江西沐邦高科股份有限公司关于2025年度带强调事项段的无保留意见审计报告和内部控制审计报告涉及事项的专项说明

　　大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）担任公司2025年度财务报告审计机构，已为公司出具2025年度带强调事项段的无保留意见《审计报告》及带强调事项段的无保留意见《内部控制审计报告》。依据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定，公司董事会就报告涉及事项作出如下专项说明：

　　一、2025年度审计报告强调事项

　　大华会计师事务所出具的审计报告强调事项如下：

　　“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二（二）所述，沐邦高科公司2025年度净亏损为82,188.92万元，2025年末未分配利润为-212,486.30万元，截至2025年12月31日，沐邦高科公司流动资产45,049.59万元，流动负债268,397.02万元，流动负债超过流动资产，营运资金短缺，且因债务逾期、劳动合同纠纷等引发多起诉讼及仲裁案件，导致部分银行账户被冻结、资产被查封。此外，沐邦高科公司已进入预重整程序，重整程序能否获得批准并顺利执行尚存在不确定性，这些情况表明沐邦高科公司持续经营能力存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”

　　二、2025年度内部控制审计报告强调事项

　　大华会计师事务所出具的内部控制审计报告强调事项如下：

　　“我们提醒内部控制审计报告使用者关注，（1）2026年4月29日，沐邦高科第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，根据中国证监会江西监管局《行政处罚决定书》对2023年度虚构硅料和单晶炉销售业务进行前期会计差错更正。（2）因公司募集资金专户被冻结，2025年度对募集资金管理整改后没有发生新的募集资金支出。”

　　三、董事会对相关事项的意见

　　公司董事会已认真审阅大华会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见《2025年度审计报告》《2025年度内部控制审计报告》，认为上述报告客观、真实反映公司实际状况，尊重并认可大华会计师事务所的专业性、独立性及职业判断。董事会高度重视公司持续经营能力存在的薄弱环节及潜在影响，将持续督促管理层提升公司治理效能、规范财务管控、强化全流程经营管理，尽快消除相关事项影响，切实保障公司及全体股东合法权益。

　　四、审计委员会对相关事项的意见

　　董事会审计委员会已认真审阅上述两份报告，并就强调事项相关内容与签字注册会计师、公司管理层充分沟通。审计委员会尊重大华会计师事务所的独立判断，高度重视报告涉及事项对公司的潜在影响，将持续跟踪董事会及管理层相关工作推进情况，督促公司改善持续经营能力、健全内控治理体系，切实维护公司及全体股东合法权益。

　　五、消除相关事项及其影响的具体措施

　　公司董事会及管理层高度重视审计报告与内部控制审计报告中强调事项、持续经营重大不确定性事项，拟采取以下措施尽快消除相关影响：

　　1、聚焦主业经营，提升持续经营能力。2026年公司将持续夯实主营业务，稳步提升营收规模与经营质量，增强核心盈利能力，全力实现股东价值最大化。

　　2、强化合规治理，完善内控体系。严格遵循法律法规及监管要求，持续提升公司治理水平，健全内部控制与风险管理机制，规范经营运作与信息披露，筑牢合规经营底线。

　　3、深化子公司管控，推动业务协同发展。2026年全面深化光伏板块战略布局，强化对光伏板块子公司的经营统筹与管控力度，优化资源配置，促进业务协同高效落地。

　　特此说明。

　　江西沐邦高科股份有限公司董事会

　　2026年4月29日

　　公司代码：603398                                                  公司简称：*ST沐邦

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　2025年年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1、 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3、 公司全体董事出席董事会会议。

　　4、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

　　大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度财务报表出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告。具体详见本报告第五节“重要事项”中的第四项。

　　5、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司2025年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响

　　□适用      √不适用

　　第二节 公司基本情况

　　1、 公司简介

　　2、 报告期公司主要业务简介

　　报告期内，公司两大核心主业所处行业呈现差异化发展态势，其中光伏行业经历深度调整，目前初步显现筑底复苏迹象；益智玩具行业依托需求边际增加与IP赋能，整体呈现稳步发展态势，具体行业情况如下：

