南方黑芝麻集团股份有限公司 第十一届董事会第五次会议决议公告

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻    公告编号：2026-024

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日以现场会议的方式召开第十一届董事会第五次会议（以下简称“本次会议”），本次会议通知已于2026年4月21日以书面送达或电子邮件方式发送至全体董事。本次会议在广西南宁市凤翔路20号黑芝麻大厦20楼公司会议室召开，由董事长谢示先生主持，应出席会议的董事9人，实际出席会议的董事9人；公司高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开、参会人数、表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　经与会董事对会议议案进行审议和表决，形成会议决议，现公告如下：

　　一、审议并通过《公司2025年度总裁工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　二、审议并通过《公司2025年度董事会工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东会审议。

　　公司独立董事叶志锋先生、蒙丽珍女士、梁戈夫先生分别向董事会提交了《2025年度独立董事述职报告》，并将在公司2025年年度股东会上述职。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　三、审议并通过《公司2025年度内部控制自我评价报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　四、审议并通过《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》

　　董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，并依据各位独立董事的任职经历、履职以及签署的独立性自查情况表，对公司独立董事的独立性进行了专项评估并出具了专项意见。

　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票；公司3名独立董事对本议案回避表决，本议案获得通过。

　　有关详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的《董事会关于独立董事独立性评估的专项意见》。

　　五、审议并通过《2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　六、审议并通过《关于2025年度计提减值准备的议案》

　　为真实、准确反映公司截至2025年12月31日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，董事会同意公司在本报告期共计提各项资产减值准备 7,900.06万元，收回或转回各项资产减值准备309.67万元。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　七、审议并通过《关于全资子公司自用房地产转为投资性房地产的议案》

　　公司董事会认为：本次公司将部分自用房地产转为投资性房地产，符合公司的实际情况，有利于提高公司资产使用效率，相关会计处理符合企业会计准则要求，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司未来的持续正常经营产生重大影响。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　八、审议并通过《关于前期会计差错更正的议案》

　　根据《企业会计准则第28号 —会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规、规范性文件要求，公司对前期会计核算情况进行全面自查复核，发现前期存在会计核算差错。经审慎判断，本次会计差错属于不重要前期差错，按照准则规定适用未来适用法，不追溯重述调整以前年度已披露定期报告财务数据，仅对当期及以后会计期间财务报表进行调整核算。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　九、审议并通过《公司2025年度内部审计工作情况报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过。

　　十、审议并通过《董事会关于对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》

　　董事会认为：公司2025年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及的事项符合公司实际情况，深圳旭泰会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“旭泰事务所”）在审计报告中增加强调事项段是为了提醒审计报告使用者关注有关内容，不影响公司财务报告的有效性。董事会同意旭泰事务所对公司2025年度审计报告中强调事项段的说明。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的《董事会关于对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。

　　十一、审议并通过《公司2025年度财务决算报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东会审议。

　　十二、审议并通过《公司2025年年度报告全文及摘要》

　　董事会认为：《公司2025年年度报告全文及摘要》真实、准确、完整地反映了报告期经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经公司董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　十三、审议并通过《公司2025年度利润分配预案》

　　根据《公司章程》等规定并结合公司2025年度经营业绩实际，董事会提议2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　十四、审议并通过《关于修订＜董事和高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》

　　根据《上市公司治理准则》等相关法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，董事会同意修订《董事和高级管理人员薪酬管理制度》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会薪酬与考核委员会审议通过，尚须提交股东会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的公告内容。

　　十五、逐项审议《关于公司董事、高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的议案》

　　（一）审议《关于公司董事2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的议案》

　　表决结果：因涉及全体董事利益，全体董事回避表决同意提交股东会审议。本议案已经薪酬与考核委员会审议，均回避表决直接提交董事会审议。

　　（二）审议《关于公司高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的议案》

　　表决结果：同意票5票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过；董事长谢示及兼任公司高级管理人员的董事李玉珺、周淼怀、莫振军对本事项回避表决。

　　本议案已经薪酬与考核委员会审议通过，将在公司股东会会议上进行说明。

　　有关详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的《关于公司董事、高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的公告》。

　　十六、审议并通过《公司2026年度财务预算方案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东会审议。

　　十七、审议并通过《公司2026年第一季度报告》

　　董事会认为：《公司2026年第一季度报告》真实、准确、完整地反映了公司报告期的经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案事前已经董事会审计委员会审议通过。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的公告内容。

