儒意电影娱乐股份有限公司 第七届董事会第十一次会议决议公告

　　股票代码：002739               股票简称：儒意电影          公告编号：2026-011

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　儒意电影娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议于2026年4月23日在北京市朝阳区八里庄东里1号莱锦文化创意产业园CN02楼会议室以现场方式召开，会议通知于2026年4月13日以电话、电子邮件及书面形式发出。会议由公司董事长陈曦女士主持，应出席董事6人，实际出席董事6人，会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》的相关规定，会议合法有效。本次会议采用记名投票方式进行表决，与会董事经认真审议，形成以下决议：

　　一、审议通过了《关于公司2025年度董事会工作报告的议案》

　　经审议，董事会同意《公司2025年度董事会工作报告》。

　　第七届董事会独立董事王磊先生、叶慧女士向董事会提交了《独立董事2025年度述职报告》和《独立董事独立性自查情况表》，并将在公司2025年年度股东会上述职。公司董事会进行了评估并出具了《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》，具体内容请参见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的相关公告。

　　本议案尚需提交公司股东会审议。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　二、审议通过了《关于公司2025年度总裁工作报告的议案》

　　经审议，董事会同意《公司2025年度总裁工作报告》，具体内容请参见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司《2025年年度报告》之“第三节 管理层讨论与分析”。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过了《关于公司2025年年度报告及其摘要的议案》

　　经审议，董事会认为公司《2025年年度报告》及其摘要真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，同意《公司2025年年度报告》及其摘要，具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的相关公告。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　四、审议通过了《关于公司2025年度拟不进行利润分配的议案》

　　根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大信审字【2026】第9-00002号），公司2025年度合并报表净利润为人民币508,912,468.82元，其中归属于上市公司股东的净利润为人民币514,020,941.19元。公司年初未分配利润为人民币-6,469,290,394.51元，依法弥补亏损、提取法定盈余公积金后，截至2025年12月31日公司未分配利润为人民币-6,102,216,700.44元。

　　截至2025年12月31日公司合并报表、母公司报表中累计未分配利润均为负值，不满足实施现金分红的条件，经审议，董事会同意公司2025年度利润分配方案为：2025年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。

　　具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于2025年度拟不进行利润分配的公告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提请公司股东会审议。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　五、审议通过了《关于公司2025年度计提资产减值准备的议案》

　　经审议，董事会认为本次计提资产减值准备遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计的谨慎性原则，依据充分，同意公司2025年度计提资产减值准备20,889.14万元。

　　具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于2025年度计提资产减值准备的公告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　六、审议通过了《关于公司2025年度内部控制评价报告的议案》

　　经审议，董事会认为公司编制的《2025年度内部控制评价报告》能够真实、准确地体现公司2025年度的内部控制执行情况，审计机构出具了《公司内部控制审计报告》，具体内容请参见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　七、审议通过了《关于公司2025年度社会责任报告的议案》

　　经审议，董事会认为公司编制的《2025年度社会责任报告》客观、真实地反映了公司2025年度履行社会责任情况，具体内容请参见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　八、审议通过了《关于公司2026年度日常关联交易事项的议案》

　　经审议，董事会认为公司2026年度日常关联交易事项遵循市场化定价原则，决策程序公允，同意本次日常关联交易预计事项。

　　具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于2026年度日常关联交易事项的公告》。

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过，关联董事陈曦女士、陈巍女士回避表决，尚需提交公司股东会审议。

　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　九、审议通过了《关于公司2026年度投资计划的议案》

　　经审议，董事会同意公司2026年度根据长期战略规划及日常经营发展需要投资建设或改造影院、投资影视项目、设立全资子公司等，投资总额不超过人民币18亿元，并授权公司董事长在上述投资范围内具体执行项目的经营管理工作，包括但不限于项目类型、项目数量及项目金额等，以及视具体情况适当调整投资总额。

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　十、审议通过了《关于公司2026年度申请融资额度的议案》

