广西农投糖业集团股份有限公司 第九届董事会第一次会议决议公告

　　证券代码：000911          证券简称：广农糖业         公告编号：2026-024

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1.会议通知的时间和方式：会议通知已于2026年4月17日通过书面送达、邮件等方式通知各位董事。

　　2.召开会议的时间：2026年4月27日下午16:30。

　　会议召开的地点：公司总部会议室。

　　会议召开的方式：举手表决。

　　3.会议应出席董事9人，实际出席会议的董事9人。

　　4.会议主持人：董事长罗应平先生。

　　列席人员：高级管理人员3人。

　　5.本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1.《公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

　　2025年，公司在内部核查过程中发现，子公司前期开展的物流仓储业务所涉及的营业收入及营业成本存在跨期确认情况，导致公司合并财务报表相关数据出现会计差错。为真实、客观地反映公司实际资产状况及各会计期间的经营成果，准确列报相关会计科目，并确保各期间收入与成本核算的准确性，基于谨慎性原则，公司决定对2023年至2025年度已披露的一季度报告、半年度报告、三季度报告及年度报告中的合并财务报表会计差错，采用追溯重述法予以更正。据此，公司对上述期间财务报表进行追溯调整

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　2.《公司2025年年度报告全文及摘要》

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　公司2025年年度报告全文及摘要的具体内容同日刊载于巨潮资讯网，《广西农投糖业集团股份有限公司2025年年度报告摘要》同时刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及《上海证券报》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　3.《公司2025年度董事会工作报告》

　　本议案尚需提交公司股东会审议。

　　详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司2025年度董事会工作报告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　4.《公司2025年度财务决算报告》

　　公司董事会审议并同意了《公司2025年度财务决算报告》。

　　详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司2025年度财务决算报告的公告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　5.《公司2025年度利润分配预案》

　　经致同会计师事务所审计，公司2025年合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为-120,292,040.34元，其中，母公司实现净利润133,624,678.43元。加上2024年末结转的未分配利润-2,386,571,852.08元，以及前期差错更正调整-70,219,236.92元，累计到2025年末未分配利润为-2,577,083,129.34元。

　　公司2025年末未分配利润为负数，根据《公司章程》及相关会计政策规则的规定，公司2025年末的利润分配预案拟定为不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　本议案尚需提交公司股东会审议。

　　详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于2025年度拟不进行利润分配的公告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　6.《公司关于2025年度计提资产减值准备的议案》

　　为真实反映公司截至2025年12月31日的财务状况及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》等规定及2025年度财务报表审计及内控审计的要求，经分析，合并报表计提减值损失5,952万元。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于2025年度计提资产减值准备的公告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　7.《公司2025年度内部控制评价报告》

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　8.《公司2025年度社会、环境及公司治理（ESG）报告》

　　根据上市公司监管及区国资委的相关规定，为规范上市公司可持续发展相关信息披露，引导上市公司践行可持续发展理念，持续加强生态环境保护、履行社会责任、健全公司治理，结合公司实际情况，公司编制了2025年度社会、环境及公司治理（ESG）报告。

　　详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　9.《董事会关于2025年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》

　　致同事务所对公司2025年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，公司董事会对于审计报告中涉及非标准意见事项可能对公司产生的影响予以高度重视，并将采取切实有效的措施，着力消除相关事项所带来的不利影响。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司董事会关于2025年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　10.《董事会关于2025年度内部控制非标准审计意见的专项说明》

　　致同事务所对公司2025年度内部控制的有效性进行审计，出具了否定意见的内部控制审计报告，公司董事会对于内部控制审计报告中涉及非标准意见事项可能对公司产生的影响予以高度重视，并将采取切实有效的措施，着力消除相关事项所带来的不利影响。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司董事会关于2025年度内部控制非标准审计意见的专项说明》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　11.《关于对会计师事务所2025年度履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　详情请参阅同日刊载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于对会计师事务所2025年度履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　12.《公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》

