漳州片仔癀药业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

　　证券代码：600436    证券简称：片仔癀    公告编号：2026-012

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟续聘会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）

　　● 本事项经公司第七届董事会第三十七次会议审议通过，尚需提交至公司2025年年度股东会审议。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第三十七次会议，审议通过《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，同意续聘致同所为公司2026年度财务报告审计和内部控制审计机构，预计2026年度支付财务报告审计和内部控制审计服务费总额为人民币139万元；其中，财务审计服务费为人民币109万元（含子公司），内控审计服务费为人民币30万元，其他审计费用按其实际发生数额计算。

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：2011年12月22日

　　注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

　　首席合伙人：李惠琦

　　执业证书颁发单位及序号：北京市财政局  NO.0014469

　　截至2025年末，致同所拥有合伙人244名、注册会计师1,361名、其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过400名。

　　致同所2024年度业务收入261,427.45万元，其中审计业务收入210,326.95万元，证券业务收入48,240.27万元。2024年年报上市公司审计客户297家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮政业，收费总额38,558.97万元；本公司同行业上市公司审计客户19家。

　　2.投资者保护能力

　　致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024年末职业风险基金1,877.29万元。

　　致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。

　　3.诚信记录

　　致同所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施19次、自律监管措施13次和纪律处分3次。执业人员无因执业行为受到刑事处罚，81名执业人员因执业行为受到处理处罚，其中行政处罚6批次、行政监管措施20次、自律监管措施11次、纪律处分6次。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　项目签字合伙人：李恩成，2005年开始从事上市公司审计，2006年成为注册会计师，2019年开始在致同所执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署8家上市公司审计报告。

　　项目签字会计师：蔡志良，1994年成为注册会计师，1998年开始从事上市公司审计，2013年开始在致同所执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署8家上市公司审计报告。

　　项目签字会计师：施旭锋，2008年开始从事上市公司审计，2012年开始在致同所执业，2015年成为注册会计师，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署6家上市公司审计报告。

　　项目质量控制复核人：刘立宇，1997年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2007年开始在致同所执业，2007年成为致同所质控合伙人；2024年开始为本公司提供审计服务，近三年复核5家上市公司审计报告。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　3.独立性

　　致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。

　　4.审计收费

　　2025年，公司支付审计费用139万元（含税），其中财务报告审计费用109万元（含税），内部控制审计费用30万元（含税）。审计费用系按照致同所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

　　2026年，公司预计支付财务报告审计费用109万元（含税），内部控制审计费用30万元（含税），合计人民币139万元（含税），较2025年度没有变化。

　　若公司2026年末，审计范围发生增减变化，则2026年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。董事会提请股东会授权公司管理层依实际情况与致同所协商确定具体审计报酬事宜。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）董事会审计委员会的审议情况

　　公司于2026年4月21日召开第七届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，并发表意见如下：

　　经对致同所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具有从事证券期货相关业务的资格，参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的审计报告客观、公正，审计结论符合公司的实际情况，切实履行了审计机构应尽的职责。董事会审计委员会同意将该议案提交至公司董事会审议。

　　（二）董事会的审议情况

　　公司第七届董事会第三十七次会议以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，同意聘任致同所作为公司2026年度审计机构，为公司提供年度财务报告审计、内部控制审计及其他相关服务，聘期一年。同时，董事会提请股东会授权公司管理层依实际情况与致同所协商确定具体审计报酬事宜。

　　（三）生效时间

　　本次续聘会计师事务所议案尚需提交至公司2025年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2026年 4 月 30 日

　　证券代码：600436                           证券简称：片仔癀

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　2026年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林志辉        主管会计工作负责人：何炜         会计机构负责人：郑志平

　　合并利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司

　　单位：元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

　　公司负责人：林志辉         主管会计工作负责人：何炜       会计机构负责人：郑志平

　　合并现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林志辉        主管会计工作负责人：何炜     会计机构负责人：郑志平

　　母公司资产负债表

　　2026年3月31日

　　编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司

　　单位:元   币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林志辉        主管会计工作负责人：何炜     会计机构负责人：郑志平

　　母公司利润表

　　2026年1—3月

　　编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林志辉        主管会计工作负责人：何炜     会计机构负责人：郑志平

