中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 关于公司2026年年度日常关联交易 及与中国黄金集团财务有限公司 关联交易预计的公告

　　证券代码：600916        证券简称：中国黄金        公告编号：2026-022

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　l本次预计的2026年年度日常关联交易与中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）日常经营相关，系公司正常业务需要；遵循公允、合理的原则，对公司持续经营能力、盈利能力及资产独立性等不会产生不利影响，不会使公司对关联方形成依赖。

　　l中国黄金集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）是由中国银行业监督管理委员会（已撤销，现为“国家金融监督管理总局”）批准成立的非银行金融机构，以加强中国黄金集团有限公司（以下简称“企业集团”或“集团公司”）及其控股子公司的资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务。通过与财务公司开展金融业务，能帮助公司优化财务管理、降低融资成本和融资风险；有利于公司及子公司与财务公司及其他关联企业之间的结算业务；同时，可为公司及子公司提供多方面、多品种的金融服务，不会损害公司和股东的利益。

　　l公司2026年年度发生的日常关联交易及与财务公司关联交易预计需提交至公司股东会审议。

　　、日常关联交易基本情况

　　（）日常关联交易履行的审议程序

　　1.董事会审计与风险委员会审议情况

　　2026年4月27日，公司召开第二届董事会审计与风险委员会第十二次会议，形成以下意见：公司与关联人预计发生的关联交易是公司开展的正常经营活动，并遵循了公平、自愿的原则，不存在损害公司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情形。审计与风险委员会同意上述关联交易事项的开展，并同意将该议案提交董事会审议。

　　2.独立董事专门审议情况

　　2026年4月27日，公司召开独立董事专门会议2026年第一次会议，审议通过了《关于公司<2026年年度日常关联交易及与中国黄金集团财务有限公司关联交易预计>的议案》，并经公司全体独立董事一致同意，形成以下意见：公司预计的2026年年度日常关联交易及与财务公司关联交易系基于公司业务需要而开展，具有商业必要性和合理性，不存在损害公司和全体股东利益的行为，我们一致同意该议案并同意将该议案提交公司董事会审议。

　　3.董事会的审议和表决情况

　　2026年4月27日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司<2026年年度日常关联交易及与中国黄金集团财务有限公司关联交易预计>的议案》，公司2026年年度日常关联交易的预计金额为0.69亿元，与财务公司存款不超过130亿元，金融业务相关的收取及支付利息关联交易金额为0.78亿元。累计关联交易总额不超过131.47亿元。关联董事回避表决，其余董事一致表决通过。

　　（二）2025年度日常关联交易的预计和执行情况（金额单位：万元）

　　1.向关联人采购商品、材料、设备或接受劳务

　　2.向关联人销售商品、材料、设备或提供劳务

　　3.其他关联交易

　　3.1其他关联交易——承租

　　3.2其他关联交易——金融业务

　　（三）2026年度预计日常关联交易的预计金额和类别（金额单位：万元）

　　1.向关联人购买原料、材料、设备和接受劳务

　　2.向关联方销售商品、设备和向关联人提供劳务

　　3.其他关联交易

　　3.1其他关联交易——承租

　　3.2其他关联交易——金融业务

　　结合公司实际资金情况，预计2026年度及至审议通过下一年度预计方案期间的金融业务开展情况如下：

　　（1）2026年度公司及子公司在财务公司的每日最高存款余额原则上不高于人民币130亿元；

　　（2）2026年公司及子公司在财务公司的贷款额度不高于最高授信额度；

　　（3）2026年公司及子公司在财务公司存款利息约为人民币0.58亿元；

　　（4）2026年公司及子公司在财务公司贷款利息约为人民币0.20亿元。

　　二、关联方介绍和关联关系

　　（一）各关联方的基本情况及关联关系(金额单位：万元)

　　（二）履约能力分析

　　从集团公司及其子公司的主要财务指标、经营情况和历史纪录分析，其有履行合同能力，并能及时按合同支付或收取款项。

　　三、定价政策和定价依据

　　（一）日常关联交易

　　关联交易均由交易双方根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款签订协议，公司采取书面合同的方式与关联方确定存在的关联交易及双方的权利义务关系。其定价政策为：国家有统一收费标准定价的，执行国家统一规定；国家无统一收费定价标准但当地有统一规定的，适用地方的规定；既没有国家统一规定，又无当地统一规定的，参照当地的市场价格；没有上述三项标准时，依据提供服务的实际成本，确定收费标准，采用这一标准的，以后各年度的收费增长率不得超过当地的增长幅度。