　　为满足公司整体业务发展资金需求，经审议，董事会同意公司2026年度向相关金融机构申请融资额度不超过人民币60亿元（包括国内及境外子公司）。本次融资额度不等于公司实际融资金额，具体融资方式、时间、金额和用途将按照公司及下属子公司的实际情况进行确定，并授权公司管理层签署相关文件，额度有效期为审议本议案的股东会决议通过之日起至2026年年度股东会召开之日，在上述有效期内，融资额度可循环使用；若在上述有效期内进行了融资，有效期延续至该笔融资到期之日。

　　本议案尚需提交公司股东会审议。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　十一、审议通过了《关于公司2026年度担保额度预计的议案》

　　为满足公司整体业务发展资金需要，经审议，董事会同意公司2026年度对合并报表范围内子公司（以及子公司之间）提供总额度不超过人民币25亿元的担保，包括新增担保及原有担保展期或续保；担保额度有效期为审议本议案的股东会决议通过之日起至2026年年度股东会召开之日，在上述有效期内，担保额度可循环使用；若在上述有效期内进行了担保，有效期延续至该笔担保到期之日。

　　具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于2026年度担保额度预计的公告》。

　　本议案尚需提交公司股东会审议。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　十二、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》

　　经审议，董事会同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，负责公司2026年度财务报告及内部控制审计工作，聘期一年。

　　具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《关于续聘会计师事务所的公告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司股东会审议。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　十三、审议《关于公司2026年度董事薪酬方案的议案》

　　公司对2025年度董事薪酬予以确认，具体薪酬情况详见《公司2025年年度报告》之“第四节 公司治理、环境和社会”之“四、董事和高级管理人员情况”内容。

　　根据《上市公司治理准则》及《公司章程》《公司董事及高级管理人员薪酬管理制度》相关规定，公司拟定2026年度董事薪酬方案如下：

　　1、公司非独立董事根据其在公司担任的具体职务，按照高级管理人员薪酬方案领取薪酬。

　　2、公司独立董事实行固定津贴制，每年18万元（税前），按月发放。

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议。公司全体董事对本议案回避表决，本议案将直接提交公司2025年年度股东会审议。

　　十四、审议通过了《关于公司2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》

　　公司对2025年度高级管理人员薪酬予以确认，具体薪酬情况详见《公司2025年年度报告》之“第四节 公司治理、环境和社会”之“四、董事和高级管理人员情况”内容。

　　根据《上市公司治理准则》及《公司章程》《公司董事及高级管理人员薪酬管理制度》相关规定，公司拟定2026年度高级管理人员薪酬方案如下：

　　公司高级管理人员的年度薪酬方案由基本薪酬和绩效薪酬构成，绩效薪酬占比不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。其中，基本薪酬根据公司经营管理规模和高级管理人员岗位职级、从业经验及所承担的责任、风险、压力等因素综合确定，按月发放；绩效薪酬与公司经营业绩和管理绩效相挂钩，按照绩效考核周期及考核结果发放。

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。基于谨慎性原则，兼任公司高级管理人员的董事陈曦女士、陈洪涛先生、龚峤先生对本议案回避表决。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　十五、审议《关于购买董事及高级管理人员责任险的议案》

　　为完善公司风险管理体系，促进公司董事及高级管理人员充分行使权利和履行职责，公司拟为全体董事和高级管理人员购买责任保险。董事会拟提请股东会在上述权限内授权公司管理层办理责任险购买相关事宜，以及在上述责任险保险合同期满时办理续保或者重新投保等相关事宜。

　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。公司全体董事对本议案回避表决，本议案将直接提交公司2025年年度股东会审议。

　　十六、审议通过了《关于公司2026年第一季度报告的议案》

　　经审议，董事会认为公司编制的《2026年第一季度报告》真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容请参见同日披露于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的相关公告。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　十七、审议通过了《关于制定＜信息披露暂缓与豁免制度＞的议案》

