中国航发动力股份有限公司 第十一届董事会第十三次会议决议公告

　　证券代码：600893         证券简称：航发动力          公告编号：2026-024

　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　中国航发动力股份有限公司（以下简称公司）第十一届董事会第十三次会议（以下简称本次会议）通知于2026年4月21日以邮件形式向公司全体董事发出。本次会议于2026年4月27日以现场结合视频方式召开。本次会议应出席董事11人，亲自出席9人，董事蔡新宇先生委托董事长牟欣先生代为出席并表决，职工董事徐义军先生委托董事长牟欣先生代为出席并表决。本次会议合计可履行董事权利义务11人。本次会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《中国航发动力股份有限公司章程》的规定。

　　本次会议由董事长牟欣先生主持，公司部分高级管理人员列席会议，经与会董事认真审议，全体参加表决的董事一致同意并做出如下决议：

　　一、通过了《审议＜中国航发动力股份有限公司2026年第一季度报告＞的议案》

　　为公平、及时、真实、完整地披露信息，公司严格按照《关于做好主板上市公司2026年第一季度报告披露工作的重要提醒》等要求，编制完成了《2026年第一季度报告》，报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案已经审计委员会审议通过。

　　二、通过了《审议＜中国航发动力股份有限公司2026年度“提质增效重回报”行动方案＞的议案》

　　具体情况详见公司于本公告日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《中国航发动力股份有限公司2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2026-025）。

　　表决结果：赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　特此公告。

　　中国航发动力股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月28日

　　证券代码：600893       证券简称：航发动力       公告编号：2026-026

　　中国航发动力股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更为中国航发动力股份有限公司（以下简称公司）根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的《关于印发＜企业会计准则解释第19号＞的通知》（财会〔2025〕32号）（以下简称《解释第19号》）相关规定进行的变更和调整。

　　● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　一、会计政策变更概述

　　2025年12月5日，财政部发布《解释第19号》规定“一、关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“二、关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“三、关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“四、关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“五、关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”的内容，公司自2026年1月1日起执行该项会计政策。

　　本次会计政策变更属于根据国家统一的会计制度要求变更会计政策，无需提交公司董事会审计委员会、董事会及股东会审议。

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策的调整情况

　　1.变更前采取的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　2.变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照《解释第19号》的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）本次会计变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的变更，公司执行《解释第19号》，不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

　　特此公告。

　　中国航发动力股份有限公司董事会

　　2026年4月28日

　　中国航发动力股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：中国航发动力股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：牟欣         主管会计工作负责人：任立新         会计机构负责人：吴东莹

　　合并利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：中国航发动力股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：牟欣         主管会计工作负责人：任立新         会计机构负责人：吴东莹

　　合并现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：中国航发动力股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：牟欣         主管会计工作负责人：任立新         会计机构负责人：吴东莹

　　母公司资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：中国航发动力股份有限公司

　　单位:元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：牟欣         主管会计工作负责人：任立新         会计机构负责人：吴东莹

　　母公司利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：中国航发动力股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：牟欣         主管会计工作负责人：任立新         会计机构负责人：吴东莹

　　母公司现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：中国航发动力股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：牟欣         主管会计工作负责人：任立新         会计机构负责人：吴东莹

　　(三) 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　中国航发动力股份有限公司董事会

　　2026年4月28日

　　证券代码：600893          证券简称：航发动力         公告编号：2026-025

　　中国航发动力股份有限公司关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告

　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　为深入贯彻党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议精神，认真落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》，按照上海证券交易所《关于做好“提质增效重回报”行动方案披露工作的通知》要求，公司制定了《2026年“提质增效重回报”行动方案》（以下简称《行动方案》）。《行动方案》具体内容如下：

　　一、提升经营质效，推动主业高质量发展

　　2025年，受客户需求变化影响，公司营业收入463.31亿元，同比下降3.23%；受新产品成熟度及财务费用增加等影响，归母净利润6.34亿元，同比下降26.27%；公司主营业务三大板块中，航空发动机及衍生产品业务收入434.76亿元，同比减少3.37%；外贸出口转包业务收入19.51亿元，同比减少5.94%；非航空产品及其他业务收入2.32亿元，同比增长17.83%。