　　（）金融业务关联交易

　　存款服务原则上不低于国内主要大型国有商业银行同期同类存款公示利率，贷款服务原则上不高于贷款市场报价利率且不高于国内主要大型国有商业银行向公司及公司子公司提供同期同种类贷款服务所定的利率，具体详见《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司关于与中国黄金集团财务有限公司签订<金融服务协议>暨关联交易的公告》（公告编号：2025-015）。

　　四、协议主要内容

　　（一）根据公司与集团公司签订的《房屋租赁合同》，公司租用集团公司部分办公场所办公，按市场定价每年需支付集团公司一定的租金。合同自2024年1月1日起生效。

　　（二）根据公司日常经营需要，2025年4月，公司（协议简称“甲方”）与财务公司（协议简称“乙方”）签署《金融服务协议》，公司及所属子公司在财务公司办理融资、存款等结算业务，协议有效期三年，自甲方股东会批准之日起生效。

　　《金融服务协议》主要内容：

　　在《金融服务协议》有效期内，甲方及甲方子公司在乙方的每日最高存款余额原则上不高于人民币130亿元。乙方为甲方及甲方子公司提供的贷款服务额度不高于最高授信额度。

　　乙方吸收甲方及甲方子公司存款的利率，将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款基准利率,原则上不低于国内主要大型国有商业银行同期同类存款公示利率。

　　乙方向甲方及甲方子公司提供贷款的利率，原则上不高于贷款市场报价利率；同时不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供同期同种类贷款服务所定的利率。

　　乙方向甲方及甲方子公司提供的票据贴现利率，原则上不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供的贴现利率。甲方及甲方子公司自主拥有票据的所有权和运用权，并且不能受乙方的控制。

　　乙方为甲方及甲方子公司提供结算服务时实施费用减免或优惠。如需向甲方及甲方子公司收取，原则上不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供的结算费用标准。

　　乙方向甲方及甲方子公司提供金融服务所收取的手续费，凡中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会等监管机构有收费标准规定的，应符合相关规定；原则上不高于国内主要大型国有商业银行向甲方及甲方子公司提供同种类金融服务收取手续费的标准。

　　五、交易目的和对公司的影响

　　上述关联交易属于公司日常业务经营需要，系公司正常业务往来。遵循公允、合理的原则，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司或中小股东利益的情形。上述关联交易不会使公司对关联方形成依赖，不会影响公司独立性。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：600916        证券简称：中国黄金        公告编号：2026-020

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　关于聘任公司总法律顾问的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开公司第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于聘任公司总法律顾问的议案》，经公司总经理提名、第二届董事会提名委员会第九次会议进行任职资格审查，公司董事会同意聘任公司董事会秘书张彦菁女士兼任公司总法律顾问，任期自本次董事会审议通过之日起，至公司第二届董事会届满之日止。

　　张彦菁女士不存在《中华人民共和国公司法》《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）规定不得担任相关职务的情形，不存在被中国证监会处以证券市场禁入处罚且期限未满的情形，不存在被上海证券交易所认定不适合担任公司高级管理人员的其他情形，未受过中国证监会及其他相关部门的处罚和上海证券交易所惩戒，不属于最高人民法院公布的失信被执行人，其任职资格和聘任程序符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　张彦菁女士简历详见公司于2026年1月31日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司关于聘任公司董事会秘书的公告》（公告编号：2026-009）。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：600916        证券简称：中国黄金        公告编号：2026-021

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　关于2025年度计提资产减值准备

　　及确认公允价值变动损益的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2025年度计提各项资产减值准备及确认公允价值变动损益的议案》，现将公司2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及确认公允价值变动损益情况公告如下：