　　经审议，董事会同意公司根据《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》等相关法规制定《信息披露暂缓与豁免制度》，具体内容请参见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的《信息披露暂缓与豁免制度》。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月27日

　　证券代码：002739                               证券简称：儒意电影                       公告编号：2026-012

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　2025年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损

　　截至报告期末，公司母公司未分配利润为人民币-1,216,851,353.57元，不满足现金分红条件。

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（1）院线业务

　　电影放映：公司是国内领先的影院投资及运营商，票房、观影人次、市场份额已连续十七年位居国内首位。通过各电影发行公司引进影片，根据市场情况向下属影院下达排映指导。公司对影院影片放映实行科学、规范、标准的管理，全面采用世界水准的放映工艺标准，为观众提供一流的观影体验。同时下属澳洲院线Hoyts在影院票房、规模、电影银幕广告业务等方面均占据当地重要市场地位。

　　餐饮及商品销售：公司影院销售的商品主要分为食品饮料和衍生品两大类。食品饮料包括观众观影时选择食用的爆米花、饮品、休闲零食等，衍生品包括电影周边、潮玩、联名IP商品、公司自有IP商品等。

　　广告发布：公司所经营的影院广告业务主要包括屏幕广告和阵地广告。屏幕广告指在电影正片前搭载的商业广告，在电影放映前播出；阵地广告指在实体影院相关媒介上播放、陈列的产品广告，主要包括灯箱广告、喷绘广告、立牌等。

　　（2）影视剧集业务

　　电影投资、制作及发行：公司通过投资、制作和发行电影，取得影片的票房分账收益、发行收入和衍生收入。

　　剧集投资、制作及发行：公司通过投资、制作剧集，向电视台及新媒体平台销售剧集版权取得版权销售收入及发行收入。

　　（3）潮玩业务

　　公司一方面通过IP授权或联名合作开发衍生品，另一方面孵化自有潮玩IP，相关产品覆盖主题杯桶、盲盒、毛绒玩具等，并依托线下影院和线上平台多渠道进行销售。

　　（4）战略投资业务

　　公司通过股权投资优质及具有成长性的标的企业并进行战略合作，为丰富影院消费场景和产业链布局提供支撑，同时共享标的企业估值提升带来的收益，实现资本增值。

　　（5）游戏业务

　　公司通过发行、运营网络游戏以获得游戏分成收入，具体游戏类型包括网页游戏和移动网络游戏。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　单位：元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　不适用

　　股票代码：002739               股票简称：儒意电影           公告编号：2026-013

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　关于2025年度拟不进行利润分配的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、审议程序

　　儒意电影娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2025年度拟不进行利润分配的议案》，本议案尚需提交公司股东会审议。

　　二、2025年度利润分配预案的基本情况

　　根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大信审字【2026】第9-00002号），公司2025年度合并报表净利润为人民币508,912,468.82元，其中归属于上市公司股东的净利润为人民币514,020,941.19元。公司年初未分配利润为人民币-6,469,290,394.51元，依法弥补亏损、提取法定盈余公积金后，截至2025年12月31日公司未分配利润为人民币-6,102,216,700.44元，不满足现金分红条件，公司拟定2025年度利润分配预案为：不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　三、2025年度现金分红方案的具体情况

　　（一）不触及其他风险警示情形

　　单位：元

　　其他说明：公司2023年度、2024年度和2025年度未进行现金分红系因为各报告期末公司合并报表及母公司报表未分配利润为负值，不满足现金分红的条件，因此不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

　　（二）公司2025年度不进行利润分配的合理性说明

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》第5.3.2条：“上市公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为依据，合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现超分配的情况。”

　　截至2025年12月31日公司合并报表、母公司报表中累计未分配利润均为负值，不满足实施现金分红的条件，公司2025年度不进行利润分配符合相关法律法规和《公司章程》的相关规定，符合公司实际经营发展情况。

