雅戈尔时尚股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　股票简称：雅戈尔            股票代码：600177         编号：临2026-029

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更系雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称“公司”）依据财政部、国务院国资委、金融监管总局和中国证监会联合发布的《关于严格执行企业会计准则、切实做好企业2025年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）相关规定以及财政部于2025年7月8日发布的标准仓单交易相关会计处理实施问答而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东会审议。

　　●本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更的概述

　　公司根据财政部、国务院国资委、金融监管总局和中国证监会联合发布的《关于严格执行企业会计准则、切实做好企业2025年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）相关规定以及财政部于2025年7月8日发布的标准仓单交易相关会计处理实施问答，结合公司实际情况，变更了相关会计政策。本次会计政策变更系公司根据国家统一的会计制度的要求进行的合理变更。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议。

　　二、会计政策变更的情况

　　（一）本次会计政策变更内容

　　财政部于2025年7月8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。对于按照前述合同约定取得的标准仓单，如果能够消除或显著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，并一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期间不得撤销该选择。

　　根据《关于严格执行企业会计准则、切实做好企业2025年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）的要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。公司执行该规定未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　（二）会计政策变更的日期

　　公司根据财政部相关文件规定的起始日期执行上述新的会计政策。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关文件规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照财政部发布的关于标准仓单交易相关会计处理的规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是根据国家统一的会计制度的要求进行的合理变更，符合财政部、中国证监会及上海证券交易所等有关部门的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。上述会计政策的变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　特此公告。

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二六年四月二十八日

　　证券代码：600177           证券简称：雅戈尔         公告编号：2026-030

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　关于召开2025年年度股东会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东会召开日期：2026年5月21日

　　● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东会类型和届次

　　2025年年度股东会

　　(二) 股东会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2026年5月21日  14点30分

　　召开地点：浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段二号 公司一楼会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2026年5月21日

　　至2026年5月21日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。

　　二、 会议审议事项

　　本次股东会审议议案及投票股东类型

　　本次股东会还将听取《独立董事2025年度述职报告》《关于确认高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案》。

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已于2026年4月24日经公司第十一届董事会第二十八次会议审议通过，并于2026年4月28日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》披露。

　　2、 特别决议议案：3

　　3、 对中小投资者单独计票的议案：3、5.01-5.10、6、7、8、9、13、14.01-14.05、15.01-15.03

　　4、 涉及关联股东回避表决的议案：5.01-5.05、5.10、7、13

　　应回避表决的关联股东名称：议案5.01应回避表决的关联股东为：李如成先生；议案5.02应回避表决的关联股东为：李寒穷女士；议案5.03应回避表决的关联股东为：徐鹏先生；议案5.04应回避表决的关联股东为：杨珂先生；议案5.05应回避表决的关联股东为：金一帆先生；议案5.10应回避表决的关联股东为：邵洪峰先生；议案7应回避表决的关联股东为：刘新宇女士；议案13应回避表决的关联股东为：李寒穷女士、徐鹏先生、刘新宇女士、杨珂先生、金一帆先生。

　　三、 股东会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　为更好地服务广大中小投资者，确保有投票意愿的中小投资者能够及时参会、便利投票，公司拟使用上证所信息网络有限公司（以下简称“上证信息”）提供的股东会提醒服务，委托上证信息通过智能短信等形式，根据股权登记日的股东名册主动提醒股东参会投票，向每一位投资者主动推送股东会参会邀请、议案情况等信息。投资者在收到智能短信后，可根据《上市公司股东会网络投票一键通服务用户使用手册》（链接：https://vote.sseinfo.com/i/yjt_help.pdf）的提示步骤直接投票，如遇网络拥堵等情况，仍可通过原有的交易系统平台和互联网投票平台进行投票。

　　(二) 股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(五) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　(六) 采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式，详见附件2

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、 会议登记方法

　　（一）登记方式：法人股东代表应持有法定代表人资格证明文件（加盖公章的营业执照复印件）或法定代表人授权委托书（附件1）、本人身份证办理登记手续。个人股东应持有本人身份证或者其他能够表明其身份的有效证件或者证明，受委托出席的股东代表还须持有授权委托书（附件1）、代理人身份证办理登记手续。异地股东可以在登记日截止前用邮件、信函方式办理登记。