　　经核查，届满离任的第八届董事会独立董事梁戈夫先生、王彦沣女士、苏麟先生，现任第九届董事会独立董事李坚斌女士、侯昶先生、郭晓龙先生的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。

　　详情请参阅同日刊载于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　13.《公司2026年第一季度报告》

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。

　　具体内容详见同日刊登于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的公司《广西农投糖业集团股份有限公司2026年第一季度报告》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　14.《关于制订公司＜董事、高级管理人员薪酬管理制度＞的议案》

　　本议案尚需提交公司股东会审议。

　　详情请参阅同日刊登于巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　15.《关于召开公司2025年年度股东会的议案》

　　公司定于2026年5月19日（星期二）下午15:30在公司总部会议室召开公司2025年年度股东会，本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式，审议如下议案：

　　（1）公司2025年度董事会工作报告；

　　（2）公司2025年度利润分配预案；

　　（3）关于制订公司《董事、高级管理人员薪酬管理制度》的议案。

　　详情请参阅同日刊登于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《广西农投糖业集团股份有限公司关于召开公司2025年年度股东会的通知》。

　　表决结果：同意9票，弃权0票，反对0票，审议通过。

　　三、备查文件

　　1.第九届董事会第一次会议决议；

　　2.第九届董事会审计委员会2026年第四次会议决议。

　　特此公告。

　　广西农投糖业集团股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：000911          证券简称：广农糖业          公告编号：2026-025

　　广西农投糖业集团股份有限公司

　　关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1.本次会计差错更正及追溯调整涉及2023年至2025年度已披露的一季度报告、半年度报告、三季度报告和年度报告的合并财务报表，未导致广西农投糖业集团股份有限公司（以下简称公司）2023—2024年度盈亏性质发生变化，不会导致公司2023年、2024年期末净资产为负。

　　2.本次前期会计差错更正事项已经公司董事会审计委员会、董事会审议通过，无需提交股东会审议。

　　3.本次前期会计差错更正事项给广大投资者造成的不便，公司深表歉意。今后公司将持续提升治理水平和规范运作水平，进一步提高信息披露质量，切实保障公司及全体股东的利益。

　　公司于2026年4月27日召开的第九届董事会第一次会议，审议通过《公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，对前期会计差错进行更正，现将具体情况公告如下：

　　一、前期会计差错更正的主要原因

　　2025年，公司在内部核查过程中发现，子公司前期开展的物流仓储业务所涉及的营业收入及营业成本存在跨期确认情况，导致公司合并财务报表相关数据出现会计差错。为真实、客观地反映公司实际资产状况及各会计期间的经营成果，准确列报相关会计科目，并确保各期间收入与成本核算的准确性，基于谨慎性原则，公司决定对2023年至2025年度已披露的一季度报告、半年度报告、三季度报告及年度报告中的合并财务报表会计差错，采用追溯重述法予以更正。据此，公司对上述期间财务报表进行追溯调整。

　　二、前期会计差错更正对财务报表的影响

　　公司对上述会计差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整相关财务报表的部分项目，除2025年第三季度外，不改变公司已披露的相关定期报告归母净利润盈亏性质，2025年第三季度报告经调整后归母净利润由亏转盈。具体影响的财务报表项目及金额如下：

　　（一）对2023年度合并财务报表的影响

　　（二）对2024年度合并财务报表的影响

　　（三）对2025年一季度合并财务报表的影响

　　（四）对2025年半年度合并财务报表的影响

　　（五）对2025年三季度合并财务报表的影响

　　上述前期会计差错更正事项对合并现金流量表项目以及对公司母公司财务报表无影响。

　　三、相关审议程序及审核意见

　　（一）董事会审计委员会意见

　　董事会审计委员会认为，公司本次前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，更正后的财务报表能更加客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果。公司关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意将该议案提交董事会审议。

　　（二）董事会意见

　　公司董事会认为，公司本次前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，更正后的财务报表能更加客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　（三）会计师事务所意见