　　公司将持续提升经营管理效率，通过改善经营业绩努力提高股东回报，提振投资者信心，与广大投资者共享公司发展成果。

　　四、备查文件

　　1、大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大信审字【2026】第9-00002号）；

　　2、公司第七届董事会第十一次会议决议；

　　3、公司第七届董事会审计委员会2026年第一次会议决议。

　　特此公告。

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月27日

　　股票代码：002739            股票简称：儒意电影        公告编号：2026-014

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　关于2025年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　儒意电影娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2025年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况

　　（一）本次计提资产减值概述

　　根据《企业会计准则》《会计监管风险提示第8号——商誉减值》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司相关会计政策的规定，为更加真实、准确地反映公司截至2025年12月31日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内各项资产进行了全面充分的清查和减值测试，2025年度计提资产减值准备合计20,889.14万元，具体情况如下：

　　单位：万元

　　（二）本次计提资产减值的依据

　　1、商誉减值准备

　　根据《企业会计准则第8 号——资产减值》规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，作为商誉的减值损失处理，计入当期损益。公司聘请具有证券期货从业资格的辽宁众华资产评估有限公司（以下简称“众华资产”）对截至2025年12月31日的互爱互动（北京）科技有限公司（以下简称“互爱互动”）、浙江东阳万事如意文化传媒有限公司（以下简称“万事如意”）和沈阳星聚电影城有限公司进行了商誉减值测试。根据众华资产出具的《评估报告》，公司2025年度对互爱互动及万事如意共计提商誉减值准备13,984.10万元。

　　单位：万元

　　2、存货跌价准备

　　（1）存货跌价准备的确认标准和计提方法

　　对于实物存货，资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

　　对于尚在开发制作中的影视作品，结合项目题材、开发进度、库龄时间、政策导向、意向销售等多因素判断可回收金额及减值迹象；对已上映影视作品根据当年销售及未来预期销售情况判断可回收金额及减值迹象，若上述影视作品的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

　　（2）本次计提存货跌价准备情况

　　单位：万元

　　3、应收款项坏账准备

　　（1）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

　　对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收账款（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

　　对于其他应收款按照“三阶段”模型计量损失准备。

　　对应收账款、其他应收款进行单项认定并计提坏账准备，对账龄较长、与客户发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收账款、其他应收款单项认定，计提坏账准备。

　　对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，以客户应收账款、其他应收款发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回时间。

　　对除单项认定以外的应收账款，根据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　对除单项认定以外的其他应收款，根据款项性质将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　（2）本次计提应收款项坏账情况

　　单位：万元

　　4、除商誉以外其他长期资产减值损失

　　（1）确认标准和计提方法

　　根据《企业会计准则第8 号——资产减值》规定，长期股权投资、固定资产、使用权资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用等资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试（对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试），估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

　　（2）本次计提情况

　　本期计提长期待摊费用减值准备317.38万元，系个别影城闭店或子公司不再继续经营。

　　本期计提使用权资产减值准备651.73万元，系个别影城已闭店，其承租的经营场地不再产生使用价值，但是终止协议尚未签订。

　　二、核销资产情况

　　公司及控股子公司对2025年各类资产进行了清查，发现部分应收账款预计无法收回，公司于报告期末对相关资产予以核销，核销应收账款坏账准备2,743.29万元。本次核销坏账的主要原因是该部分应收账款账龄过长且经各种渠道催收后均无法回收，公司根据《企业会计准则》的有关规定进行核销。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　1、公司本次计提资产减值准备及信用减值准备金额为20,889.14万元，占公司2025年度归属于上市公司股东净利润绝对值的比例为40.65%，相应减少2025年度公司利润总额20,889.14万元。公司本次核销资产2,743.29万元，已于以前年度全额计提减值准备，不会对公司当期利润产生影响。

　　2、本次计提资产减值准备已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，对公司的影响已在公司2025年度的财务报告中反映，不会对公司生产经营产生重大影响。

