贵州百灵企业集团制药股份有限公司 关于拟续聘2026年度财务审计机构及 内部控制审计机构的公告

　　证券代码：002424         证券简称：ST百灵          公告编号：2026-024

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了2025年度带强调事项段的保留意见《审计报告》。

　　公司本次拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）符合财政部、国务院国资委、中国证券监督管理委员会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。

　　公司董事会提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

　　贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第六届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于拟续聘2026年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为2026年度财务审计机构及内部控制审计机构。本事项尚需提交公司股东会审议通过，现将有关情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　天健会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天健会计师事务所为公司2026年度会计审计机构。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　2、投资者保护能力

　　天健会计师事务所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

　　天健会计师事务所近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健会计师事务所近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

　　上述案件已完结，且天健会计师事务所已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。

　　3、诚信记录

　　天健会计师事务所近三年（2023年1月1日至2025年12月 31 日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施17次、自律监管措施13次，纪律处分5次，未受到刑事处罚。112名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚15人次、监督管理措施63人次、自律监管措施42人次、纪律处分23人次，未受到刑事处罚。

　　根据相关法律法规的规定，前述监督管理措施和自律监管措施不影响天健会计师事务所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　[注1] 近三年签署或复核四川长虹、博腾股份、重庆啤酒等上市公司审计报告。

　　[注2] 近三年签署或复核美利信、三圣股份等上市公司审计报告。

　　[注3] 近三年签署或复核长龄液压、鼎胜新材、达利凯普、杰华特、云意电气等上市公司审计报告

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　审计费用定价原则主要基于公司的业务规模、审计工作的复杂程度、事务所提供审计服务所需配备的审计人员和投入的工作量等因素综合考虑，经双方协商后确定。

　　公司支付天健会计师事务所2025年度财务报告审计报酬共计213万元。天健会计师事务所2026年度的具体审计报酬金额提请公司股东会授权管理层予以确定。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　公司董事会审计委员会2026年第五次会议审议通过了《关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》《董事会审计委员会关于对2025年度会计师事务所履行监督职责情况的报告》《关于拟续聘2026年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》等议案，认真核查了天健会计师事务所的基本情况、资质条件、执业记录、质量管理水平、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等情况；认为其审计团队具备丰富的执业经验和较强的业务能力，较好地完成公司年度审计等相关工作，出具的各项报告能真实地反映公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责；其专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性均满足聘任条件，同意续聘天健会计师事务所为公司 2026年度审计机构，并提交公司第六届董事会第二十五次会议审议。

　　（二）董事会对议案审议和表决情况

　　公司于2026年4月27日召开第六届董事会第二十五次会议，以7票同意，0票反对，1票弃权的表决结果审议通过了《关于拟续聘2026年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2026年度财务审计机构及内部控制审计机构，同意将该议案提交股东会审议。

　　（三）生效日期

　　《关于拟续聘2026年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过后生效。

　　四、备查文件

　　（一）公司第六届董事会第二十五次会议决议；

　　（二）公司董事会审计委员会2026年第五次会议决议；

　　（三）天健会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　贵州百灵企业集团制药股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月27日