浙江夏厦精密制造股份有限公司 第二届董事会第二十次会议决议公告

　　证券代码：001306         证券简称：夏厦精密        公告编号：2026-015

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十次会议于2026年04月27日（星期一）在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开。会议通知已于2026年04月17日通过邮件的方式送达各位董事。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人。

　　会议由董事长夏建敏先生主持，全体高级管理人员列席。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。经各位董事认真审议，会议形成了如下决议：

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2026年第一季度报告》

　　公司审计委员会审议通过了此议案。

　　经审核，董事会认为公司2026年第一季度报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2026年第一季度报告》（公告编号：2026-016）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于2026年第一季度计提资产减值准备的议案》

　　公司审计委员会审议通过了此议案。

　　董事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，公允地反映了公司财务状况、资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备事项。

　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-017）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、第二届董事会审计委员会第十二次会议决议；

　　2、第二届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司董事会

　　2026年4月28日

　　证券代码：001306                证券简称：夏厦精密                公告编号：2026-016

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度财务会计报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　2026年第一季度公司实现营业收入为17,238.86万元，较上年同期增长2.37%，实现归属于上市公司股东的净利润 -2,204.95万元，较上年同期下降271.50%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,431.14 万元，较上年同期下降310.57%。公司业绩变动的主要原因：（1）公司汽车齿轮业务受国内汽车行业竞争加剧影响，叠加上年度募投项目转固但规模效应尚未释放等因素产品单位成本上升，共同导致毛利率大幅下降；（2）本期较上年同期新增限制性股票股份支付费用476.15万元。具体财务报表主要项目增减变动情况如下：

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：浙江夏厦精密制造股份有限公司

　　2026年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：夏建敏    主管会计工作负责人：邱麟凯      会计机构负责人：郑英

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：夏建敏    主管会计工作负责人：邱麟凯    会计机构负责人：郑英

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度财务会计报告未经审计。

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司董事会

　　2026年04月28日

　　证券代码：001306   证券简称：夏厦精密   公告编号：2026-017

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司

　　关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于2026年第一季度计提资产减值准备的议案》，同意公司对2026年第一季度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提资产减值准备。现将相关事项公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的情况概述

　　为客观、公正地反映公司2026年第一季度财务状况、经营成果和资产价值，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及相关规则的要求，公司对各项资产进行全面检查和减值测试，对公司截至 2026年3月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。根据测试结果，公司2026年第一季度计提信用减值损失合计人民币1.62万元，计提资产减值损失合计人民币663.54万元，具体明细如下表：

　　本次计提的资产减值准备计入的报告期间为2026年1月1日至2026年3月31日，公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计。

　　二、 本次计提资产减值准备的具体说明

　　1、信用减值损失

　　根据会计准则规定，公司于资产负债表日对应收票据、应收账款、其他应收款等参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。2026年第一季度计提各项信用减值损失1.62万元。

　　2、资产减值损失

　　根据会计准则规定，公司于资产负债表日对存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。根据上述标准，公司2026年第一季度计提存货跌价损失663.54万元。

　　2026年第一季度计提资产减值准备合计人民币665.16万元。

　　3、 计入的报告期

　　本次针对各项资产计提的减值准备计入的报告期间为2026年1月1日至2026年3月31日。

　　三、本次计提减值准备的合理性说明及对公司的影响

　　本次计提资产减值准备665.16万元，对公司合并报表利润总额影响金额665.16万元，相应减少公司2026年3月31日归属于母公司所有者权益665.16万元。

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》和公司会计政策的相关规定。公司计提资产减值准备依据充分，符合公司的实际情况，真实、准确地反映了公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。

　　四、本次计提资产减值准备履行的审议程序

　　1、审计委员会审议情况

　　2026年4月27日，公司召开第二届董事会审计委员会第十二次会议，会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2026年第一季度计提资产减值准备的议案》。审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关法律、法规及公司相关会计政策的规定，遵循了谨慎性、合理性原则，符合公司实际情况，计提依据充分，计提减值准备后的财务信息能更加客观、真实、公允地反映公司的资产和财务状况，保证财务报表的可靠性，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备事项，并提请公司第二届董事会第二十次会议审议。

　　2、董事会审议情况

　　2026年4月27日，公司召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于2026年第一季度计提资产减值准备的议案》。董事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，公允地反映了公司财务状况、资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、备查文件

　　1、 第二届董事会审计委员会第十二次会议决议；

　　2、第二届董事会第二十次会议决议。

　　特此公告。

　　浙江夏厦精密制造股份有限公司董事会

　　2026年4月28日