名臣健康用品股份有限公司 关于召开2025年年度股东会的通知

　　证券代码：002919                  证券简称：名臣健康                  公告编号：2026-014

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　名臣健康用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开了公司第四届董事会第八次会议，公司董事会决定以现场表决与网络投票相结合的方式召开公司2025年年度股东会（以下简称“本次会议”或者“本次股东会”）。现将本次股东会的有关事项通知如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东会届次：2025年年度股东会

　　2、股东会的召集人：董事会

　　3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　4、会议时间：

　　（1）现场会议时间：2026年05月22日13:30

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年05月22日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年05月22日9:15至15:00的任意时间。

　　5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

　　6、会议的股权登记日：2026年05月15日

　　7、出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的股东或其代理人；

　　本次股东会的股权登记日为2026年5月15日，于股权登记日下午15:00收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东会。不能出席会议的股东，可以以书面形式委托代理人出席本次股东会（授权委托书见附件2），该代理人不必是本公司股东。

　　（2）公司董事、高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

　　8、会议地点：广东省汕头市澄海区莲南工业区名臣健康用品股份有限公司二楼会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、本次股东会提案编码表

　　公司独立董事高慧、陈景华、吴小艳将在本次年度股东会上进行述职。

　　上述各项提案已经于2026年4月27日公司召开的第四届董事会第八次会议审议通过，审议事项内容详见公司于2026年4月28日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　上述提案中，提案3、提案7为特别决议提案，应当由出席股东会股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过，其余各项提案均为普通决议提案，其中提案3、提案4、提案5属于涉及影响中小投资者利益的重大事项，公司对中小投资者的表决情况实行单独计票并披露投票结果。中小投资者是指：除上市公司董事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

　　三、会议登记等事项

　　1、登记方式：现场登记、书面信函或传真方式登记。

　　（1）自然人股东登记：自然人股东须持本人身份证（原件）、证券账户卡（复印件）办理登记手续；委托代理人出席的应持代理人身份证（原件）、授权委托书（原件，见附件2）、委托人身份证（复印件）和委托人证券账户卡（复印件）办理登记手续；

　　（2）法人股东登记：法人股东由法定代表人出席会议的，须持本人身份证（原件）、营业执照（复印件加盖公章）、法定代表人身份证明书（原件）和证券账户卡（复印件）办理登记手续；由法定代表人委托的代理人出席会议的，持代理人身份证（原件）、法定代表人身份证（复印件）、营业执照（复印件加盖公章）、法定代表人身份证明书（原件）、授权委托书（原件，法定代表人签署并加盖公章，见附件2）和证券账户卡（复印件）办理登记手续；

　　（3）异地股东可以凭上述文件以书面信函或传真方式办理登记。

　　拟出席本次会议的股东应将上述材料及股东会参会股东登记表（见附件3）以专人送达、信函或传真方式送达本公司。

　　2、登记时间：

　　（1）现场登记时间：2026年5月18日（星期一）上午9:00-11:30；下午14:00-17:00。

　　（2）采取书面信函或传真方式登记的, 须在2026年5月18日下午17:00之前送达或者传真至本公司证券事务部办公室。来信请寄：广东省汕头市澄海区莲南工业区名臣健康用品股份有限公司证券事务部办公室，邮编：515834（信函上注明“2025年年度股东会”字样）。本次会议不接受电话登记，信函或传真以抵达登记地点的时间为准。

　　3、登记地点：广东省汕头市澄海区莲南工业区名臣健康用品股份有限公司证券事务部办公室。

　　4、现场会议联系方式：

　　联系人：陈东松

　　电话：0754-85115109

　　传真：0754-85115053

　　电子邮箱：stock@mingchen.com.cn

　　5、出席现场会议的股东和股东代理人请务必于会前半小时携带相关证件到现场办理签到登记手续，以便签到入场。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（网址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

　　五、其他事项

　　1、预计本次现场会议为期半天，与会人员的食宿、交通费及其他有关费用自理。

　　2、网络投票期间，如投票系统遇重大突发事件的影响，则本次股东会的进程按当日通知进行。

　　六、备查文件

　　1、公司第四届董事会第八次会议决议

　　特此公告。

　　名臣健康用品股份有限公司

　　董事会

　　2026年04月27日

　　附件1

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1．普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362919”，投票简称为“名臣投票”。

　　2．填报表决意见或选举票数。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3．股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1．投票时间：2026年05月22日的交易时间，即 9:15—9:25，9:30—11:30 和 13:00—15:00。

　　2．股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1．互联网投票系统开始投票的时间为2026年05月22日，9:15—15:00。

　　2．股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》《深圳证券交易所互联网投票业务股东身份认证操作说明》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 https://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

　　3．股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录https://wltp.cninfo.com.cn 在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2