　　(二)登记地点：浙江省宁波市鄞县大道西段二号8楼证券部

　　(三)登记时间：2026年5月20日（星期三）上午8:30-11:30，下午13:00-16:00

　　六、 其他事项

　　（一）会议联系方式：

　　联系人姓名：曹先生、林小姐

　　电话号码：0574-56198177

　　邮箱：ir@youngor.com

　　(二)请采用邮件、信函方式办理登记的股东，在邮件、信函发出后通过电话予以确认，避免因电子设备出错或信件遗漏出现未予登记在案的情况。

　　(三)现场会议会期半天，与会人员食宿与交通费自理。

　　特此公告。

　　雅戈尔时尚股份有限公司董事会

　　2026年4月28日

　　附件1：授权委托书

　　附件2：采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式说明

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　雅戈尔时尚股份有限公司：

　　兹委托　　　先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月21日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：

　　委托人持优先股数：

　　委托人股东账户号

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　 受托人签名：

　　委托人证件号码： 　　　　　　　　　　 受托人证件号码：

　　委托日期：　　年   月   日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　附件2：采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式说明

　　一、股东会董事候选人选举、独立董事候选人选举作为议案组分别进行编号。投资者应当针对各议案组下每位候选人进行投票。

　　二、申报股数代表选举票数。对于每个议案组，股东每持有一股即拥有与该议案组下应选董事人数相等的投票总数。如某股东持有上市公司100股股票，该次股东会应选董事10名，董事候选人有12名，则该股东对于董事会选举议案组，拥有1000股的选举票数。

　　三、股东应当以每个议案组的选举票数为限进行投票。股东根据自己的意愿进行投票，既可以把选举票数集中投给某一候选人，也可以按照任意组合投给不同的候选人。投票结束后，对每一项议案分别累积计算得票数。

　　四、示例：

　　某上市公司召开股东会采用累积投票制对董事会进行改选，应选董事5名，董事候选人有6名；应选独立董事2名，独立董事候选人有3名。需投票表决的事项如下：

　　某投资者在股权登记日收盘时持有该公司100股股票，采用累积投票制，他（她）在议案4.00“关于选举董事的议案”就有500票的表决权，在议案5.00“关于选举独立董事的议案”有200票的表决权。

　　该投资者可以以500票为限，对议案4.00按自己的意愿表决。他（她）既可以把500票集中投给某一位候选人，也可以按照任意组合分散投给任意候选人。 　　如表所示：

　　股票简称：雅戈尔            股票代码：600177        编号：临2026-027

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　关于2025年度提质增效重回报行动方案

　　评估报告暨2026年度提质增效

　　重回报行动方案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　为了落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，践行“以投资者为本”理念，进一步提高公司经营发展质效，增强投资者回报，推动公司高质量发展和投资价值提升，公司于2024年12月27日披露了《关于“提质增效重回报”行动方案》（以下简称《行动方案》）。2025年，《行动方案》实施进展顺利，同时，公司结合经营实际和发展战略，制定2026年度提质增效重回报行动方案，并分别于2026年4月23日、2026年4月24日召开第六届董事会战略发展与ESG委员会第三次会议、第十一届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于2025年度提质增效重回报行动方案评估报告暨2026年度提质增效重回报行动方案的议案》。现就相关事项公告如下：

　　1、聚焦核心主业，坚持长期主义

　　公司始终保持战略定力，坚持深耕主业。2025年，公司顺利收购法国奢侈童装品牌BONPOINT，稳步推进整合工作，进一步完善品牌矩阵建设，满足多元化市场需求，夯实时尚产业发展根基，开启全球化布局。时尚板块实现营业收入743,349.07万元，同比增长9.33%；营收占比64.18%，提升16.26个百分点。