　　四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

　　董事会认为：本次计提资产减值准备遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计的谨慎性原则，依据充分。本次计提后，公司2025年度财务报表能更加公允反映截至2025年12月31日公司财务状况、资产价值和2025年度的经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息，具有合理性，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　五、备查文件

　　1、公司第七届董事会第十一次会议决议；

　　2、公司第七届董事会审计委员会2026年第一次会议决议。

　　特此公告。

　　儒意电影娱乐股份有限公司董事会

　　2026年4月27日

　　股票代码：002739           股票简称：儒意电影           公告编号：2026-015

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　关于2026年度日常关联交易事项的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易的基本情况

　　（一）关联交易概述

　　儒意电影娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）根据日常业务经营需要，预计2026年度公司与中国儒意控股有限公司（以下简称“中国儒意”）及其下属子公司、五洲电影发行有限公司（以下简称“五洲发行”）等关联方发生的日常关联交易总金额不超过162,500万元，2025年度公司与关联方实际发生的日常关联总金额为20,758.17万元。

　　公司于2026年4月23日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2026年度日常关联交易事项的议案》，关联董事陈曦女士和陈巍女士回避表决。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，本议案尚需提交公司股东会审议，关联股东北京儒意投资有限公司回避表决。

　　（二）2026年预计关联交易类别和金额

　　单位：万元

　　注：上海儒意影视制作有限公司（简称“上海儒意影视”）、北京儒意景秀网络科技有限公司（简称“儒意景秀”）均为中国儒意控股子公司。

　　公司与关联方实际发生的上述交易金额在未超出预计总金额的前提下，可调剂使用。

　　公司将根据整体经营计划进行影视剧投资，加强成本管控，争取投资收益最大化。影视剧投资收益具有不确定性，因此公司与上海儒意影视等关联方之间因影视剧投资产生的分账款难以准确预计，公司将根据实际发生额在定期报告中进行披露。

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　1、公司2025年度应向上海儒意影视及其子公司支付的影视投资分账款金额为15,682.93万元，应收的影视投资分账款金额为1,439.73万元。

　　2、除上述分账款外，公司2025年度与关联方发生的日常关联交易情况如下：

　　单位：万元

　　二、主要关联方及关联关系

　　（一）中国儒意控股有限公司

　　1、注册地址：百慕大

　　2、公司介绍：中国儒意（于香港联交所上市，股票代码：00136.HK）是一家深耕影游全产业链，多元化发展的文化科技公司，其以内容制作（儒意影业）、流媒体（南瓜电影）、游戏（景秀游戏）三大业务为核心，积极整合行业资源，覆盖从优质内容创作到放映终端的完整运营链。同时，依托内容+科技赋能，深度挖掘文化IP的潜在价值，推动影游联动战略布局，旨在打造全球领先的流媒体平台和内容制作公司。

　　3、与公司关联关系：中国儒意为公司实际控制人柯利明先生担任董事长且施加重大影响的企业。

　　4、财务数据：截至2025年12月31日，总资产3,026,032.1万元、净资产2,384,572.3万元；2025年度，营业收入334,297.5万元、经调整净利润196,263.6万元。

　　5、履约能力：关联方是依法存续且正常经营的公司，财务状况及信用状况良好，具有良好的履约能力。经查询中国执行信息公开网，相关企业不属于失信被执行人。

　　（二）五洲电影发行有限公司

　　1、统一社会信用代码：91370211096313369W

　　2、注册资本：5000万

　　3、注册地址：山东省青岛市黄岛区东岳东路1607号青岛万达影视产业园2号楼1层A03

　　4、法定代表人：陈曦

　　5、经营范围：全国电影发行；影视项目投资与管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；组织文化艺术交流（不含演出），影视策划，设计、制作、代理、发布广告，展览服务，市场调查，租赁摄影器材。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　6、与公司关联关系：五洲发行为公司的联营企业，同时公司董事长陈曦女士担任其董事长。