　　（一）光伏行业

　　1、行业整体发展态势

　　2025年，全球光伏产业迎来重要发展阶段，同时也经历了较为深刻的行业调整，行业整体从“规模扩张”逐步向“质量竞争”转型。从全球范围来看，光伏装机规模仍保持一定增长态势，国际能源署（IEA）公开数据显示，2025年全球光伏累计装机容量突破2.8太瓦，年度新增装机量预计达600吉瓦，同比增长约11%；但IEA在2025年10月发布的报告中，已将2025-2030年全球光伏新增装机预测下调5%（约减少248GW），下调主要受中美相关政策变动及电网瓶颈等因素影响，未来全球装机增长节奏存在一定不确定性。

　　国内市场方面，光伏装机量实现稳健增长，国家能源局2026年2月发布的数据显示，2025年全国光伏新增装机3.17亿千瓦（317GW），同比增长14%，其中集中式光伏新增1.64亿千瓦，分布式光伏新增1.53亿千瓦，光伏发电量在全国电力结构中的占比历史性突破10%，单年发电量已超过“十三五”五年总和。国家能源局2025年三季度报告显示，前三季度中国新增光伏装机239.5吉瓦，其中分布式光伏占比达53.4%，山东、江苏、浙江三省新增量占全国35%，上述数据为官方公开统计结果，后续装机结构及增长态势可能受政策、市场等因素影响发生变化。

　　2、行业竞争格局与发展痛点

　　报告期内，光伏行业仍面临产能过剩、产品价格低迷、市场竞争激烈等严峻挑战，行业经营压力较大。根据中国光伏行业协会(CPIA)的最终统计数据，2025年全年中国多晶硅产量约为134万吨，同比2024年下降26.4%；2025年多晶硅在产企业仅剩11家，行业进入有史以来较为严峻的产能出清阶段。2025年国内硅片产量为680GW，同比下降9.7%，行业整体开工率不足50%，产能闲置现象较为普遍。硅片作为多晶硅料的直接下游环节，产品价格受原材料成本传导影响较为显著，叠加自身产能过剩、库存处于高位的双重压力，2025年全年硅片市场价格持续处于低位运行。

　　产业链价格方面，随着国家层面及行业自律组织强力推进产业链“反内卷”治理行动，通过严控低端低效产能扩张、鼓励企业兼并重组、搭建产能收储调控机制等一系列政策举措，引导产业链供给侧结构性收缩，倒逼高成本、低效率的落后产能有序退出市场或实施停产检修。同时，为实现经营止损、稳定市场价格体系，行业头部企业率先带头大幅下调生产开工率，主动缩减产能投放规模，叠加部分缺乏技术迭代能力与成本竞争力的老旧产能因无法覆盖现金成本而被迫停产或加速淘汰。在“政府引导+行业协同+企业转型”三方联动机制驱动下，2025年下半年硅料价格开始出现回升，从最低的3万元/吨逐步上涨至5万元/吨，行业初步呈现从规模扩张转向高质量存量优化的趋势，但后续价格走势及行业复苏力度仍存在不确定性。

　　3、行业发展趋势

　　尽管光伏行业短期面临调整压力，但长期发展前景整体明确。国际能源署（IEA）2025年12月《全球能源展望》报告预测，2026年全球光伏新增装机将达588吉瓦，中国占比或降至45%，结合行业发展现状，预计未来将呈现三大发展趋势，但相关趋势的落地进度及效果存在一定不确定性：一是技术突破加速，钙钛矿叠层电池效率已突破32.6%，有望实现量产突破，铜电镀技术银耗量有望降至8mg/片；二是市场结构优化，虚拟电厂聚合分布式资源规模有望达50亿美元，光储一体化项目占比或超30%；三是政策监管趋严，欧盟碳关税（CBAM）已正式实施，中国绿证交易规模预计突破200亿元。国内方面，《分布式光伏发电开发建设管理办法》等相关政策已落地，短期内触发行业抢装潮，组件排产与价格均出现回升，行业景气度底部逐步夯实，为行业内企业业绩修复提供了一定的外部环境支撑，但企业业绩修复效果仍受自身竞争力、市场变化等多重因素影响。