　　2026年，公司将坚持长期主义和战略引领，以业绩稳步增长和品牌力持续提升为目标，全力推动基本盘实现恢复性增长，巩固规模优势；保持增量盘快速增长态势，着力打造第二增长曲线，形成存量提质、增量提速的双向合力，共同促进核心主业高质量、可持续增长。

　　2、稳定分红预期，注重股东回报

　　公司始终坚持价值回馈理念，高度重视股东合理回报。2025年，公司连续第2年实施中期分红，派发现金红利109,486.08万元，切实回馈投资者，有效稳定分红预期。

　　2026年，公司将巩固中期分红的常态化机制，并结合资金安排、窗口期规则及投资者反馈建议，进一步优化分红节奏，建立健全可预期、可持续的长效分红机制，与投资者分享公司经营发展成果，持续增强投资者的获得感和满意度。

　　3、优化激励机制，增强发展后劲

　　公司始终秉持“人才与事业共长”的经营理念，立足“投资于人”的发展导向，持续创新激励体系，优化薪酬分配结构。2025年，公司启动回购计划，拟将回购股份全部用于实施员工持股计划或股权激励。

　　2026年，公司将有序推进限制性股票激励计划，构建企业价值共创、利益共享的发展格局；并根据《上市公司治理准则》等规定，持续完善薪酬体系，进一步建立健全长效激励机制，增强企业发展后劲。

　　4、强化投关管理，有效传递价值

　　公司始终坚持以投资者需求为导向，聚焦投关管理的质效提升。2025年，公司累计发布4份定期报告、50份临时公告，连续4年推出图文版年报及ESG报告，通过可视化、自愿性披露回应投资者关切；全年召开3次业绩说明会，并通过上证E互动、投资者专线等渠道，有效传递价值信息，搭建良性互动平台。

　　2026年，公司将继续强化投关管理，持续优化信息披露的形式、质量和可读性，有效拓宽与投资者交流的渠道，切实保障投资者的知情权、参与权，不断增强投资者对公司的认知认同，稳步提升公司资本市场形象。

　　5、坚持规范运作，完善公司治理

　　公司始终坚持底线思维，不断健全规范化、制度化的治理结构。2025年，公司累计召开1次年度股东大会、8次董事会会议、8次董事会专门委员会会议、1次独立董事专门会议；推动审计委员会全面承接监事会职能，设置职工董事，修订《公司章程》等管理制度，逐项落实监管要求，保障治理体系的规范运作。

　　2026年，公司将完成董事会换届工作，在保持高效、透明、规范运行的基础上，继续深化治理结构改革，提升规范运作水平和风险防控能力，进一步夯实公司持续健康发展的治理根基。

　　6、强化“关键少数”责任，发挥引领作用

　　公司始终将“关键少数”规范履职、责任担当作为公司治理与投资者保护的核心抓手。2025年，公司积极组织“关键少数”参加培训，深入解读监管导向，筑牢合规思想防线，提升专业履职能力。控股股东宁波雅戈尔控股有限公司完成增持73,731.38万元，向资本市场传递积极正向的信号。

　　2026年，公司将继续完善“关键少数”履职支持与合规管理机制，及时传递监管动态，开展案例警示教育，不断提升其风险防控意识；进一步优化激励约束机制，将管理层薪酬与公司经营效率合理挂钩，完善绩效考核体系，建立止付追索等内部追责机制，压实“关键少数”责任，强化组织和制度保障。

　　7、其他事宜

　　本次行动方案是基于目前公司的实际情况而做出的计划方案，不构成公司对投资者的实质承诺，未来可能受国内外市场环境、政策法规等因素变化影响，具有不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二六年四月二十八日

　　证券代码：600177                                      证券简称：雅戈尔

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　2025年度环境、社会和公司治理报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1、本摘要来自于环境、社会和公司治理报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读环境、社会和公司治理报告全文。

　　2、本环境、社会和公司治理报告经公司董事会审议通过。

　　第二节 报告基本情况

　　1、基本信息

　　2、可持续发展治理体系

　　（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为__董事会战略发展与ESG委员会_   □否

　　（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为__定期内部报告及会议__  □否

　　（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为__公司通过制定及修订《董事会战略发展与ESG委员会议事规则》，明确各主体在ESG工作中的职责分工；将产品质量与安全、安全生产等ESG核心指标纳入相关管理人员及部门的绩效考核体系。__   □否