　　名臣健康用品股份有限公司

　　2025年年度股东会授权委托书

　　兹委托__________先生（女士）代表本人（或本单位）出席名臣健康用品股份有限公司于2026年05月22日召开的2025年年度股东会，并代表本人（或本单位）按以下方式行使表决权：

　　本次股东会提案表决意见表

　　委托人名称（盖章）：

　　委托人身份证号码（社会信用代码）：

　　（委托人为法人股东，应加盖法人单位印章。）

　　委托人股东账号：                          持股数量：

　　受托人：                                  受托人身份证号码：

　　签发日期：                                委托有效期：

　　附件3

　　名臣健康用品股份有限公司

　　2025年年度股东会参会股东登记表

　　证券代码：002919         证券简称：名臣健康         公告编号：2026-005

　　名臣健康用品股份有限公司

　　第四届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　名臣健康用品股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第八次会议于2026年4月27日在公司二楼会议室以现场和视频通讯方式召开，会议通知以专人送达、传真、电子邮件、电话相结合的方式已于2026年4月17日向各位董事发出。本次会议由董事长兼总经理陈建名先生主持。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名(其中：董事梁锦辉先生、独立董事陈景华先生以通讯方式参会)。本次会议的召开符合《公司法》《公司章程》等法律法规的规定，合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于＜2025年度董事会工作报告＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，2025年度公司全体董事严格按照《公司法》等相关法律法规的要求和《公司章程》《董事会议事规则》等制度的规定，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守，积极有效地行使职权，认真贯彻落实股东会的各项决议，履行好董事会的职责。

　　公司独立董事高慧先生、陈景华先生、吴小艳女士向董事会提交了《2025年度独立董事述职报告》，并将分别在2025年年度股东会上进行述职。

　　本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年度董事会工作报告》、《2025年度独立董事述职报告》。

　　2、审议通过《关于＜2025年度总经理工作报告＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司总经理陈建名先生向全体董事汇报了《2025年度总经理工作报告》，经审核，董事会认为该报告客观、真实地反映了2025年度公司整体运作情况，管理层有效地执行了股东会、董事会的各项决议，公司整体运营状况良好。

　　3、审议通过《关于＜2025年年度报告及摘要＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，公司2025年年度报告的内容真实、准确、完整地反映了公司2025年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过，本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年年度报告摘要》（公告编号：2026-006）及在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年年度报告》。

　　4、审议通过《关于＜2025年度利润分配预案＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，以公司权益分派实施时股权登记日总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），共计派发现金股利人民币13,213,818.3元（含税），本次分配不进行资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。

　　根据《上市公司股份回购规则》的有关规定，上市公司回购专用证券账户中的股份，不享有参与利润分配和资本公积金转增股本的权利。若以截止本次董事会召开之日公司现有总股本266,526,066股扣减已回购股本2,249,700股后的264,276,366股为基数进行测算，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），共计派发现金股利人民币13,213,818.3元（含税）。

　　经审核，董事会认为，本次利润分配预案符合有关规定，符合公司实际情况，有利于公司正常经营和可持续发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为，同意本次利润分配预案。

　　该事项已经独立董事专门会议、董事会审计委员会审议通过，本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度利润分配预案的公告》（公告编号：2026-007）。

　　5、审议通过《关于＜公司内部控制自我评估报告＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效执行。《公司内部控制自我评估报告》真实、客观的反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项出具了审计报告。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司内部控制的自我评估报告》、《内部控制审计报告》。

　　6、审议通过《关于＜董事会对独立董事独立性自查情况专项意见＞的议案》

　　表决结果：有效表决4票，同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司现任独立董事高慧先生、陈景华先生、吴小艳女士向公司董事会提交了《2025年度独立董事独立性自查情况表》，公司董事会对此进行评估并出具了《董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见》。

　　独立董事高慧先生、陈景华先生、吴小艳女士回避表决该议案。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《董事会对独立董事独立性自查情况专项意见》。

　　7、审议通过《关于＜会计师事务所2025年度履职情况评估报告＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　董事会对会计师事务所2025年履职情况进行了评估，认为广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）在2025年工作勤勉尽责，履职能够保持独立性，出具的审计报告、鉴证报告准确、真实、公允，资质等方面合规有效。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《会计师事务所2025年度履职情况评估报告》。

　　8、审议通过《关于＜董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　董事会审计委员会根据2025年广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况出具了《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》。公司董事会审计委员会严格遵守相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会同意董事会审计委员会编制的《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》。

　　9、审议《关于2026年度董事薪酬的议案》

　　表决结果：有效表决0票，同意票0票，反对票0票，弃权票0票。

　　经董事会薪酬与考核委员会提议，公司拟定2026年度董事薪酬方案。因本次审议薪酬对象包含全体董事，董事会全体成员回避表决，本议案直接提交公司股东会审议。

　　本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告》（公告编号：2026-008）。

　　10、审议通过《关于2026年度高级管理人员薪酬的议案》

　　表决结果：有效表决4票，同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

　　经董事会薪酬与考核委员会提议，公司拟定2026年度高级管理人员薪酬方案。董事认为公司高级管理人员2026年的薪酬系根据公司所处行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定，符合相关法律法规及公司章程、薪酬管理制度等相关规定。