　　（二）益智玩具行业

　　1、行业整体发展态势

　　预计2026年，国内益智玩具行业依托居民需求边际增加、婴幼儿人口基数支撑及二次元文化普及等因素，有望实现稳步发展，行业整体规模预计持续扩大。据中国玩具和婴童用品协会2026年行业报告数据显示，2025年国内市场玩具（不含潮玩）零售额为1035.3亿元，比上年增长5.8%，预计2026年将延续增长态势，其中益智玩具作为核心品类，增速有望高于行业平均水平，但上述增长预测基于当前行业环境，若出现需求不及预期、市场竞争加剧等情况，可能导致实际增速低于预期。

　　出口方面，根据《2026中国玩具和婴童用品行业发展白皮书》数据显示，2025年中国玩具（不含游戏）出口额为348.1亿美元，同比下降12.7%。2025年受全球经济复苏乏力及部分国家地区局势动荡等因素影响，玩具出口面临较大压力；尽管随着新兴市场开拓及产品结构升级，出口降幅有望逐步收窄，但未来出口复苏进度仍受全球经济环境、贸易政策等不确定因素影响，存在一定的不确定性。

　　2、行业竞争格局与发展痛点

　　国内玩具行业市场规模较为庞大，但市场竞争格局较为分散，行业内生产企业数量众多，多数企业以OEM代工为主，行业集中化、组织化程度不高，整体研发设计水平、品牌知名度较低，与乐高、美泰等国外知名品牌相比仍存在较大差距。行业内多数企业缺乏核心研发能力，产品同质化现象较为严重，企业议价能力较低，市场价格战频发，无序竞争进一步加剧，导致行业整体利润空间有所缩减。

　　同时，玩具行业受原材料价格波动、物流成本上涨、运营资金压力增大等多重因素影响，部分中小厂商已逐步退出市场，行业集中度有望逐步提升，具备核心研发能力、拥有IP资源优势的企业预计将率先受益，但上述趋势的推进速度及受益程度存在不确定性。此外，潮玩与收藏玩具赛道快速崛起，2025年中国潮玩和收藏玩具市场规模已达676.9亿元，同比增长45.4%，该赛道的崛起为益智玩具行业转型升级带来了新的发展机遇，但同时也加剧了市场竞争，益智玩具企业能否抓住机遇实现转型，仍存在一定不确定性。

　　3、行业发展趋势

　　未来，玩具行业预计将呈现结构分化、科技赋能、全龄化与IP深化并行的发展趋势，其中潮玩与AI有望成为行业增长双引擎，传统玩具将逐步向稳盘提质方向发展。潮玩化的全龄覆盖趋势逐步显现，预计将从儿童群体向银发健康、Z世代收藏、亲子互动等领域延伸；全渠道融合趋势明显，线上直播电商+线下体验场景+社群运营的模式，有望为玩具行业转型升级带来新的增量，但上述趋势的落地效果及对行业企业的实际带动作用，仍需结合市场变化进一步观察。

　　（一） 主营业务

　　报告期内，公司秉持“双主业协同发展”战略，主营业务聚焦光伏业务与益智玩具业务两大核心领域，各业务板块力求协同互补，共同支撑公司日常持续运营。

　　1、光伏业务

　　公司光伏业务主要由全资子公司豪安能源负责开展，核心业务为单晶硅棒、硅片的研发、生产与销售，属于光伏产业链上游环节。主要产品包括183N、210R-N及210N等多种规格的太阳能单晶硅片，同时配套生产单晶硅棒，产品主要供应于下游光伏电池片、光伏组件生产企业，最终应用场景主要包括集中式光伏电站、分布式光伏发电项目等。

　　报告期内，公司光伏业务经营模式整体保持稳定。采购环节，公司通过严格遴选供应商，采购硅料及生产辅料，结合生产计划与库存情况合理管控采购规模，力求降低采购风险；生产环节，公司自主完成单晶硅棒的拉制生产，部分硅棒通过外协加工方式切割成符合客户需求的硅片，公司严格遵循行业生产标准，尽力保障产品质量；销售环节，公司直接对接下游电池片、组件企业，逐步建立稳定的客户合作体系，根据市场需求动态调整产品供应结构。

　　同时，公司关注光伏产业链延伸布局，此前规划的广西10GW N型光伏电池项目已完成主体建筑建设与部分设备到场，但受资金等因素影响，项目推进进度不及预期，报告期内公司正积极探索并寻求相关解决方案。公司光伏板块拟逐步构建“硅料-硅片-电池”一体化产业链布局，该布局的实现仍存在一定不确定性，需结合后续资源、资金等情况逐步推进。