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的《前期会计差错更正的专项鉴证报告》（致同审字（2026）第450A018080号）认为：经核查，我们没有发现后附由广农糖业公司编制的会计差错更正专项说明所述信息与经我们在鉴证过程中获取的证据在所有重大方面存在不一致。

　　四、其他说明

　　公司将认真吸取本次会计差错更正事项的教训，进一步加强对财务会计工作的监督和检查，持续加强财务人员的培训学习，切实提高会计信息质量，确保披露内容的真实、准确、完整，维护公司及全体股东的利益。

　　五、备查文件

　　1.第九届董事会第一次会议决议；

　　2.第九届董事会审计委员会2026年第四次会议关于相关事项的审核意见；

　　3.公司前期会计差错更正的专项鉴证报告。

　　特此公告。

　　广西农投糖业集团股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：000911             证券简称：广农糖业             公告编号：2026-026

　　广西农投糖业集团股份有限公司

　　2025年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　R适用 □不适用

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司2025年主营业务未发生重大变化，主要从事机制糖的生产与销售业务。主要客户包括需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和大型糖类的专业经销商。

　　公司所处行业为制糖行业，制糖行业具有自己特有的生产特点，一般情况下当年11月至次年4月为榨季生产期。公司主要原材料甘蔗来源于公司与蔗农签订的订单合同蔗区，甘蔗种植区域包括南宁市七城区、宾阳县等。

　　2025年，公司机制糖的销售仍维持经销商为主、终端为辅的经营模式。同时针对市场变化灵活调整，采取与战略客户合作的方式，保持和重要客户的良好关系，加强对新客户的开发，以稳定市场份额。并结合市场行情，通过多种模式销售，在贸易风险可控且有利可图的前提下，择机进行贸易糖操作。甘蔗糖蜜及蔗渣2025年度的销售模式为招标竞价，按照整体销售方案分时段分批次在泛糖副产品销售平台等电商平台进行挂牌销售。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因：会计差错更正

　　单位：元

　　[注]本报告期，公司加权平均净资产为负数，归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均为负数，则上表加权平均净资产收益率及本年比上年增减指标均为不适用。

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　2025年，公司在内部核查过程中发现，子公司前期开展的物流仓储业务所涉及的营业收入及营业成本存在跨期确认情况，导致公司合并财务报表相关数据出现会计差错。为真实、客观地反映公司实际资产状况及各会计期间的经营成果，准确列报相关会计科目，并确保各期间收入与成本核算的准确性，基于谨慎性原则，公司决定对前期合并财务报表会计差错，采用追溯重述法予以更正。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　1.为履行避免同业竞争的承诺，公司与控股股东下属广西广农供应链集团有限公司（以下简称供应链集团）于2025年2月21日签订了《广西广农供应链集团有限公司与广西农投糖业集团股份有限公司关于广西博庆食品有限公司、广西博华食品有限公司、广西博宣食品有限公司、广西博爱农业科技发展有限公司及广西博冠环保制品有限公司之股权托管协议》，约定供应链集团将其所持有的广西博庆食品有限公司60%股权、广西博华食品有限公司70.94%股权、广西博宣食品有限公司100%股权（含广农集团委托供应链集团管理的广西博宣食品有限公司30%股权）、广西博爱农业科技发展有限公司70%股权及广西博冠环保制品有限公司100%股权托管给公司，由公司行使与委托股权相关的经营管理权，托管费40万/年，委托经营的期限至2027年4月22日止。

　　2.公司董事会于2025年6月9日收到公司董事兼总会计师黄毅先生的书面辞职报告，黄毅先生因工作变动，申请辞去公司董事、董事会预算委员会委员职务。黄毅先生辞职后不再担任公司任何职务（详见公司于2025年6月10日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于董事兼总会计师辞职的公告》）。

　　3.公司于2025年7月23日收到深圳证券交易所（以下简称深交所）上市审核中心出具的《关于广西农投糖业集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求，后续深交所将按规定报中国证券监督管理委员会履行相关注册程序（详见公司于2025年7月24日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过的公告》）。

