上海华谊集团股份有限公司 关于子公司向参股公司提供财务资助的 公告

　　证券代码：600623                  证券简称：华谊集团                     公告编号：2026-041

　　900909                                    华谊B股

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”、“华谊集团”）全资子公司上海华谊能化化工有限公司（以下简称“能化化工”）拟通过委托贷款方式向参股公司卡博特高性能材料（天津）有限公司（以下简称“卡博特高性能”）提供财务资助：股东借款人民币3,000万元，期限为5年（自最后协议签署时确定的借款起始日期计算），借款利率为全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）。

　　● 2026年8月21日，公司第十一届董事会第十九次会议和董事会审计委员会审议通过了《关于向参股公司提供财务资助的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》，该事项无需提交公司股东会审议。

　　● 公司本次向参股公司提供财务资助，是为了支持参股公司经营发展，不会影响公司正常业务开展，不会对公司生产经营产生重大影响，不存在损害股东利益的情形。本次财务资助过程中，卡博特高性能其他股东因财务状况和资金安排，未提供同比例财务资助，为保障公司资金安全，公司将加强对被资助对象的风险管控，持续跟踪其资产现状、信用状况、涉诉情况、经营情况、财务状况、盈利能力、偿债能力，及时识别并应对潜在风险，最大限度保障本次资助资金安全。

　　一、财务资助事项概述

　　（一）财务资助的基本情况

　　（二）内部决策程序

　　2026年8月21日，公司第十一届董事会第十九次会议和董事会审计委员会审议通过了《关于向参股公司提供财务资助的议案》。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》，本次财务资助事项无需提交公司股东会审议。

　　（三）提供财务资助的原因

　　卡博特高性能因经营发展需要拟向股东能化化工借款。

　　本次财务资助不影响公司正常生产经营及资金使用，不构成关联交易，不属于《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定的不得提供财务资助的情形。

　　二、被资助对象的基本情况

　　（一）基本情况

　　（二）被资助对象的资信或信用等级状况

　　卡博特高性能履约能力良好，未有被列为失信被执行人的情形。

　　（三）与被资助对象的关系

　　公司全资子公司能化化工持有卡博特高性能10％的股权，卡博特高性能不是公司的关联参股公司。卡博特高性能与公司无相关商品采购销售业务。

　　（四）被资助对象的其他股东基本情况

　　公司名称：卡博特（中国）投资有限公司

　　统一社会信用代码：91310000717850205Y

　　成立时间：2003年12月10日

　　法定代表人：费逸洲

　　注册资本：13,414.6万美元

　　注册地址：上海市闵行区双柏路558号

　　经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；投资管理（（一）在国家鼓励和允许外商投资的领域依法进行投资；（二）受其所投资企业的书面委托（经董事会一致通过），向其所投资企业提供下列服务：（具体内容详见批准证书）（三）在中国境内设立科研开发中心或部门，从事新产品及高新技术的研究开发，转让或许可其研究开发成果，并提供相应的技术服务；（四至五点详见批准证书）（六）为其所投资企业的产品的国内经销商、代理商以及与投资性公司、其母公司或其关联公司签有技术转让协议的国内公司、企业提供相关的技术培训；（七）参与有对外承包工程经营权的中国企业的境外工程承包；（八）承接境内外企业的服务外包业务；（九）根据有关规定，从事物流配送服务；（十）委托境内其他企业生产/加工产品并在国内外销售，从事产品全部外销的委托加工贸易业务；（十一）经中国银行业监督管理委员会批准，设立财务公司，向投资性公司及其所投资企业提供相关财务服务；）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；隔热和隔音材料销售；非金属矿及制品销售；日用化学产品销售；技术玻璃制品销售；塑料制品销售；食品用塑料包装容器工具制品销售；合成纤维销售；碳纤维再生利用技术研发；高性能纤维及复合材料销售；玻璃纤维及制品销售；玻璃纤维增强塑料制品销售；合成材料销售；日用玻璃制品销售；建筑陶瓷制品销售；特种陶瓷制品销售；日用陶瓷制品销售；卫生陶瓷制品销售；金属制品销售；机械设备销售；机械电气设备销售；机械零件、零部件销售；采购代理服务；贸易经纪；技术进出口；货物进出口；企业总部管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　卡博特（中国）投资有限公司与公司不存在关联关系。

