河南恒星科技股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告

　　证券代码：002132        证券简称：恒星科技        公告编号：2026016

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南恒星科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》的相关规定，为真实、准确反映公司财务状况及经营成果，对截至2025年12月31日存在减值迹象的资产进行了减值测试，本着谨慎原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备，具体明细如下表:

　　一、计提资产减值准备情况

　　公司对截至2025年12月31日的相关资产进行了减值测试，计提或冲回信用及资产减值损失如下：

　　二、本次计提信用及资产减值损失的依据

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则》，公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司本年计提应收账款坏账损失33.53万元、核销应收账款1,319.72万元、冲回应收票据坏账损失26.99万元、计提其他应收款坏账损失426.74万元、核销其他应收款0.49万元。

　　（二）存货跌价准备

　　公司于资产负债表日按存货成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司本年度计提存货跌价损失6,439.45万元，转销存货跌价4,900.51万元，主要是对在产品、库存商品、原材料计提跌价准备。

　　（三）固定资产减值准备

　　公司于资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

　　可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。公司本年度计提固定资产减值准备1,921.66万元。

　　（四） 合同资产减值准备

　　合同资产预期信用损失的确定方法，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，公司本年计提合同资产减值损失281.20万元。

　　三、本次计提信用及资产减值准备对公司的影响

　　本次计提信用及资产减值准备导致公司2025年度利润总额减少4,175.07万元。本次计提资产减值准备对公司的影响已在公司2025年度的财务报告中反映。本次计提资产减值准备事项按照相关法规和准则进行，符合谨慎性原则，计提依据充分，能更加公允地反映公司财务状况和经营成果，具有合理性。

　　特此公告

　　河南恒星科技股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：002132        证券简称：恒星科技        公告编号：2026012

　　河南恒星科技股份有限公司

　　第八届董事会第五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议基本情况

　　河南恒星科技股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第五次会议通知于2026年4月17日以当面送达、电话、微信等方式通知，会议于2026年4月27日在公司会议室召开。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。会议由公司董事长谢晓博先生主持，公司高级管理人员及其他相关人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》《公司章程》及有关法律法规等规定，会议的召开合法有效。

　　二、 会议审议情况

　　会议以现场及通讯投票方式通过了以下决议（周文博先生、谢保万先生通过通讯方式进行了表决）：

　　（一）审议《＜公司2025年年度报告＞及摘要》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司2025年年度报告及摘要披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2025年年度报告摘要同时刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》。

　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　（二）审议《公司2025年度总经理工作报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　（三）审议《公司2025年度董事会工作报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司2025年度董事会工作报告详见《公司2025年年度报告》“第三节管理层讨论与分析”和“第四节公司治理”。

　　公司独立董事杨晓勇先生、张建胜先生、郭志宏先生、赵志英女士、刘振辉先生分别向董事会提交了《河南恒星科技股份有限公司2025年度独立董事述职报告》（以下简称“述职报告”），并将在公司2025年度股东会上述职，上述独立董事的述职报告披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司董事会依据独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况表》，对公司独立董事的独立性情况进行了评估，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。

　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　（四）审议《公司2025年度财务决算报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司2025年度财务决算报告财务数据详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《公司2025年年度报告》相关财务章节。

　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　（五）审议《公司2026年度财务预算报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司在总结2025年度经营情况的基础上，结合公司战略发展的目标及市场拓展情况，本着谨慎性原则对2026年度财务进行了预算。

　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　（六）审议公司2025年度利润分配预案

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　详见公司刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司2025年度利润分配预案的公告》。

　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　（七）审议《公司2025年度内部控制自我评价报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司依据《公司法》《证券法》等相关法律法规和规章制度的要求编写了《河南恒星科技股份有限公司2025年度内部控制自我评价报告》，大华会计师事务所（特殊普通合伙）就该事项出具了《河南恒星科技股份有限公司内部控制审计报告》（大华内字[2026]0011000097号）。

　　具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　公司审计委员会审议通过了此议案，该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　（八）审议《公司2025年度财务报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司审计委员会审议通过了此议案。

　　公司2025年度财务报告已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并经本次董事会批准报出，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司审计报告》（大华审字[2026]0011008619号）。

　　（九）审议《公司2025年度环境、社会及治理(ESG)报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。

　　具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司2025年度环境、社会及治理(ESG)报告》。

　　（十）审议《公司关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司审计委员会审议通过了此议案。

　　具体内容详见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　（十一）审议《公司2026年第一季度报告》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司审计委员会审议通过了此议案。

　　具体内容详见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司2026年第一季度报告》。

　　（十二）审议《关于制订＜董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司薪酬与考核委员会审议通过了此议案。

　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。

　　具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　（十三）审议《关于2026年度董事薪酬（津贴）方案的议案》

　　该议案涉及董事会薪酬与考核委员会全体委员薪酬，全体委员回避表决。

　　该议案涉及董事自身薪酬，全体董事回避表决，直接提交公司2025年度股东会审议。

　　具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司董事、高级管理人员薪酬（津贴）方案》。

　　（十四）审议《关于2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》

　　表决结果：赞成票6票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司薪酬与考核委员会审议通过了此议案。

　　关联董事谢晓龙先生、张云红女士、李明先生回避表决。

　　具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司董事、高级管理人员薪酬（津贴）方案》。

　　（十五）审议《关于第二期员工持股计划存续期延期的议案》

　　表决结果：赞成票4票，反对票0票，弃权票0票。

　　关联董事谢晓博先生、谢晓龙先生、李明先生、张云红女士、周文博先生回避表决。该议案有表决权的董事未达到董事会全体成员的二分之一以上，直接提交公司2025年度股东会审议。

　　具体内容详见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司关于第二期员工持股计划存续期延期的公告》。

　　（十六）审议《公司关于召开2025年度股东会的议案》

　　表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司定于2026年5月29日召开公司2025年度股东会，审议公司第八届董事会第五次会议需提交股东会审议的议案，详见公司刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《河南恒星科技股份有限公司关于召开2025年度股东会的通知》。

　　三、备查文件

　　1、河南恒星科技股份有限公司第八届董事会第五次会议决议

　　2、大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关报告

　　特此公告

　　河南恒星科技股份有限公司董事会

　　2026年4月29日