　　7、财务数据：截至2025年12月31日，总资产14,135.93万元、净资产7,713.99万元；2025年度，营业收入9,547.28万元、净利润-202.19万元。

　　8、履约能力：关联方是依法存续且正常经营的公司，财务状况及信用状况良好，具有良好的履约能力。经查询中国执行信息公开网，五洲发行不属于失信被执行人。

　　（三）北京乐自天成文化发展股份有限公司

　　1、统一社会信用代码：91110105599635386M

　　2、注册资本：5,023.4097万人民币

　　3、注册地址：北京市朝阳区四惠桥南侧甲一号伊莎文化中心主楼四层D01

　　4、法定代表人：陈威

　　5、经营范围：一般项目：艺（美）术品、收藏品鉴定评估服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；体育场地设施经营（不含高危险性体育运动）；体育用品及器材制造；货物进出口；技术进出口；食品销售（仅销售预包装食品）；电子产品销售；日用品销售；刀剑工艺品销售；玩具销售；服装服饰零售；服装辅料销售；服装服饰批发；体育用品及器材批发；体育用品及器材零售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：在线数据处理与交易处理业务（经营类电子商务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　6、与公司关联关系：乐自天成为公司的联营企业，且公司董事长陈曦女士担任其董事。

　　7、履约能力：关联方是依法存续且正常经营的公司，财务状况及信用状况良好，具有良好的履约能力。经查询中国执行信息公开网，乐自天成不属于失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　（一）定价原则

　　公司2026年度与上述关联方预计发生的日常关联交易是为满足公司及子公司日常生产经营的需要，交易价格在参考市场价格的基础上通过公允、合理协商的方式确定，业务关系均通过协议合同形式确定，符合市场惯例和商业原则。公司与关联方之间发生的各项关联交易均按照平等、自愿、等价、有偿原则进行，任何一方都不能利用关联交易损害另一方的利益。

　　（二）协议签署及结算情况

　　公司将根据日常生产经营的实际需要，在股东会审议通过的日常关联交易预计额度内，严格按照市场定价原则与上述关联方签订或续签相关协议。

　　四、关联交易目的及对公司的影响

　　上述日常关联交易为公司经营活动中正常的业务往来，与各关联人的交易能够充分利用关联双方的产业优势，有利于通过双方业务协同和资源共享提高公司收益。

　　公司与各关联人的日常关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，不存在损害公司和全体股东利益的行为，不会对公司未来的财务状况、经营成果产生不利影响。该等关联交易不会影响公司的独立性，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　五、独立董事过半数同意意见

　　公司第七届独立董事专门会议2026年第一次会议审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》，并发表如下审核意见：

　　经核查，我们认为：公司本次预计的日常关联交易是因正常的业务需要而进行，并根据市场化原则运作。关联交易的价格是按照市场价格协商确定，符合公平合理的原则。日常关联交易不会对公司的独立性构成影响，亦不会对公司的经营产生不利影响。因此，我们同意将该议案提交公司董事会审议。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第十一次会议决议；

　　2、公司第七届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议决议。

　　特此公告。

　　儒意电影娱乐股份有限公司董事会

　　2026年4月27日

　　股票代码：002739           股票简称：儒意电影      公告编号：2026-016

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　关于2026年度担保额度预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　儒意电影娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2026年度担保额度预计的议案》。根据经营发展和资金需求情况，公司2026年度拟对合并报表范围内子公司（以及子公司之间）提供合计不超过人民币25亿元的担保额度，用于为申请银行综合授信额度及日常经营提供相应担保。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，本次担保事项尚需提交公司股东会审议。在上述额度内发生的担保事项，公司董事会提请股东会授权董事长及其授权人员签署相关担保协议或文件。

　　二、本次担保预计情况

　　（一）预计担保额度

　　单位：万元

　　上述额度为公司2026年度对合并报表范围内子公司（以及子公司之间）提供担保额度预计事项，包括新增担保及原有担保展期或续保，实际担保发生金额及担保期限以最终签订的担保合同为准。