　　2、益智玩具业务

　　益智玩具业务是公司传统核心主业之一，产品以塑料积木玩具为主，涵盖科普系列、编程机器人系列、城市系列、婴幼儿系列等20多个系列，200多款热销产品，产品线覆盖儿童各个年龄阶段，兼具益智性、趣味性和教育性。

　　报告期内，公司玩具业务依托自身“精密制造”的生产资源优势，持续深化与现有渠道的合作，同时尝试布局“大玩童+IP+收藏+情绪/社交价值”的积木潮玩化进程，拟弥补儿童市场萎缩带来的缺口，探索业务转型升级路径，以缓解行业价格竞争带来的压力。经营模式上，公司主要负责产品研发、设计与销售环节，尽力控制生产成本，提升市场响应效率，努力为客户提供更高效优质的生产服务及产品解决方案，相关转型升级效果仍需进一步观察。

　　（二） 经营模式

　　1、光伏业务经营模式

　　（1）采购及外协加工模式

　　对于生产单晶硅棒所需的硅料和辅料，由生产部门结合生产计划及实际库存情况提报采购需求后，公司向相关供应商进行询价、比价，对供应商提供的样品进行分析检测，综合考量产品质量、生产能力、交付能力、技术实力等多方面因素，严格遴选合格供应商，采购合同经管理层评审通过后签订。公司按照合同约定货期跟进供应商交货进度，到货后及时通知并协助仓库及技术人员对原料进行入厂检验，检验合格后方可办理验收入库手续。

　　公司利用硅料及辅料生产出符合标准尺寸及纯度要求的硅棒后，部分硅棒通过外协加工方式切割成客户所需规格的硅片。公司根据市场销售情况及订单需求确定委托加工计划，并与受托方签订加工合同，同时向受托方提供半成品硅棒；硅片生产完成后，公司委托外协厂商将产品直接发货至客户。对于外协厂商的筛选，除确保其具备齐全的相关证照外，公司会委派专业人员赴厂考察，通过核查其生产场所、生产工艺及质量控制体系等情况，评价厂商的综合实力，从符合标准的厂商中选择合适的合作主体，尽力确保其生产的产品符合公司质量要求及行业相关标准。

　　（2）生产模式及工艺流程

　　公司采用结合在手订单、市场需求合理排产的生产模式，根据订单情况制定生产计划，督导生产进度，协调解决生产过程中出现的异常问题；生产部门负责物料领用、组织生产、按期交货等相关工作。公司硅棒及硅片生产的具体工艺流程如下：

　　（3）销售模式

　　公司光伏产品采用直销模式，与下游太阳能电池片或光伏组件厂商签订年度框架合同，并依据框架合同中关于硅片交付数量和价格机制的约定，签订月度订单。产品交货后，客户根据公司提供的产品合格证（或质量保证书）、说明书、双方协定的技术资料等，对批次合格的来料硅片进行验收，验收合格后方完成交付确认。

　　2、益智玩具业务经营模式

　　（1）采购模式

　　公司一般根据生产需求、订单交货周期、原材料采购周期、经济采购批量等多种因素，综合考量后制定采购计划，力求保障原材料供应的稳定性，同时合理控制库存水平。

　　（2）研发模式

　　公司以客户需求为导向，持续加大自主产品研发投入，依据行业发展趋势、市场流行趋向及客户反馈的需求信息，自主开展新产品的研发设计工作。围绕全龄化、成人化、情绪消费的核心用户需求变化，公司努力提升产品的潮玩性、教育性、智能性，研发效果及市场接受度存在一定不确定性。

　　（3）生产模式

　　公司玩具业务生产模式主要根据销售订单安排生产，结合销售订单的先后顺序、客户需求的紧急程度，提前制定生产计划，力求保障订单按期交付，同时合理控制生产损耗。

　　（4）销售模式

　　目前，公司益智玩具产品的销售模式主要分为经销模式和直营模式，公司将根据市场变化及业务发展情况，适时优化调整销售模式。

　　3、 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元 币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      □不适用

　　4、 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5、 公司债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　1、 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司实现营业收入389,081,447.69元，同比增长40.39%；实现归属于上市公司股东的净利润-821,889,221.85元。