　　母公司现金流量表

　　2026年1—3月

　　编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司

　　单位：元   币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：林志辉        主管会计工作负责人：何炜  会计机构负责人：郑志平

　　(三) 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　漳州片仔癀药业股份有限公司董事会

　　2026年4月28日

　　证券代码：600436                                      证券简称：片仔癀

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　2025年度环境、社会和公司治理（ESG）

　　报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1、本摘要来自于环境、社会和公司治理报告全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读环境、社会和公司治理报告全文。

　　2、本环境、社会和公司治理报告经公司董事会审议通过。

　　第二节 报告基本情况

　　1、基本信息

　　2、可持续发展治理体系

　　（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为_董事会、战略委员会、公司各部门各子公司组成的ESG执行单位___[提示：请完整列示治理体系组成机构]   □否

　　（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为_董事会及董事会下属战略委员会按年度审议可持续发展报告___□否

　　（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为_董事会统筹管理、审核批准公司ESG治理规划、战略、愿景、目标及政策等事项；战略委员会研究并提出ESG治理规划、战略、愿景与目标的建议；监督检查ESG政策制定、执行管理及信息披露等工作，并向董事会汇报。___   □否

　　3、利益相关方沟通

　　公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：√是□否

　　4、双重重要性评估结果

　　备注：

　　本公司依据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第14号——可持续发展报告（试行）》的相关规定，开展议题双重要性评估。结合企业所在行业特征及自身发展情况，经评估确认“科技伦理”议题不具有重要性，故未披露公司报告期内遵守科技伦理的基本情况。下列议题具有低财务重要性和低影响重要性，均已按照《14号指引》规定，进行了相关披露：循环经济、生态系统和生物多样性保护、普惠医疗、供应链管理、乡村振兴、社会贡献、平等对待中小企业、公司治理与合规运营、利益相关方沟通、风险管理、商业道德与反腐败。

　　证券代码：600436       证券简称：片仔癀        公告编号：2026-015

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　2025年度利润分配预案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例：每股派发现金红利1.57元（含税）。

　　● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　● 在实施权益分派的股权登记日前，漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　● 本次2025年度利润分配预案经公司第七届董事会第三十七次会议审议通过，尚需提交至公司2025年年度股东会审议通过后方可实施。

　　● 公司董事会提请股东会授权其决定2026年内的利润分配方案并实施。

　　● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则（2026年4月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　一、利润分配预案内容

　　（一）利润分配方案的具体内容

　　经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，公司2025年度合并报表中未分配利润为10,624,817,972.75元，母公司未分配利润为9,940,880,069.77元；公司2025年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为2,158,633,048.42元。经董事会决议，公司2025年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下：

　　公司拟向全体股东每10股派发现金红利15.70元（含税）。

　　以截至2025年12月31日公司总股本603,317,210股测算，合计拟派发现金红利947,208,019.70元（含税），占公司2025年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为43.88%。

　　2025年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）总额1,791,852,113.70元，占公司本年度合并报表中归属于上市公司股东净利润比例为83.01%。

　　本年度公司不送股，不实施公积金转增股本。

　　如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　（二）最近三个会计年度现金分红情况

　　注1：为公司近三年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的平均值。

　　（三）提请股东会授权2026年内的现金分红

　　为分享经营成果，提振投资者持股信心，根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（2025年修订）相关规定，提请股东会授权公司董事会在下述利润分配条件下决定2026年内的利润分配方案并实施。

　　现金分红条件：（1）公司当期盈利且累计未分配利润为正；（2）董事会评估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资金充裕，当期适合进行现金分红。

　　现金分红比例上限：相应期间的现金分红金额不超过相应期间实现的归属于母公司股东净利润的60%。

　　公司董事会提请股东会授权其决定2026年内的利润分配方案并实施。

　　本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　二、公司履行的决策程序

　　公司于2026年4月28日召开第七届董事会第三十七次会议，以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《公司关于2025年度利润分配预案》，同意将该预案提交至公司2025年年度股东会审议。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配预案综合考虑了公司未来发展的资金需求，不会对公司的每股收益、经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长远发展。

　　本次利润分配预案已经公司第七届董事会第三十七次会议审议通过，尚需提交至公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，请广大投资者关注并注意投资风险。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2026 年 4 月 30 日