　　3、利益相关方沟通

　　公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是□否

　　4、双重重要性评估结果

　　注：根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 14 号——可持续发展报告（试行）》（以下简称《14号指引》）的相关规定，应对气候变化、污染物排放、生态系统和生物多样性保护、平等对待中小企业、乡村振兴、社会贡献、尽职调查、利益相关方沟通以及反不正当竞争议题，对本公司均不具备高度重要性（或重要性较低）。此外，本公司未将《14号指引》中规定的“科技伦理”纳入重要性议题，相关原因及说明亦已在报告中予以明确。上述议题的相关内容及说明，本公司已结合实际情况在《2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》中予以披露，具体内容详见本公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的该报告全文。

　　股票简称：雅戈尔             股票代码：600177        编号：临2026-024

　　雅戈尔时尚股份有限公司关于预计

　　2026年度关联银行业务额度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 是否需要提交股东会审议：是

　　● 关联交易对上市公司的影响：雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称“公司”）遵循市场“公开、公正、公平”的原则，在确保公允性的前提下在宁波银行股份有限公司（以下简称“宁波银行”）开展日常业务，包括但不限于存贷款及购买理财产品、结构性存款产品、基金产品，有利于公司把握与优秀银行的合作机会，不存在损害公司及股东利益的情形。据测算，该项关联交易对公司财务指标影响不大，未对关联方形成较大依赖。

　　一、日常关联交易的基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　公司于2026年4月24日召开第十一届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于预计2026年度关联银行业务额度的议案》。

　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过。独立董事专门会议认为，公司与宁波银行股份有限公司以不次于非关联方同类交易的条件开展存贷款及购买理财产品、结构性存款产品、基金产品等业务，系在银行业金融机构正常的资金存放与借贷行为，产品利率均按商业原则，关联交易定价公允，未损害公司及其他股东、特别是中小股东的利益；同意将该议案提交董事会审议。

　　本次关联交易事项尚需提交公司股东会审议，关联股东将回避表决。

　　（二）2025年度日常关联交易的预计和执行情况

　　公司预计2025年与宁波银行发生的日常关联交易金额不超过210,000万元，不超过2024年末经审计净资产的5.10%；实际发生金额未超过预计金额。

　　（三）2026年度关联银行业务预计金额和类别

　　公司预计2026年与宁波银行发生的日常关联交易金额不超过260,000万元，不超过2025年末经审计净资产的6.14%。

　　二、关联方介绍和关联关系

　　（一）关联方的基本情况

　　企业名称：宁波银行股份有限公司

　　统一社会信用代码：91330200711192037M

　　成立时间：1997年4月10日

　　企业性质：股份有限公司（外商投资、上市）

　　注册地址：浙江省宁波市鄞州区宁东路345号

　　法定代表人：庄灵君

　　注册资本：人民币6,603,590,792元

　　经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。

　　经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，宁波银行总资产36,286.71亿元，总负债33,800.42亿元，归属于母公司股东的权益2,473.24亿元；2025年度实现营业收入719.69亿元，归属于母公司股东的净利润293.33亿元。

　　（二）与上市公司的关联关系

　　鉴于：

　　1、宁波银行为公司的参股公司；

　　2、公司副总裁刘新宇女士兼任宁波银行董事；

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，宁波银行为公司关联方。

　　（三）前期关联交易的执行情况和履约能力分析

　　宁波银行已与公司建立了良好的合作基础，且资信状况良好，履约能力完备，前期关联交易均正常履行，未出现违约情形。

　　三、关联交易的主要内容和定价政策

　　2026年，公司拟在宁波银行以不次于非关联方同类交易的条件开展存贷款及购买理财产品、结构性存款产品、基金产品等业务，坚持公平、合理、公允、双赢和市场化的原则，以市场价格为定价依据，预计交易金额。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　公司遵循“公开、公正、公平”的原则，在确保公允性的前提下在宁波银行开展存贷款及购买理财产品、结构性存款产品、基金产品等业务，有利于公司把握与优秀银行的合作机会，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　据测算，该项关联交易对公司财务指标影响不大，未对关联方形成较大依赖。

