上海雅仕投资发展股份有限公司 2025年度环境、社会和公司治理（ESG） 报告摘要

　　证券代码：603329                                      证券简称：上海雅仕

　　第一节 重要提示

　　1、本摘要来自于环境、社会和公司治理报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读环境、社会和公司治理报告全文。

　　2、本环境、社会和公司治理报告经公司董事会审议通过。

　　第二节 报告基本情况

　　1、基本信息

　　2、可持续发展治理体系

　　（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为董事会   □否

　　（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为管理层统筹推进并定期向董事会汇报，年度披露  □否

　　（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为公司董事会监督、管理层统筹、战略发展部落实。□否

　　3、利益相关方沟通

　　公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是 □否

　　4、双重重要性评估结果

　　证券代码：603329         证券简称：上海雅仕         公告编号：2026-013

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，现将上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“上海雅仕”、“公司”）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况报告如下：

　　一、 募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意上海雅仕投资发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1825号）同意，上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）本次向特定对象发行人民币普通股（A股）43,668,122股，发行价格6.87元/股，募集资金总额为299,999,998.14元，扣除不含税发行费用人民币2,775,158.61元，募集资金净额为人民币297,224,839.53元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对前述募集资金的到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2025]第ZA15083号）。

　　募集资金基本情况表

　　单位：万元  币种：人民币

　　二、 募集资金管理情况

　　为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》和中国证监会、上海证券交易所等相关法律法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，于2025年8月26日经第四届董事会第十一次会议审议修订了《募集资金管理办法》。

　　根据公司《募集资金管理办法》的规定，公司已对上述募集资金进行专户存储管理，于2025年10月与中信银行股份有限公司上海分行（以下简称“中信上海分行”）、国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生保荐”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。于2025年12月与湖北雅仕实业控股有限公司（以下简称“湖北雅仕”）、中信上海分行、国联民生保荐签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

　　截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的具体情况如下：

　　募集资金存储情况表

　　单位：元  币种：人民币

　　三、 本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目资金使用情况

　　公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表1“募集资金使用情况对照表”。

　　（二）募投项目先期投入及置换情况

　　公司于2025年11月19日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金，置换金额为人民币752,830.19元（不含税）。

　　募集资金置换先期投入表

　　单位：元  币种：人民币

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　本报告期，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　本报告期，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

　　（五）节余募集资金使用情况

　　本报告期，公司不存在节余募集资金使用情况。

　　（六）募集资金使用的其他情况

　　2025年11月19日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体并使用部分募集资金向新增实施主体提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司新增全资子公司湖北雅仕作为募投项目实施主体并开立募集资金专项账户，与公司共同实施“补充流动资金或偿还银行贷款项目”，并使用部分募集资金向新增实施主体提供借款以实施募投项目。

　　四、 变更募投项目的资金使用情况

　　（一）变更募集资金投资项目情况

　　报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

　　报告期内，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

　　五、 募集资金使用及披露中存在的问题

　　2025年，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，且不存在募集资金违规使用的情形。

　　六、 会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

　　上海雅仕2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了上海雅仕2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

　　七、 保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

　　保荐机构认为：上海雅仕2025年度募集资金的存放、管理和实际使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公司《募集资金管理办法》等相关法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，具体使用情况与信息披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

　　特此公告。

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月29日

　　附表1：

　　募集资金使用情况对照表

　　截止日期：2025年12月31日

　　币种：人民币  单位：万元

　　注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

　　注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

　　注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

　　证券代码：603329        证券简称：上海雅仕        公告编号：2026-019

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 经公司对所属子公司涉及的供应链贸易业务进行业务模式、财务核算等自查，为更严谨地执行《企业会计准则第14号——收入》的有关规定，公司对部分贸易业务的交易实质进行了更加严格的判断，基于审慎性原则，将部分贸易业务收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”。

　　● 本次更正涉及公司2024年第一季度报告、2024年半年度报告、2024年第三季度报告、2024年年度报告、2025年第一季度报告、2025年半年度报告、2025年第三季度报告的存货、其他流动资产、营业收入和营业成本报表科目，不影响上述报告期公司的总资产、归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润等关键财务指标，不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变。

　　一、前期会计差错更正概述

　　公司全资子公司部分贸易业务收入在确认过程中，判断公司作为主要责任人，采用了总额法核算。经公司对所属子公司涉及的供应链贸易业务进行业务模式、财务核算等自查，为更严谨地执行《企业会计准则第14号——收入》的有关规定，公司对部分贸易业务的交易实质进行了更加严格的判断，基于审慎性原则，将部分贸易业务收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”。

　　二、前期会计差错更正及对公司的影响

　　本次变更部分供应链贸易业务的收入确认方法构成会计差错更正，根据相关规定，公司需对2024年度合并利润表采用追溯重述法进行更正调整，相应调减公司2024年度合并财务报表营业收入和营业成本金额均为2,014,069,184.94元，调减公司2025年度1-9月合并财务报表收入和营业成本金额均为321,168,353.05元。

　　本次会计差错更正事项，不影响公司2024年度的总资产、归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润等关键财务指标，不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变。具体情况如下：

　　（一）对合并资产负债表的影响

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　（二）对合并利润表的影响

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　单位：元  币种：人民币

　　（三）对合并现金流量表的影响

　　上述调整事项对现金流量净额无影响。

　　三、会计师事务所关于前期会计差错更正的专项审核意见

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于上海雅仕投资发展股份有限公司前期会计差错更正事项说明专项审核报告》（容诚专字[2026]230Z1056号）。认为：公司《关于前期会计差错更正事项说明》在所有重大方面按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》及相关格式指引等规定编制，公允反映了公司前期会计差错更正情况。

　　四、审计委员会审议情况

　　2026年4月27日，公司第四届审计委员会第十九次会议审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，本次会计差错更正是公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》及相关格式指引等的规定进行的更正，更正后的财务数据能够更加客观、公允的反应公司经营成果和财务状况，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策变更，并同意提请公司董事会审议该事项。

　　特此公告。

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月29日

　　证券代码：603329                                                 证券简称：上海雅仕

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　追溯调整或重述的原因说明

　　公司全资子公司部分贸易业务收入在确认过程中，判断公司作为主要责任人，采用了总额法核算。经公司对所属子公司涉及的供应链贸易业务进行业务模式、财务核算等自查，为更严谨地执行《企业会计准则第14号——收入》的有关规定，公司对部分贸易业务的交易实质进行了更加严格的判断，基于审慎性原则，将部分贸易业务收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”。本次变更部分供应链贸易业务的收入确认方法构成会计差错更正，根据相关规定，调减公司2025年度1-3月合并财务报表收入和营业成本金额均为195,262,917.43元，不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元 币 种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张青         主管会计工作负责人：吴宏艳         会计机构负责人：范潍

　　合并利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

　　公司负责人：张青         主管会计工作负责人：吴宏艳          会计机构负责人：范潍

　　合并现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张青         主管会计工作负责人：吴宏艳          会计机构负责人：范潍

　　(三) 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月27日