　　2026年，公司立足自身资源和产业优势，抢抓发展机遇，加快结构调整，明确产品结构优化升级的发展路径，积极培育新的增长极，推动公司实现高质量发展。具体举措如下：

　　（一）优化产业结构，培育多元发展动能

　　公司坚持聚焦航空发动机和燃气轮机主责主业，持续加大关键核心技术攻关力度，加快工程化应用和成果转化，构建覆盖全生命周期、全链条、全要素的科研生产和服务保障体系。公司将深入推进产业链协同、价值链融合，在聚焦主责主业的同时，加快新产品、新市场、新客户开发，加速产品结构优化和转型升级：

　　军用动力方面，公司利用主业优势和平台优势，在政策支持下，向新域新质场景拓展，同时加速军贸市场开拓。

　　商用动力方面，公司将高效、高质量完成当前重点型号研制配套任务，以实际行动回应社会各界对国产大飞机动力的期待。

　　通用航空方面，紧密跟踪通航及低空经济发展趋势，以航发通航动力科技（上海）有限公司为平台，建立适应市场化规则的运营模式，提升公司在通航动力领域的市场参与能力和适航管理水平，致力成为国际一流的通航动力系统整体解决方案提供商。

　　民用燃气轮机方面，公司将与相关单位协同推进，把握电力生产、油气开采、AI数据中心等多场景发展机遇，加快型号研制进度，加大市场开拓力度，积极推动意向订单转化为销售合同。

　　外贸转包方面，持续加大新品开发力度，以子公司为载体，分类施策，拓展外贸业务新客户、新产品、新订单，构建多元化市场增长矩阵。

　　（二）深化提质增效，提升价值创造能力

　　坚持“价值导向、效率优先”的原则，全面提升价值创造与效益转化能力。拓展现有主业的盈利模式，围绕产品售后有偿服务、发动机换件深度修理等方向，加快培育新的利润增长点，提升盈利能力。强化重点产线能力建设，补齐短板弱项，盘活存量资产，加快数智化转型，打造与科研生产和技术发展相适配的能力保障体系，提升投入产出比。完善客户需求保障机制，深度应用协同计划信息化模块，强化销售计划管理，提升合同履约率，实现优质、高效、准时的产品交付，确保货款及时回收，降低期末存货占用。深化体制机制改革，围绕跨域高复杂度的系统性重构问题，持续推动变革项目，持续建优公司运营体系，激发内生经营活力。

　　（三）实施降本工程，筑牢提质增效底线

　　将“降本”作为公司未来发展头等大事，眼睛向内，深耕设计降本、技术降本与运行节约三轴联动的成本价值工程体系，横向覆盖项目型号，纵向覆盖运营费用，实现从前端立项设计、外部材料供应、内部生产制造、到后端维保修理成本的过程联动管理，实现各阶段成本有效控制，提升竞争力；推动全员参与、全要素统筹、全价值链贯通及全生命周期闭环的动态成本管理，将成本指标作为决策的重要标准。全面落实“质量制胜”战略，将极致产品文化全面融入公司生产经营全流程和员工工作全过程，系统提升质量管控能力，保障优质低成本交付。

　　二、强化科技创新，加快发展新质生产力

　　2025年，军用动力方面，多型新产品落户；商用动力方面，能够高效率、高质量完成长江系列发动机配套试制任务，积极争取新产品订单；通航动力方面，与多家客户签署AEP100、AEP60E、AES100等产品合作协议或意向采购合同，其中，AES100涡轴发动机获批生产许可证并配装三型飞机实现首飞，工程应用与市场拓展取得重大突破，大型涡扇发动机“秦岭”改型动力配装“九天”无人机实现顺利首飞；民用燃机方面，配装公司QD280燃气轮机的太行25燃机助力国家能源局燃气轮机创新示范项目首次并网一次成功；外贸出口转包业务方面，加大新产品、新客户开拓力度，产品结构进一步完善。

　　2026年，公司将坚持创新驱动策略。坚持以客户为中心，基于需求开展研发，推进正向设计与集成产品研发走深走实；围绕成熟度提升、可靠性增长、低成本制造、预研技术、共性技术等专题，深化“揭榜挂帅”与技术攻关，加速关键核心技术突破；依托国家实验室汇聚人才，构建多元联合研发平台，全面捕获未来需求，前瞻布局关键核心技术路线；高质量推进数字化转型，打通技术研发与产品开发数据链路，实现技术全生命周期数字化管控；以数据应用为驱动，通过数据分析拉动业务流程优化，支撑穿透式监控与决策；依托典型产线建设，试点推进物流、信息流和工艺流的融合贯通，实现数据自动采集。