　　2、 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　证券代码：603398           证券简称：*ST沐邦         公告编号：2026-048

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　关于2025年度拟不进行利润分配的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司2025年度利润分配预案：拟不进行利润分配、不进行公积金转增股本。

　　● 本次利润分配预案已经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。

　　● 是否可能触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形：否。

　　公司于2026年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司2025年度利润分配预案的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、利润分配方案内容

　　（一）利润分配方案的具体内容

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度实现归属于母公司股东的净利润-819,583,287.30元，母公司年末累计未分配利润为-3,187,102,650.01元。

　　2026年4月29日，经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，公司2025年度拟不派发现金红利，不送红股，亦不以公积金转增股本。本预案尚须提交公司2025年年度股东会审议。

　　（二）是否可能触及其他风险警示情形

　　公司2025年度净利润为负数，不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

　　二、本年度不进行现金分红的情况说明

　　鉴于公司2025年度末累计未分配利润为负，公司董事会为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司2026年经营计划和资金需求，拟定2025年度利润分配预案为：不进行现金、股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　三、公司履行的决策程序

　　公司于2026年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司2025年度利润分配预案的议案》，本议案尚需2025年年度股东会审议。

　　四、风险提示

　　2025年度利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月三十日

　　证券代码：603398            证券简称：*ST沐邦           公告编号：2026-052

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　关于2026年度向银行等金融机构申请综合授信的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次授信金额：公司（含子公司）拟在2026年度向银行等金融机构申请不超过人民币22亿元的综合授信额度。

　　● 本次授信事项已经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交2025年年度股东会审议。

　　江西沐邦高科股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于2026年度向银行等金融机构申请综合授信的议案》，该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。相关情况如下：

　　为满足公司经营和业务发展需要，改善融资结构，拓宽融资渠道，提升资金营运能力，应对不断变化的市场竞争，2026年度公司（含子公司）计划向银行及其他金融机构申请不超过人民币22亿元的综合授信额度（最终以银行及其他金融机构实际审批的授信额度为准），有效期至2026年年度股东会决议公告之日止。授信种类包括各类贷款（含抵押、信用、担保贷款等）、融资租赁、供应链、保函、承兑汇票、信用证、进口押汇、出口保理等融资品种（包含但不限于上述融资品种），具体授信额度最终以实际审批的金额为准，该额度在有效期内可以循环使用。

　　为提高工作效率，拟授权公司董事长或董事长指定授权人在上述授信额度内签署相关合同文件。本次授信额度不等于公司实际融资金额，具体融资金额将视公司经营的实际资金需求确定。

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月三十日

　　证券代码：603398            证券简称：*ST沐邦         公告编号：2026-053

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　关于2026年度公司为子公司及公司子公司之间提供担保额度预计的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 被担保人名称：内蒙古豪安能源科技有限公司（以下简称“豪安能源”）、江西捷锐机电设备有限公司（以下简称“捷锐机电”）、广东邦宝益智玩具有限公司（以下简称“邦宝益智”）、广西沐邦高科新能源有限公司（以下简称“广西沐邦”）、沐邦新能源（忻州）有限公司（以下简称“沐邦忻州”）、内蒙古沐邦新材料有限公司（以下简称“沐邦新材料”）、沐邦新能源（铜陵）有限公司（以下简称“沐邦铜陵”）。

　　● 担保总额度：合计不超过人民币208,600.00万元。截至本公告披露日，江西沐邦高科股份有限公司（以下简称“公司”）实际已发生的担保余额为人民币11.30亿元。

　　● 公司逾期担保余额为人民币10.17亿元。

　　一、担保情况概述

　　公司于2026年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于2026年度公司为子公司及公司子公司之间提供担保额度预计的议案》。为满足公司及下属子公司经营和发展需要，提高决策效率，公司2026年度为子公司及公司子公司之间拟提供合计不超过208,600.00万元的担保额度，并授权董事长或董事长指定授权人全权代表公司签署上述担保额度内的一切担保有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。授权期限自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会决议公告之日止。