　　一、公司计提资产减值准备以及确认公允价值变动损益情况概述

　　根据《企业会计准则第8号——资产减值》《企业会计准则第1号——存货》《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》相关规定要求及公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映2025年度财务状况和经营成果，公司本着谨慎性的原则根据相关资产及负债的情况，分别确认计提资产减值准备及公允价值变动损益。具体情况如下：

　　（一） 计提资产减值准备的方法、依据和标准

　　1. 金融资产减值（应收账款、其他应收款）计提说明

　　如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

　　2.存货跌价准备计提说明

　　根据《企业会计准则第1号——存货》及公司会计政策的规定，资产负债表日公司对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　（二）公允价值变动损益的确认方法、依据和标准

　　公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行租借黄金实物及托管金业务，而黄金存在活跃市场（即上海黄金交易所），并且上海黄金交易所每个交易日均会公布黄金合约交易的收盘价格，公司期末以最后一个交易日上海黄金交易所公布的收盘价格作为市价确定依据。

　　（三）资产减值准备情况

　　公司对资产负债表日可能发生减值迹象的应收账款、其他应收款、存货、预付账款等进行了减值测试，计提及转回各项减值准备合计影响利润总额-4,286.44万元。具体如下：

　　1. 金融资产减值准备

　　2025年度计提应收账款坏账准备798.62万元，转回5.41万元；计提其他应收款坏账准备-335.12万元，转回31.75万元。

　　2.存货跌价准备

　　2025年度计提存货跌价准备3,703.07万元，转回及转销存货跌价准备4,232.39万元。

　　3.预付账款减值准备

　　2025年度计提预付账款减值准备304.34万元。

　　（四）公允价值变动损益情况

　　2025年度确认公允价值变动损益-104,458.60万元，一是交易性金融负债所产生的公允价值变动损益-104,922.44万元，系公司黄金租赁业务在财务报表资产端和负债端适用不同会计准则和计量方式，叠加金价上涨速度明显快于存货周转速度，导致公允价值变动损益对公司利润产生暂时的负向影响所致。二是核算因上海黄金交易所期末黄金持仓确认的交易性金融资产，所产生的浮动盈亏463.84万元。

　　二、计提资产减值准备及公允价值变动损益对公司的影响

　　公司2025年度计提及转回各项减值准备、确认公允价值变动损益合计影响公司利润总额-108,745.04万元。本次计提的资产减值准备及公允价值变动损益是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》规定及公司实际情况，经评估不影响公司主营业务持续盈利能力与长期经营稳定性。

　　三、董事会对本次计提资产减值准备及公允价值变动合理性的说明

　　董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等的规定计提资产减值准备和确认公允价值变动损益，符合公司实际情况，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益相关事项。

　　四、审计与风险委员会关于本次计提资产减值准备及公允价值变动的意见

　　审计与风险委员会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等的规定计提资产减值准备和确认公允价值变动损益，符合公司实际情况，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益相关事项。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　证券代码：600916                           证券简称：中国黄金

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　(一) 公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　(二) 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　(三) 第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(四) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(五) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(六) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：刘科军 主管会计工作负责人：吴义东 会计机构负责人：沈轶

　　合并利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：刘科军 主管会计工作负责人：吴义东 会计机构负责人：沈轶

　　合并现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：刘科军 主管会计工作负责人：吴义东 会计机构负责人：沈轶

　　(三) 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2026年4月27日

　　证券代码：600916        证券简称：中国黄金        公告编号：2026-018

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　关于2026年度流动资金融资计划

　　（含黄金租赁）的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开公司第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司＜2026年度流动资金融资计划（含黄金租赁）＞的议案》，同意公司（含全资、控股子公司，下同）在银行授信范围内开展黄金租赁业务，该议案尚需提交公司股东会审议。现将公司拟开展的2026年流动资金融资计划（含黄金租赁）（以下简称“本计划”）基本情况公告如下：

　　一、流动资金融资计划综述

　　为拓宽公司融资渠道、降低财务费用，满足2026年度黄金原料采购、生产营运及业务发展需求，规范流动资金贷款及黄金租赁融资行为，控制资金成本，防范金价波动及流动性风险，保障公司经营活动有序开展，特制定本计划。本计划中所指“黄金租赁业务”，是指公司向金融机构租赁黄金，到期后归还并支付利息费用的业务。