　　备查文件：公司第十一届董事会第五次会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董   事   会

　　2026年4月28日

　　证券代码：000716      证券简称：黑芝麻      公告编号：2026-029

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　关于2025年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、审议程序

　　1、南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开了第十一届董事会第五次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《公司2025年度利润分配预案》。本事项已经董事会审计委员会事前审议通过。

　　2、本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准。

　　二、2025年度利润分配预案的基本情况

　　根据深圳旭泰会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2025年度审计报告，公司2025年度合并报表归属于母公司股东的净利润为-47,815,667.54元，母公司2025年度报表净利润为-44,263,147.86元，本年度提取法定盈余公积金及任意盈余公积金共计0元，加上年初未分配利润后，截至2025年12月31日，公司合并报表未分配利润为114,278,201.60元，母公司报表未分配利润-40,142,986.93元。

　　结合公司2025年实际经营情况，依据《公司章程》等相关规定，公司本次不满足利润分配条件，因此2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　（一）公司2025年度利润分配方案不触及其他风险警示情形

　　1、公司近三年利润分配相关指标

　　2、不触及其他风险警示情形的说明

　　综合上述情况及指标，公司最近一个会计年度归属于上市公司股东的净利润及母公司报表年度末未分配利润均为负值，不满足分红条件。因此公司未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　（二）分配预案的合理性

　　由于本年度公司实现的可分配利润为负值，未达到《公司章程》中关于现金分红条件，为满足公司日常经营、战略发展需要，增强公司抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司2025年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。该情形符合《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等法律法规的相关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　四、子公司利润分配情况

　　公司母公司报表中期末未分配利润为-40,142,986.93元，合并报表中期末未分配利润为114,278,201.60元，报告期内，控股子公司根据其生产经营资金需求，未向母公司实施现金分红。

　　五、公司为增强投资者回报水平拟采取的措施

　　未来，公司将继续聚焦提质增效，持续加强经营管理，努力提升盈利能力；公司将按照相关法律法规、规范性文件等规定，完善子公司分红机制，强化分红管理，不断提升母公司利润分配能力。公司将继续秉承为投资者带来长期持续回报的经营理念，结合当前宏观经济形势以及重大资金支出安排等因素，继续优化利润分配方案，增厚投资者回报。

　　六、备查文件

　　1、公司第十一届董事会第五次会议决议；

　　2、第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董   事   会

　　2026年4月28日

　　证券代码：000716       证券简称：黑芝麻        公告编号：2026-025

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　关于2025年度计提减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2026年4月26日召开了第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议、2026年4月27日召开第十一届董事会第五次会议，审议并通过《关于2025年度计提减值准备的议案》。根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等相关规定，为真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司本着谨慎性原则，对截止2025年12月31日公司合并报表范围内可能发生减值损失的相关资产计提减值准备。现将有关情况公告如下：

　　一、本次计提减值准备的情况概述

　　为更加真实、准确地反映公司2025年12月31日的资产状况，公司对合并范围内的应收款项、其他应收款、存货、长期股权投资、固定资产、商誉等进行减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提减值损失。报告期共计提各项资产减值准备7,900.06万元，收回或转回各项资产减值准备309.67万元，具体情况如下：

　　金额单位：万元

　　1、 计提信用减值准备：报告期计提信用减值准备的资产主要为应收账款和其他应收款，合计计提减值准备金额为5,915.79万元，收回或转回减值准备309.67万元，具体如下：

　　金额单位：万元

　　2、计提存货跌价准备45.59万元：公司在报告期末对存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对预计其成本不可收回的存货计提存货跌价准备，对以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（1）报告期下属子公司南方黑芝麻（广西）健康粮仓工厂有限公司部分原材料有减值迹象，故计提存货跌价准备11.23万元；（2）报告期下属子公司荆门我家庄园富硒米业有限公司部分周转材料有减值迹象，故计提存货跌价准备2.98万元；（3）报告期下属子公司湖北京和米业有限公司部分库存商品有减值迹象，故计提存货跌价准备31.38万元。

　　3、计提商誉减值准备：公司每年对企业合并所形成的商誉是否存在减值进行减值测试，即根据预计未来可回收现金情况选择恰当的折现率折现后的金额作为估值测算，或根据可收回金额减去处置费用后净额作为估值测算。报告期以2025年12月31日为基准日，聘请专业评估机构对商誉相关资产组的期末可回收价值进行评估，并以此为基础对商誉减值情况进行测试。根据测试结果，报告期公司计提商誉减值准备598.27万元，具体如下：