　　高管陈建名先生、彭小青先生、陈东松先生回避表决该议案。

　　该事项已经薪酬与考核委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告》（公告编号：2026-008）。

　　11、审议通过《关于制定＜董事、高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　为落实《上市公司治理准则》等相关政策工作要求，推动公司建立健全更加高效合理的董事、高级管理人员薪酬管理机制，结合公司实际情况，同意制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　该事项已经薪酬与考核委员会审议通过，本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　12、审议《关于购买董事、高级管理人员责任保险的议案》

　　表决结果：有效表决0票，同意票0票，反对票0票，弃权票0票。

　　因本次投保对象包含全体董事，董事会全体成员回避表决，本议案直接提交公司股东会审议。

　　本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于购买董事、高级管理人员责任险的公告》（公告编号：2026-009）。

　　13、审议通过《关于注销回购股份并减少注册资本、修订＜公司章程＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，本次注销回购股份事项是公司根据实际情况作出的决策，有利于提升公司每股收益水平，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。在本次回购股份注销后，公司股权分布仍具备上市条件，不会改变公司的上市公司地位。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过，本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销回购股份并减少注册资本、修订公司章程的公告》（公告编号：2026-010）。

　　14、审议通过《关于控股子公司业绩承诺完成情况及业绩补偿的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，公司根据《股权收购协议》中业绩承诺及补偿条款的约定，推动业绩补偿的执行工作，采取与承诺方签订《业绩承诺补偿协议》的方式，要求承诺方履行原协议约定现金补偿的承诺，承诺方也明确承诺将按上述协议约定时间及补偿金额，对公司履行现金补偿义务，切实维护公司及全体股东的利益。同时，公司将对喀什奥术项目团队充实人才及产品储备，积极采取措施提升相关业务盈利能力，提升公司核心竞争力。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过, 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项出具了审计报告。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司业绩承诺完成情况及业绩补偿的公告》（公告编号：2026-011）及在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《公司关于喀什奥术网络科技有限公司业绩承诺实现情况说明的审核报告》。

　　15、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加真实、准确地反映截至2025年12月31日公司财务状况、资产价值及2025年度的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

　　该事项已经独立董事专门会议、董事会审计委员会审议通过，本议案需提交股东会审议。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-012）。

　　16、审议通过《关于＜2026年第一季度报告＞的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，董事会认为，公司2026年第一季度报告的内容真实、准确、完整地反映了公司2026年第一季度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　该事项已经董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2026年第一季度报告》（公告编号：2026-013）。

　　17、审议通过《关于提请召开2025年年度股东会的议案》

　　表决结果：有效表决7票，同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　同意于2026年5月22日召开公司2025年年度股东会。

　　具体内容详见公司在《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-014）。

　　三、备查文件

　　1、第四届董事会第八次会议决议；

　　2、第四届董事会审计委员会第八次会议决议；

　　3、第四届董事会独立董事第四次专门会议决议；

　　4、第四届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议；

　　5、广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于本次会议相关议案内容的审计报告。

　　特此公告。

　　名臣健康用品股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年四月二十七日

　　证券代码：002919         证券简称：名臣健康         公告编号：2026-012

　　名臣健康用品股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　名臣健康用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开的第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等相关规定，基于审慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司2025年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司的各类资产进行了减值测试，并根据会计准则计提减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司2025年度对相关资产计提信用减值损失及资产减值损失合计为68,284,168.45元，具体明细如下：

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。

　　3、本次计提资产减值准备审议程序

　　本次计提资产减值准备已经公司第四届董事会审计委员会第八次会议、第四届董事会第八次会议审议通过，尚需提交股东会审议。

　　二、本次计提减值准备的具体说明

　　1、信用减值损失

　　公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。本期计提信用减值损失35,652,866.81元，其中计提应收账款坏账损失35,454,200.12元，计提其他应收款坏账损失198,666.69元。

　　2、资产减值损失

　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。公司存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

　　在资产负债表日，公司判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，若存在减值迹象的，则进行减值测试。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

　　本期计提资产减值损失32,631,301.64元，其中计提存货跌价损失5,907,746.08元，计提无形资产减值损失26,723,555.56元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提信用减值损失及资产减值损失合计68,284,168.45元，相应将减少2025年度利润总额68,284,168.45元。本事项计入2025年1月1日至2025年12月31日报告期，业经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提减值准备依据充分，符合公司实际情况，计提后能够公允、客观、真实的反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　四、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

　　经审核，董事会认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加真实、准确地反映截至2025年12月31日公司财务状况、资产价值及2025年度的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

　　五、备查文件

　　第四届董事会第八次会议决议

　　特此公告。

　　名臣健康用品股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年四月二十七日