　　编制依据：公司2026年度经营计划及财务预算、黄金行业发展趋势、相关金融监管政策、黄金租赁业务操作规范及《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司章程》相关规定。

　　适用范围：本计划适用于公司及下属全资、控股子公司2026年1月1日至2026年12月31日期间所有流动资金贷款及黄金租赁融资活动，在前述期限内可循环滚动使用融资额度。

　　二、流动资金融资总规模

　　2026年度公司流动资金贷款额度预计不超8亿元，黄金租赁总重量设定为6吨，按预计平均金价1,000元/克测算，金额约60亿元，总规模不超过68亿元。上述融资活动取得的贷款及租赁黄金用于满足公司年度黄金原料采购、生产加工及营运周转需求，额度内可循环使用。

　　三、针对黄金租赁业务的内部控制

　　（一）核心管理方式

　　1.成本控制：黄金租赁综合费率（含利息费用、手续费等）以向主要合作商业银行询比价方式确定，按实际租赁天数计算相关费用，严控成本支出。

　　2.风险管控：严控金价波动、操作、信用等各类风险，合理规划租赁期限，避免短期集中到期压力；规范租赁流程，确保合规操作，保障业务有序开展。

　　3.期限规划：租赁期限不超过一年，在期限内随借随还，可根据公司实际经营需求调整租赁期限，灵活匹配原料使用及资金周转节奏。

　　（二）操作方案

　　1.合作机构：优先选择资质优良、合作稳定、具备黄金租赁业务资质的国有商业银行及大型金融机构，规避信用风险，确保租赁渠道安全、高效。

　　2.租赁流程：结合公司生产、采购需求，开展黄金租赁业务；严格按照公司内部审批流程完成申请、审批、签约手续后，办理黄金过户、提取、使用事宜；租赁到期前，提前规划归还或续租方案，及时办理相关手续，确保履约到位。

　　3.业务方式：在与金融机构签订黄金租赁合约时，结合公司生产经营需求合理租赁黄金，并按照合约规定到期后归还。

　　4.资金用途：租赁黄金及相关融资所得资金全部用于公司黄金首饰生产、投资金条加工及销售铺货备货，严禁挪作他用，确保资金使用与公司生产经营需求一致。

　　（三）风险控制措施

　　1.库存风险：黄金租赁业务紧密贴合“以销定采”经营模式，通过黄金租赁补充黄金原料供应，同时建立黄金租赁与库存的动态平衡机制，根据终端销售需求、库存周转情况灵活调整黄金租赁的数量、期限，实现租赁黄金与库存黄金的合理调配，既保障生产经营所需原料充足，又严控库存积压风险，优化资金使用效率，规避黄金价格波动带来的库存减值及流动性压力。

　　2.合规风险：严格遵守金融监管政策、黄金交易相关规定及公司内部管理制度，制定完善的黄金租赁业务管理办法，所有黄金租赁业务需履行完整审批流程，做好业务档案留存，确保合规操作。

　　3.流动性风险：合理安排租赁到期时间，分散到期偿债压力，预留足额资金及黄金库存，实时监测资金流动情况，确保按时归还租赁黄金及支付相关费用，避免出现履约风险。

　　（四）计划执行与后续处理

　　1.执行部门：资产财务部、运营管理部（采购中心）负责本计划的具体执行，定期汇总黄金租赁执行情况（包括租赁额度、成本、期限等），及时调整租赁节奏，确保计划贴合公司经营需求。

　　2.会计处理：根据《企业会计准则》相关规定及公司现有业务流程情况，对黄金租赁业务进行相应会计核算。对于取得黄金租赁时，按照借入时含增值税黄金标准金价格以及租赁重量确认计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金融负债的金额，同时按照借入时不含增值税黄金标准金价格及实际租赁重量确认原材料采购成本。对未到期的黄金租赁，在期末对尚未归还的黄金按期末当日黄金标准金价格调整以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金融负债账面价值，同时确认公允价值变动损益。当黄金租赁归还时，从上海黄金交易所采购拟偿还租赁黄金等量的黄金进行偿还，并将黄金租赁账面成本金额与库存价格间的差额计入当期投资收益。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2026年4月29日