动方案，深耕主业，以创新促发展，不断优化公司治理结构，一如既往地做好经营管理工作，持续提升核心竞争能力，推动公司实现高质量可持续发展，与广大投资者携手共享发展成果。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司

　　董  事  会

　　2026年4月27日

　　科华数据股份有限公司

　　关于开展外汇衍生品业务的

　　可行性分析报告

　　一、开展衍生品交易业务的背景

　　随着公司海外业务不断发展，公司的外币结算业务日益增加。当前外汇市场波动加剧，为防范和降低外汇市场风险，聚焦主业，尽可能降低汇率波动对主营业务以及企业利润的不确定性，公司及控股子公司拟合理安排资金开展与日常经营需求相关的衍生品交易，有效地降低汇率波动风险。

　　二、开展衍生品交易的必要性和可行性

　　随着公司海外业务的快速发展，日常经营中涉及的外汇收支规模将日益增长，受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场风险显著增加。为防范汇率和利率的波动风险，公司有必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的衍生品交易，实现稳健经营。

　　公司已就开展衍生品交易业务建立了健全的内控制度，且已制定了严格的《外汇套期保值业务管理制度》，合理配备了投资决策、业务操作、风险控制等专业人员并完善了相应的业务操作流程；公司已对衍生品业务进行了严格的内部评估，并建立了相应的内控监管机制。公司开展衍生品交易具有可行性。

　　三、外汇衍生品业务概述

　　（一）交易品种：实际业务发生的结算币种，主要币种为美元、欧元等。

　　（二）交易工具：包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。

　　（三）交易场所：经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有相应外汇衍生品业务经营资格的金融机构进行交易。

　　（四）交易金额、期限及授权

　　公司及控股子公司拟使用自有资金开展累计金额不超过人民币10亿元或等值外币的外汇衍生品业务，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过上述额度；预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过任一交易日所持有最高合约价值的10%。交易期限为自公司股东会决议通过之日起十二个月内，前述额度在交易期限内可以循环使用。在前述额度范围内授权董事长或其授权人负责具体实施外汇衍生品业务相关事宜并签署文件。

　　（五）资金来源

　　使用资金为公司自有资金，不涉及使用募集资金。

　　四、外汇衍生品业务的风险分析

　　（一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能低于公司对客户（供应商）报价汇率，使公司无法按照报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

　　（二）内部控制风险：外汇衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

　　（三）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。

　　（四）回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。

　　五、公司采取的风险控制措施

　　（一）公司已制定了相关制度对衍生品业务的风险控制、审批程序、后续管理等做出了明确规定。公司将严格按照相关规定对各个环节进行控制；

　　（二）财务部门负责统一管理公司外汇衍生品业务，并严格按照制度规定进行业务操作和风险管理；

　　（三）公司内部审计部门定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查，并将核查结果向审计委员会汇报；

　　（四）为防止外汇衍生品业务延期交割，公司将严格按照客户付款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇衍生品业务锁定金额和时间原则上应与外币付款金额和时间相匹配。

　　六、开展衍生品交易的可行性分析结论

　　公司及子公司开展衍生品交易有利于防范外汇风险，降低利率及汇率波动对公司造成的影响。以日常经营需要和防范汇率风险为前提，做好外币资产负债的汇率管理，减少汇兑损失，降低财务费用，系公司经营管理的重要手段之一。公司及控股子公司开展外汇衍生品业务能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性和可行性，业务风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，也符合公司稳健经营的需求，不存在损害全体股东利益的情形。

　　科华数据股份有限公司

　　董  事  会

　　2026年4月27日