　　（二）担保额度有效期

　　本次担保有效期为2025年年度股东会审议通过之日至2026年年度股东会召开之日。授权期限内，上述额度可滚动循环使用，被担保公司任一时点担保余额均不得超过上述担保额度。若公司在授权期限内进行了担保，其有效期延续至该笔担保到期之日。

　　公司可根据实际经营需求对合并报表范围内的子公司之间的担保额度进行调剂，亦可对新增的纳入合并报表范围的子公司分配担保额度，但调剂发生时资产负债率为70%以上的子公司仅能从股东会审议时资产负债率为70%以上的子公司处获得担保额度。

　　（三）担保类型及方式

　　公司对合并报表范围内子公司（以及子公司之间）的担保事项范围包括但不限于申请融资业务（含融资租赁）发生的融资类担保以及日常经营发生的履约类担保。

　　担保方式包括但不限于连带责任担保、信用担保、抵押、质押等其他符合法律法规要求的担保。

　　三、被担保人基本情况

　　纳入本次担保范围的为公司合并财务报表范围内的子公司，包括但不限于以下公司：

　　（一）珠海横琴万达电影院线有限公司

　　1、企业名称：珠海横琴万达电影院线有限公司

　　2、成立日期：2022年07月19日

　　3、注册资本：1,000万元

　　4、法定代表人：陈曦

　　5、经营范围：许可项目：电影放映；电影发行。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电影摄制服务；以自有资金从事投资活动；数字内容制作服务（不含出版发行）；商业综合体管理服务；广告发布；广告设计、代理；广告制作；票务代理服务；图文设计制作；企业管理咨询；社会经济咨询服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；机械设备租赁；仓储设备租赁服务；办公设备租赁服务；计算机及通讯设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　6、注册地址：珠海市横琴新区环岛东路1889号17栋513室

　　7、股权结构：公司持有100%股权

　　8、是否为失信被执行人：否

　　9、主要财务数据：

　　单位：万元

　　（二）沈阳万达国际电影城有限公司

　　1、企业名称：沈阳万达国际电影城有限公司

　　2、成立日期：2009年10月13日

　　3、注册资本：4,000万元

　　4、法定代表人：陈洪涛

　　5、经营范围：许可项目：电影放映；餐饮服务；演出场所经营；出版物零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：服装服饰零售；玩具销售；广告设计、代理；广告制作；广告发布；会议及展览服务；非居住房地产租赁；医用口罩零售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　6、注册地址：沈阳市和平区太原南街2号

　　7、股权结构：公司持有100%股权

　　8、是否为失信被执行人：否

　　9、主要财务数据：

　　单位：万元

　　（三）Hoyts公司

　　1、企业名称：HG Holdco Pty Ltd

　　2、成立日期：2014年11月27日

　　3、所在地：澳大利亚

　　4、股权结构：公司持有Hoyts100%股份

　　5、主要财务数据：

　　单位：万元

　　四、担保协议的主要内容

　　本次审议的担保事项的相关担保协议尚未签署，实际融资及担保发生时，担保对象、担保金额、担保方式、担保期限等内容由公司与授信银行等金融机构在以上担保额度内共同协商确定。公司管理层将在股东会的授权范围内，根据公司实际经营情况的需要签署上述担保相关的协议及法律文件。

　　五、董事会意见

　　本次担保是为了满足控股子公司日常经营和业务发展的需要，有利于公司经营目标和发展规划的顺利实现，符合公司整体利益，不存在损害公司和全体股东利益的情形。本次被担保方均为公司合并报表范围内子公司，经营情况稳定，资信状况良好，具备良好的偿还能力，担保风险总体可控。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告日，公司及子公司累计对外担保总额（含对子公司的担保）为22,955万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为3.06%。公司及子公司无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

　　七、备查文件

　　1、公司第七届董事会第十一次会议决议。

　　特此公告。

　　儒意电影娱乐股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月27日