　　4.根据广西国资委要求，以2024年12月31日为基准日，其将所持有的广农集团33%股权无偿划转至广西国控资本运营集团有限责任公司。本次股权变更为公司控股股东的股权结构变化，变更完成后，公司控股股东和实际控制人均未改变。广西国资委仍为公司实际控制人，广农集团仍为公司控股股东，本次变更不会对公司的治理结构和生产经营产生实质性影响（详见公司于2025年7月29日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于控股股东上层股权结构拟发生变动的提示性公告》）。

　　5.公司于2025年9月4日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广西农投糖业集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2025）1955号），批复文件内容如下：“一、同意你公司向特定对象发行股票的注册申请。二、你公司本次发行应严格按照报送深圳证券交易所的申报文件和发行方案实施。三、本批复自同意注册之日起12个月内有效。四、自同意注册之日起至本次发行结束前，你公司如发生重大事项，应及时报告深圳证券交易所并按有关规定处理。”（详见公司于2025年9月9日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于申请向特定对象发行股票获得中国证监会同意注册批复的公告》）。

　　6.公司控股股东广农集团于2025年7月10日将其所持有的部分公司股份50,005,900股办理了解除质押手续，于2025年9月23日将其所持有的部分公司股份50,005,900股办理了质押手续（详见公司于2025年7月15日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于控股股东部分股份解除质押的公告》及2025年9月25日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于控股股东部分股份质押的公告》）。

　　7.公司于2025年8月27日召开第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于受让控股子公司债权的议案》。南宁天然纸业有限公司（以下简称天然纸业）为公司的控股子公司，公司持有其90.792%的股权。公司与天然纸业签订债权转让协议，天然纸业将应收广西-东盟经济技术开发区土地储备中心的收储补偿金转让给公司，冲抵天然纸业应付给公司的货款3,131.03万元（详见公司于2025年8月28日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于受让控股子公司债权的公告》）。

　　8.公司董事会于2025年11月10日收到公司副总经理潘文新先生的书面辞职报告，潘文新先生因工作变动，申请辞去公司副总经理职务。潘文新先生辞职后不再担任公司任何职务（详见公司于2025年11月11日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告》）。

　　9.公司2025年11月10日收到南宁振宁公司与产投公司签署的《广西农投糖业集团股份有限公司国有股份无偿划转协议》，南宁振宁公司将其持有的本公司股份59,954,972股，占公司总股本的14.98%，无偿划转至产投公司。本次无偿划转手续办理完成后，南宁振宁公司将不再持有公司股份，产投公司将直接持有公司股份59,954,972股，占公司总股本的14.98%，成为公司第二大股东。本次权益变动不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化（详见公司于2025年11月11日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于持股5%以上股东国有股权无偿划转的提示性公告》）。

　　10.公司于2025年12月5日召开第八届董事会2025年第五次临时会议，审议通过了《关于向全资子公司广西南糖市场开发有限公司增加注册资本的议案》。市场公司是公司的全资子公司，公司持有市场公司100%的股权。公司以货币资金方式向市场公司增资2,000万元人民币。本次增资完成后，市场公司的注册资本将由1,000万元变更为3,000万元，其股权结构保持不变（详见2025年12月6日披露的《广西农投糖业集团股份有限公司关于向全资子公司广西南糖市场开发有限公司增加注册资本的公告》）。

　　董事长：罗应平

　　广西农投糖业集团股份有限公司

　　2026年4月29日

　　证券代码：000911          证券简称：广农糖业         公告编号：2026-027

　　广西农投糖业集团股份有限公司

　　2025年度财务决算报告的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》《董事会预算委员会工作细则》等相关规定及要求，现将广西农投糖业集团股份有限公司（以下简称公司）2025年度财务决算情况报告如下：