　　金额单位：万元

　　4、对公司车位计提减值准备：报告期以2025年12月31日为基准日，公司聘请专业评估机构对公司办公资产及车位、无形资产—人防车位、其他非流动资产—车位是否存在长期空置、出租率或转让价格显著低于预期，导致车位市场价值或未来租金收益持续下降等情况进行测试。根据测试结果，报告期计提减值准备合计1,028.77万元（办公资产及车位减值准备264.06万元、无形资产—人防车位减值准备35.90万元、其他非流动资产—车位减值准备728.81万元）。该资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

　　5、计提长期股权投资减值准备：公司于资产负债表日，对联营企业广西文缘文化投资有限责任公司的长期股权投资进行减值测试，经测试，预计公司未来无法从该项投资中获得经济利益流入，期末该资产未计提减值准备前的账面价值为511.64万元，因已收回200万元投资款，基于谨慎性原则，对该项长期股权投资计提减值准备311.64万元。

　　二、本次计提减值准备对公司的影响

　　本次计提减值准备7,900.06万元，收回或转回各项资产减值准备309.67万元，相应地将减少公司2025年度利润总额7,590.39万元，本次计提减值准备数据已经会计师事务所审计和评估机构评估。公司本期计提信用减值准备和资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策等规定，计提减值准备后可公允反映公司截至 2025 年 12 月 31 日合并财务状况以及2025年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息；本事项不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　三、公司履行的相关审议程序

　　本次计提减值准备事项，已经公司第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议、第十一届董事会第五次会议审议通过。

　　（一） 董事会审计委员会意见

　　董事会审计委员会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，公允反映了公司截至 2025 年 12 月 31 日合并财务状况以及2025年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息；不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。董事会审计委员会同意将本事项提交董事会审议。

　　（二）董事会意见

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，体现了会计处理的谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠及具有合理性。

　　四、备查文件

　　1、公司第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议决议；

　　2、公司第十一届董事会第五次会议决议；

　　3、 董事会审计委员会关于2025年度计提减值准备的合理性说明。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董   事   会

　　2026年4月28日

　　证券代码：000716        证券简称：黑芝麻     公告编号：2026-026

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　关于全资子公司自用房地产转为

　　投资性房地产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2026年4月27日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过了《关于全资子公司自用房地产转为投资性房地产的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、事项概述

　　为盘活下属全资子公司闲置资产的使用效率，公司拟将其部分自用房地产转型为投资性房地产用于出租经营。本次明确将用于出租的房地产明细如下：

　　上述房地产从固定资产、无形资产科目转为投资性房地产科目，会计核算方式不变，仍按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产、无形资产相同的方法计提折旧及摊销。

　　二、审批程序

　　（一）董事会审批及意见

　　2026年4月27日，公司召开第十一届董事会第五次会议，审议通过了《关于全资子公司自用房地产转为投资性房地产的议案》，董事会认为：本次将下属全资子公司的部分自用房地产转为投资性房地产用于出租经营，有利于盘活闲置资产、提高相关资产的使用效率；相关会计处理符合企业会计准则要求，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司未来的持续正常经营产生重大影响。

　　（二）审计委员会审批及意见

　　2026年4月26日，公司召开第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过了《关于全资子公司自用房地产转为投资性房地产的议案》，董事会审计委员会认为：本次将部分自用房地产转为投资性房地产用于出租经营，有利于盘活闲置资产、提升资产使用效率，符合公司及所有股东的利益；同时，相关会计处理符合企业会计准则相关规定，因此同意将本议案提交董事会审议。

　　三、对公司的影响

　　1.公司本次将下属全资子公司的部分自用房地产转为投资性房地产，有利于提高资产使用效率、增加公司整体收益，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司未来的持续正常经营产生重大影响。

　　2.本次所涉及的资产相关会计处理将从固定资产、无形资产科目变更至投资性房地产科目，会计核算方式不变，不存在对以前会计年度报表进行追溯调整的情形，不属于会计政策变更。

　　四、备查文件

　　1、公司第十一届董事会第五次会议决议；

　　2、公司第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议决议。

　　特此公告。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董    事    会

　　2026年4月28日