　　特此公告。

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二六年四月二十八日

　　股票简称：雅戈尔            股票代码：600177         编号：临2026-026

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　关于对外提供财务资助的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称“公司”）部分项目由公司与合作方共同设立项目公司进行合作开发。公司拟对部分合营、联营项目公司按持股比例提供财务资助，新增资助金额合计不超过30,000万元。

　　● 截至公告披露日，公司累计提供财务资助余额为161,330.07万元，占最近一期经审计净资产的3.81%。公司对合并报表外单位累计提供财务资助余额为35,532.47万元，占最近一期经审计净资产的0.84%。公司未为股东、实际控制人及其关联方提供财务资助。

　　● 本次交易需提交公司股东会审议。

　　一、提供财务资助情况概述

　　2026年4月24日，公司召开第十一届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》。为保障合作项目的顺利推进，董事会同意公司对部分合营、联营项目公司按持股比例提供财务资助，新增资助金额合计不超过30,000万元。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，该事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　二、 财务资助对象的基本情况

　　财务资助的对象为公司房地产开发合营、联营项目公司，且必须满足下列条件：

　　1、被资助对象符合《上海证券交易所股票上市规则》规定的对象范围，且不是上市公司的董事、高级管理人员、持股5%以上的股东控制的法人或其他组织；

　　2、被资助对象从事单一主营业务且为房地产开发业务，且资助资金仅用于主营业务；

　　3、被资助对象的其他股东或者其他合作方按出资比例提供同等条件的财务资助，包括资助金额、期限、利率、违约责任、担保措施等。

　　过去12个月内，公司全资子公司雅戈尔置业控股有限公司向浙江舟山中轴置业有限公司提供财务资助192.00万元，公司全资孙公司宁波市雅湖置业有限公司向珠海宝龙嘉纳房地产开发有限公司提供财务资助18,272.16万元。具体内容详见《雅戈尔时尚股份有限公司关于提供财务资助的进展公告》（公告编号：2026-004、2026-015）。不存在财务资助到期后未能及时清偿的情形。

　　三、财务资助事项的主要内容

　　（一）为提高决策效率，董事会提请股东会授权公司经营管理层签署财务资助相关协议，授权期限自2025年年度股东会通过之日起12个月。

　　（二）根据实际业务需求，在股东会批准的额度内确定各项目公司财务资助额度。

　　（三）公司及子公司原则上按持股比例为项目公司提供财务资助，项目公司其他股东按持股比例同等条件提供财务资助，包括资助金额、期限、利率、违约责任、担保措施等。

　　（四）公司在提供财务资助的同时，将加强对项目公司的经营管理，并积极跟踪项目公司的日常生产经营和项目建设的进展，控制资金风险，确保公司资金安全。

　　四、财务资助风险分析及风控措施

　　本次为项目公司提供财务资助进行授权管理符合《上市公司行业信息披露指引第一号——房地产》的相关规定。公司将严格监督、核查资金使用情况，积极防范风险。公司董事会也将密切关注被资助对象未来的经营情况及资金动态，保持和有关部门沟通，持续做好风险管控工作。

　　五、董事会意见

　　公司董事会认为，对项目公司提供财务资助，旨在解决被资助项目公司经营发展所需的资金，有利于加快被资助项目公司的项目建设进度，符合公司整体发展需求，总体风险处于可控状态；同意将该事项提交公司股东会审议。

　　六、公司累计对外提供财务资助的情况

　　截至公告披露日，公司累计提供财务资助余额为161,330.07万元，占最近一期经审计净资产的3.81%。公司对合并报表外单位累计提供财务资助余额为35,532.47万元，占最近一期经审计净资产的0.84%。公司未为股东、实际控制人及其关联方提供财务资助。

　　特此公告。

　　雅戈尔时尚股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二六年四月二十八日