　　一、 前期会计差错更正

　　2025年，公司在内部核查过程中发现，子公司前期开展的物流仓储业务所涉及的营业收入及营业成本存在跨期确认情况，导致公司合并财务报表相关数据出现会计差错。为真实、客观地反映公司实际资产状况及各会计期间的经营成果，准确列报相关会计科目，并确保各期间收入与成本核算的准确性，基于谨慎性原则，公司决定对2023年至2025年度已披露的一季度报告、半年度报告、三季度报告及年度报告中的合并财务报表会计差错，采用追溯重述法予以更正。对公司2024年及以前年度财务状况和经营成果产生影响的财务报表项目及金额如下：

　　单位：万元

　　二、2025年度营业收入和利润情况

　　单位：万元

　　1.营业收入（合并报表数）同比减少80,862万元，主要是白砂糖产量及销售价格回落、贸易及配套业务规模缩减所致。

　　2.利润总额（合并报表数）同比减少12,594万元，主要受产品毛利收窄、资产减值损失增加，以及调整跨期收入成本影响利润。

　　3.利润总额（母公司报表数）同比增加9,058万元，主要是收取子公司利润分红。

　　三、资产情况

　　单位：万元

　　本年末各项长期资产以及总资产比年初减少4.29%，主要原因是：

　　1.预付款项，年末比年初减少2,675万元，下降18.20%，主要是处于甘蔗砍收期，收回预付农资款；

　　2.应收票据/应收款项融资，年末比年初减少642万元，下降100%，主要是银行承兑汇票业务到期后，本期末无票据业务；

　　3.应收账款，年末比年初减少1,616万元，下降4.44%，主要是南宁云鸥物流股份有限公司计提广西江莱投资有限公司坏账损失1,013万元和柳州市力邦运输有限公司坏账损失650万元。

　　4.其他应收款，年末比年初减少1,617万元，下降25.67%，主要是收回了股权托管费以及中小担保证金；

　　5.其他流动资产，年末比年初减少4,529万元，下降31.91%，主要是待抵扣进项税额及担保费减少、定增项目资本化转费用化；

　　6.长期股权投资，年末比年初减少166万元，下降100%，主要是计提了参股公司广西双新糖业科创研究院有限公司长期股权投资减值准备；

　　7.使用权资产，年末比年初减少1,343万元，下降62.10%，主要是统一租赁合同年末到期；

　　8.其他非流动资产，年末比年初增加1,209万元，上涨63.45%，主要是云鸥物流公司增加预付土地款；

　　四、资产减值情况

　　为真实反映公司截至2025年12月31日的财务状况及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定及2025年度年报审计及内控审计的要求，经分析，公司2025年计提各类资产减值损失5,952万元，具体情况如下：

　　单位：万元

　　备注：“－”号表示损失。

　　1.计提信用减值损失2,511万元，其中计提应收账款坏账损失2,261万元，主要为南宁云鸥物流股份有限公司针对广西江莱投资有限公司和柳州市力邦运输有限公司的应收账款合计计提坏账损失1,663万元；计提其他应收款坏账损失250万元，主要为南宁东江制糖有限责任公司预计无法收回预付款项转入其他应收款计提坏账172万元，南宁云鸥物流股份有限公司计提柳州市力邦运输有限公司坏账108万元。

　　2.存货计提跌价损失2,288万元，主要是南宁明阳制糖有限责任公司、南宁伶利制糖有限责任公司、南宁东江制糖有限责任公司、南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司、南宁云鸥物流股份有限公司、南宁侨虹新材料股份有限公司、广西舒雅护理用品有限公司可变现净值低于存货账面价值，计提了糖产品、猪肉冻品跌价以及纸制品和原材料跌价准备。

　　3.长期股权投资减值损失162万元，主要是公司参股公司广西双新糖业科创研究院有限公司进入清算阶段，根据预计可收回投资金额，公司计提了长期股权投资减值准备162万元。

　　4.计提固定资产减值损失991万元，主要是南宁侨虹新材料股份有限公司孖纺生产线订单少，设备产能利用率不足，计提了减值损失77万元；广西侨旺纸模制品股份有限公司东盟厂设备产能利用率低，计提了减值准备914万元。