　　具体担保额度情况如下：

　　（一）为资产负债率70%以上的子公司提供的担保

　　单位：万元

　　（二）为资产负债率70%以下的子公司提供的担保

　　单位：万元

　　二、被担保人的基本情况

　　（一）内蒙古豪安能源科技有限公司

　　公司名称：内蒙古豪安能源科技有限公司

　　统一社会信用代码：91150221MA0Q4PWC2E

　　注册资本：5,000万元

　　法定代表人：刘仁杰

　　成立日期：2019年1月17日

　　注册地址：内蒙古自治区包头市土默特右旗新型工业园区光伏光电产业园1号

　　经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；太阳能热利用产品销售；机械设备销售；机械设备租赁；机械设备研发；电池制造；电池销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　主要股东：豪安能源是公司全资子公司。

　　（二）江西捷锐机电设备有限公司

　　公司名称：江西捷锐机电设备有限公司

　　统一社会信用代码：91360123MA39BYCP43

　　注册资本：3,000万元

　　法定代表人：刘仁杰

　　成立日期：2020年11月18日

　　注册地址：江西省南昌市安义县工业园区凤凰东路29号

　　经营范围：一般项目：半导体器件专用设备制造，半导体器件专用设备销售，工业机器人制造，工业机器人安装、维修，工业机器人销售，半导体、光伏设备研发、制造、销售；水处理设备及配件、机电设备、集成电路、电子元器件与机电组件设备、配电开关控制设备、自动化控制系统的研发、制造、销售；软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；水处理工程的设计、安装、调试、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；单晶硅棒、单晶硅片、多晶硅锭、多晶硅片、太阳能电池、太阳能组件及相关系列产品的生产、销售；单晶硅棒、单晶硅头尾料、单晶硅片、多晶硅锭、多晶硅片、电池片、太阳能组件、太阳能路灯及相关材料、光伏材料的销售；太阳能光伏发电服务；太阳能光伏项目的开发、信息咨询、设计、施工和维护；机械设备及配件销售、租赁；非居住房产租赁、物业管理、光伏玻璃制造销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。

　　主要股东：捷锐机电是公司全资孙公司。

　　（三）广东邦宝益智玩具有限公司

　　公司名称：广东邦宝益智玩具有限公司

　　统一社会信用代码：91440500MA4X2MAH8R

　　注册资本：8,000万元

　　法定代表人：刘茂兵

　　成立日期：2017年8月30日

　　注册地址：汕头市金平区潮汕路金园工业城13-09片区

　　经营范围：玩具制造；文具制造;模具制造;塑料制品制造；医护人员防护用品生产（Ⅰ类医疗器械）；医用包装材料制造;服务消费机器人制造；玩具销售；模具销售；塑料制品销售；医护人员防护用品批发，医护人员防护用品零售；玩具、动漫及游艺用品销售；智能机器人销售；电子产品销售；文具用品零售；文具用品批发；消毒剂销售（不含危险化学品）；包装材料及制品销售;医用口罩批发；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；住房租赁,非居住房地产租赁；机械设备租赁；医护人员防护用品生产（Ⅱ类医疗器械）；消毒剂生产（不含危险化学品）；第三类医疗器械经营；出版物批发；出版物零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；体验式拓展活动及策划；智能机器人的研发；旅游开发项目策划咨询；软件开发；工业设计服务。

　　主要股东：邦宝益智是公司全资子公司。

　　（四）广西沐邦高科新能源有限公司

　　公司名称：广西沐邦高科新能源有限公司

　　统一社会信用代码：91450408MABUFMEEXU

　　注册资本：20,000万元

　　法定代表人：廖志远

　　成立日期：2022年8月18日

　　注册地址：广西壮族自治区梧州市万秀区粤桂合作特别试验区起步区F-01-08(01)号2栋D040室

　　经营范围：一般项目：电池制造；电池销售；电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；新兴能源技术研发；新能源原动设备销售；货物进出口。

　　主要股东：广西沐邦是公司全资子公司。

　　（五）沐邦新能源（忻州）有限公司

　　公司名称：沐邦新能源（忻州）有限公司

　　统一社会信用代码：91140991MADAGY1Y46

　　注册资本：5,000万元

　　法定代表人：廖匆匆

　　成立日期：2024年1月29日

　　注册地址：山西省忻州市忻州经济开发区核心区云中北路半导体产业园科研楼四层401室

　　经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；太阳能热利用产品销售；机械设备销售；机械设备租赁；机械设备研发；电池制造；电池销售；新兴能源技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。