　　三、强化投资者信息交流，传递公司发展价值

　　2025年，公司召开线上定期报告说明会4次，线下业绩说明会2次，投资者线下集中交流活动19次，累计与410余人次投资者进行交流；回复上证e互动投资者问题97项，安排专人负责接听投资者来电，并就公司经营业绩、发展规划等事项与投资者进行充分、及时地交流沟通。

　　2026年，为构建更加开放、透明的市场形象，计划全年举办不少于4次业绩说明会（涵盖年度报告、半年度报告及季度报告）；公司将系统性规划投资者沟通的频次，与机构投资者及行业分析师线下沟通交流不少于10次，强化资本市场对公司的价值认同。

　　四、构建长效回报机制，共享经营成果

　　公司在兼顾业绩增长和高质量可持续发展的同时，注重对投资者持续、稳定、合理的投资回报，以实际行动回馈广大股东。

　　公司制定并发布《未来三年股东回报规划（2025-2027年）》，明确2025年至2027年每年以现金方式分配的利润不低于当年归属于上市公司股东净利润的30%。2025年度，公司拟累计现金分红总额占当期归属于上市公司股东净利润比例为30.26%，让投资者及时分享公司发展成果。2026年，公司将继续秉持回报股东与可持续发展相平衡的原则，保持分红政策的连续性、稳定性和可持续性，持续优化利润分配机制，结合公司经营业绩、现金流状况及发展战略，视情提升现金分红比例，研判中期分红实施条件，切实增强投资者的获得感与认同感。

　　五、规范公司治理，提高治理效能

　　2025年，公司严格落实新《公司法》有关要求，顺利完成监事会改革工作，及时修订《公司章程》及相关议事规则，夯实公司现代化治理体系根基。

　　2026年，公司将围绕提质增效、重视回报的核心目标，持续优化法人治理结构，全面提升规范运作水平与决策执行效率。一是持续完善治理体系，动态修订治理制度，确保合规适用。二是强化内部监督衔接，明确董事会审计委员会承接原监事会的法定监督职权，细化职责清单与运行机制，保障监督职能高效落地。三是提升董事及高级管理人员履职能力，常态化开展合规培训与专业研修，推动董事会各专门委员会规范运作，充分发挥独立董事在公司治理中的作用。四是健全薪酬考核机制，完善董事及高管薪酬与考核管理制度，强化激励机制与薪酬、业绩挂钩，推动履职成效与公司发展、股东回报深度绑定。五是持续提升信息披露质量，压实信息披露责任，巩固信息披露A级评价成果；优化、健全ESG指标体系，加强与主流ESG评级机构沟通，提升评级等级。

　　六、强化“关键少数”管理，夯实履职责任

　　公司高度重视控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员等“关键少数”的职责履行和风险防控，持续强化责任传导与激励约束，切实筑牢公司治理的“责任防线”，提升履职能力。及时向“关键少数”传递最新法律法规和监管动态等内容，组织开展监管政策专题培训，重点围绕资金占用、违规担保、关联交易、信息披露等风险高发领域开展定期排查，防范风险。积极组织董事、高级管理人员参加国务院国资委、上海证券交易所及上市公司协会等举办培训，确保“关键少数”了解最新的证券市场法律法规、市场动态，持续提升“关键少数”的履职能力和规范运作意识。

　　七、其他说明及风险提示

　　本行动方案是公司基于2026年经营形势和战略规划制定的重点工作举措，旨在明确2026年“提质增效重回报”的方向与路径。方案的实施可能受到宏观经济环境、行业政策、市场波动等因素的影响，具有一定的不确定性，已在该《行动方案》中对投资者做出风险提示。

　　公司将积极落实行动方案中的各项举措，聚焦主责主业，加强经营质效，完善公司治理，以良好的经营业绩、规范的公司治理、持续的现金分红、高效的投资者沟通，积极回报投资者，切实履行上市公司的责任和义务，共同促进资本市场平稳健康发展，为股东创造更大价值。特此公告。

　　中国航发动力股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月28日