　　五、负债情况

　　单位：万元

　　本年末负债比年初下降0.93%，其中非流动负债下降48.29%，主要原因是：有息负债较年初下降16,004万元，降幅为5.99%。

　　1.应付账款，年末比年初增加13,463万元，上升22.14%，主要是应付甘蔗款增加；

　　2.合同负债，年末比年初增加6,063万元，上升57.47%，主要是新糖上市阶段，预收货款增加；

　　3.其他应付款，年末比年初减少3,529万元，下降32.26%，主要是减少烟囱项目改造款；

　　4.一年内到期的非流动负债，年末比年初减少12,542万元，下降61.46%，主要是一年内到期的长期借款减少；

　　5.长期借款，年末比年初减少8,810万元，下降69.31%，主要是提前归还了部分长期借款；

　　6.预计负债，年末比年初增加306万元，上升32.22%，主要是被诉案件根据判决金额或被冻结金额计提了预计负债。

　　六、净资产情况

　　单位：万元

　　由于2025年亏损12,575万元，以及前期差错调整，净资产合计下降93.63%。

　　七、现金流量情况

　　单位：万元

　　1.经营活动产生的现金流绝大部分来自制糖业务，故经营活动现金流主要受机制糖的市场价格和原材料成本的变化影响，经营活动现金流表现出一定的波动性。

　　2.投资活动现金流净额为负，主要原因是购建资产流出大，本年广西侨旺纸模制品股份有限公司、广西舒雅护理用品有限公司新增生产线项目、各制糖公司技改项目、南宁云鸥物流股份有限公司项目预付土地款。

　　3.筹资活动现金流净额为负，主要系借款金额均小于归还银行借款及支付利息款的总额所致。同时借款金额同比减少，筹资活动产生的现金流量净额下降。

　　八、效益指标实现情况

　　[注]本报告期，公司加权平均净资产为负数，归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均为负数，则上表加权平均净资产收益率及本年比上年增减指标均为不适用。

　　每股净资产为负，主要是本年度亏损，归属母公司股东权益为负。

　　六、备查文件

　　1.第九届董事会第一次会议决议；

　　2.第九届董事会审计委员会2026年第四次会议决议。

　　特此公告。

　　广西农投糖业集团股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：000911          证券简称：广农糖业         公告编号：2026-028

　　广西农投糖业集团股份有限公司

　　关于2025年度拟不进行利润分配的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西农投糖业集团股份有限公司（以下简称公司）于2026年4月27日召开了第九届董事会第一次会议，审议通过了《公司2025年度利润分配的预案》，本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。现将有关事项公告如下：

　　一、审议程序

　　公司第九届董事会第一次会议审议通过《公司2025年度利润分配预案》，并提交公司股东会审议。

　　二、公司2025年度利润分配预案的基本情况

　　经致同会计师事务所审计，公司2025年合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为-120,292,040.34元，其中，母公司实现净利润133,624,678.43元。加上2024年末结转的未分配利润-2,386,571,852.08元，以及前期差错更正调整-70,219,236.92元，累计到2025年末未分配利润为-2,577,083,129.34元。

　　公司2025年末未分配利润为负数，根据《公司章程》及相关会计政策规则的规定，公司2025年末的利润分配预案拟定为不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　三、现金分红方案的具体情况

　　（一）是否可能触及其他风险警示情形

　　四、公司2025年度拟不派发现金红利的合理性说明

　　根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》等相关规定和要求，公司2025年年末累计未分配利润为-2,577,083,129.34元，累计未分配利润为负数，不满足公司实施现金分红的条件，综合考虑公司长期的战略规划，为保障公司的正常生产经营和未来资金需求，结合公司实际情况，公司2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　五、备查文件

　　1.第九届董事会第一次会议决议。

　　特此公告。

　　广西农投糖业集团股份有限公司

　　董事会

　　2026年4月29日