　　主要股东：沐邦忻州是公司全资子公司。

　　（六）内蒙古沐邦新材料有限公司

　　公司名称：内蒙古沐邦新材料有限公司

　　统一社会信用代码：91150221MA7HAFET7T

　　注册资本：1,000万元

　　法定代表人：刘敏

　　成立日期：2022年3月2日

　　注册地址：内蒙古自治区包头市土默特右旗新型工业园区管委会326室

　　经营范围：非金属矿物制品制造；非金属矿及制品销售；非金属废料和碎屑加工处理；电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；新材料技术推广服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；再生资源加工；再生资源回收（除生产性废旧金属）；货物进出口；技术进出口。

　　主要股东：沐邦新材料是公司全资孙公司。

　　（七）沐邦新能源（铜陵）有限公司

　　公司名称：沐邦新能源（铜陵）有限公司

　　统一社会信用代码：91340705MADBDCLG9X

　　注册资本：10,000万元

　　法定代表人：廖志远

　　成立日期：2024年1月25日

　　注册地址：安徽省铜陵市铜官区铜井东路2508号

　　经营范围：一般项目：太阳能发电技术服务；电池制造；电池销售；电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；新兴能源技术研发；新能源原动设备销售；货物进出口。

　　主要股东：沐邦铜陵是公司全资子公司。

　　（八）前述公司主要财务数据

　　三、担保协议主要内容

　　截至本公告日，与该议案相关担保协议尚未签署，担保具体期限和金额将依据被担保子公司与银行最终协商后确定，最终实际担保总金额不超过本次授予担保额度。

　　四、董事会意见

　　本次担保是根据生产经营计划以及业务发展的需要，有利于满足公司及下属子公司经营和发展需要，提高决策效率，公司董事会一致同意公司为子公司提供担保的事项。本次担保事项审批程序合法合规，未损害公司及股东的利益，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至公告披露日，公司实际已发生的担保余额为人民币11.30亿元，逾期担保余额为人民币10.17亿元。

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司董事会

　　二〇二六年四月三十日

　　证券代码：603398            证券简称：*ST沐邦         公告编号：2026-056

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　关于确定募集资金存放账户并签订四方

　　监管协议的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、募集资金基本情况

　　根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西沐邦高科股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2928号），公司获准向特定对象发行股票。本次向12名特定投资者发行91,007,017股人民币普通股股票（A股），发行价格为15.58元/股，共募集资金总额人民币1,417,889,324.86元，扣除发行费用（不含增值税）后，募集资金净额为1,401,750,948.91元，其中计入股本91,007,017.00元，计入资本公积1,310,743,931.91元。

　　上述募集资金已全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并于2024年2月7日出具《江西沐邦高科股份有限公司发行人民币普通股（A股）91,007,017股后实收股本的验资报告》（大华验字[2024]0011000071号）。

　　二、募集资金账户的情况及募集资金监管协议签订情况

　　公司于2024年1月19日召开了第四届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签署募集资金三方监管协议的议案》，同意公司根据募集资金管理的需要开立募集资金专项账户，同时，授权公司经营管理层确定本次募集资金专项账户的开户银行、办理本次募集资金专项账户的开立以及募集资金监管协议签署等具体事宜。

　　根据公司第四届董事会第三十五次会议决议授权，公司于近日确定募集资金存放在临时管理人账户，并与保荐机构、开户银行、预重整临时管理人签订了《资金临时管理人账户存储四方监管协议》，该协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

　　临时管理人账户具体情况如下：

　　三、募集资金临时管理人账户存储监管协议的主要内容

　　本次签署的《资金临时管理人账户存储四方监管协议》中，甲方为公司、乙方为江西银行股份有限公司营业部、丙方为江西沐邦高科股份有限公司临时管理人、丁方为国金证券股份有限公司（保荐机构），协议主要内容如下：

　　“一、为预重整工作开展之需要，丙方已在乙方开立临时管理人账户（以下简称“临时管理人账户”），账号为79**********15。该临时管理人账户存放有甲方借入的6.50亿元专项资金（以下简称“专项资金”），专项用于清理甲方因历史原因被违规使用的募集资金，具体用途以甲方股东会审议通过的调整后的募集资金用途为准。未经丙方、丁方书面同意，不得变更专项资金用途。

　　二、甲、乙、丙、丁四方应当共同遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律、法规、规章。

　　三、丁方作为甲方的保荐机构，应当依据有关规定指定保荐代表人或者其他工作人员对专项资金使用情况进行监督。

　　丁方承诺按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及甲方制订的募集资金管理制度对甲方募集资金的管理与使用履行保荐职责，进行持续督导工作。

　　丁方可以采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权。甲方、乙方和丙方应当配合丁方的调查与查询。丁方每半年度对甲方现场调查时应当同时检查临时管理人账户存储情况。

　　四、丁方指定的保荐代表人周刘桥、丁峰根据履行本协议项下职责需要，可以随时到丙方查询、复印临时管理人账户的资料；丙方应当及时、准确、完整地向其提供所需的有关临时管理人账户的资料。

　　保荐代表人向丙方查询临时管理人账户有关情况时应当出具本人的合法身份证明；丁方指定的其他工作人员向丙方查询临时管理人账户有关情况时应当出具本人的合法身份证明和授权委托书。

　　五、资金使用与审批

　　1、甲方应通过本协议约定的指定电子邮箱向丙方提交《用款申请》（PDF扫描件或清晰照片均可），并附上证明专项资金用途符合本协议第一条约定的证明文件（如合同、合同审批记录等），并同时抄送丁方；

　　2、丙方应在收到完整申请材料后进行审核，通过电子邮件回复审核意见。经丙方回复“同意”的邮件，即视为丙方已完成审批手续，方可办理划款手续；

　　3、丙方审核同意后，应向乙方发出划款指令（可采用预留印鉴的支付凭证或电子指令）。乙方依据丙方发出的符合银行结算规定的划款指令办理资金划转。乙方不负责审核划款用途的实质合规性，但应当核对指令表面真实性（印鉴、签章等）。

　　4、单次申请支取金额超过5000万元的，丙方在审核通过后并回复甲方“同意”时，应同时抄送丁方指定邮箱。丁方对用途合规性有异议的，可在1个工作日内通过邮件向丙方提出书面异议；逾期未回复的，视为无异议。丙方收到丁方异议后，经审查认为合理的，应暂缓向乙方发出划款指令，并与丁方协商一致后再行划款。

　　5、对于单次支取金额超过5000万元的划款指令，乙方在划款后1个工作日内，应当以传真或电子邮件方式通知丁方，同时提供该笔支出的回单。

　　6、各方确认，通过本协议约定的指定邮箱发出的邮件，在邮件进入对方指定邮箱系统时即视为送达。各方应自行保存邮件记录，作为本协议履行的有效凭证。

　　六、丙方应每周以电子邮件方式向丁方出具上一周的临时管理人账户对账单及经丙方审批确认的专项资金流出明细。

　　七、丁方有权根据有关规定更换指定的保荐代表人。丁方更换保荐代表人的，应当将相关证明文件书面通知乙方和丙方，同时按本协议的要求书面通知更换后保荐代表人的联系方式。更换保荐代表人不影响本协议的效力。

　　八、丁方发现甲方、乙方或丙方未按约定履行本协议的，应当在知悉有关事实后及时向上海证券交易所书面报告。

　　九、本协议自甲、乙、丙、丁四方法定代表人/负责人或者其授权代表签署并加盖各自单位公章之日起生效。本协议在出现下列任一情形时终止：

　　1、正常终止：专项资金全部按照本协议约定用途支出完毕；

　　2、提前终止：本协议第十条约定的条件全部满足。

　　十、当下列条件全部满足时，本协议自动终止，专项资金不再受本协议约定的监管约束，由甲方根据公司内部管理制度及证券监管规定自主支配：

　　1、甲方股东会依法审议通过《关于募投项目结项和终止原募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》（名称以实际审议为准）；

　　2、甲方已履行必要的信息披露义务；

　　3、丁方对该等募集资金用途变更事项发表了明确的无异议的核查意见。

　　本协议根据本条约定提前终止的，甲方应于股东会决议公告后五个工作日内，会同丙方办理临时管理人账户内资金转出手续。

　　十一、本协议一式八份，甲、乙、丙、丁四方各持一份，向江西省南昌市中级人民法院、上海证券交易所、中国证监会江西监管局各报备一份，其余留甲方备用。”

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年四月三十日