　　卡博特（中国）投资有限公司因财务状况和资金安排本次未提供同比例财务资助。

　　三、财务资助协议的主要内容

　　能化化工拟以委托贷款方式向卡博特高性能提供财务资助，目前尚未就本事项与相关方签署财务资助协议，拟签订协议的主要内容如下，具体以正式签署的书面协议为准：

　　借款人：卡博特高性能材料（天津）有限公司

　　委托人：上海华谊能化化工有限公司

　　贷款人：交通银行股份有限公司上海市分行

　　金额：人民币3,000万元

　　用途：支付采购款等日常经营资金

　　期限：5年（自最后协议签署时确定的借款起始日期计算）

　　利率：全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）

　　担保及反担保措施：无

　　四、财务资助风险分析及风控措施

　　卡博特高性能作为一家专业材料生产企业，业务范围聚焦于材料研究与生产制造领域，依托区域产业政策支持，在材料研发领域保持稳定发展态势。

　　本次财务资助利率公允，财务资助金额占比低，卡博特高性能经营水平较优，资产负债率较低，偿债能力较好，整体风险可控。公司每月关注卡博特高性能财务情况并密切关注其日常经营活动。本次财务资助不存在损害股东利益的情形。

　　本次财务资助过程中，卡博特高性能其它股东因财务状况和资金安排，未提供同比例财务资助，为保障公司资金安全，公司将加强对被资助对象的风险管控持续跟踪其资产状况、信用状况、涉诉情况、经营情况、财务状况、盈利能力、偿债能力等，将及时识别并应对潜在风险，确保本次资助资金安全。

　　五、董事会意见

　　本次财务资助事项已经公司第十一届董事会第十九次会议和董事会审计委员会审议通过，根据《上海证券交易所股票上市规则》，该事项无需提交公司股东会审议。董事会认为，经卡博特高性能双方股东协商一致，公司本次向参股公司提供财务资助，有利于支持参股公司的后续工作开展及持续经营，同时公司将对参股公司实施有效的财务、资金管理等风险控制，确保资金安全。本次财务资助系基于卡博特高性能经营发展需要，卡博特高性能资信情况正常，具备偿债能力，财务资助风险可控。财务资助使用能化化工自有资金，金额较小，借款利率公允、合理，不会影响公司正常业务开展，不会对公司生产经营产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。公司将在提供财务资助后加强对借款的使用监管，同时密切关注卡博特高性能的经营和财务状况，全力保障资金安全及全体股东的合法权益。

　　六、提供财务资助金额及逾期金额

　　本次提供财务资助后，上市公司对合并报表范围内子公司提供的财务资助余额为78,529.89万元，占上市公司最近一期经审计净资产3.51%；上市公司对合并报表范围外其他公司提供的财务资助3,000万元，占上市公司最近一期经审计净资产0.1%；无逾期未收回的金额。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司董事会

　　2026年8月25日

　　证券代码：600623   900909            股票简称：华谊集团   华谊B股           编号：2026-039

　　上海华谊集团股份有限公司

　　第十一届董事会第十九次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第十九次会议，于2026年8月11日发出通知，2026年8月21日在徐家汇路560号3楼会议室召开。会议采用现场结合通讯表决，应到董事7人，实到董事7人，公司部分高级管理人员列席会议，会议由董事长顾立立先生主持，符合《公司法》、公司《章程》的规定，会议合法有效。

　　经审议、逐项表决，会议通过如下议案：

　　一、审议通过了《公司2026年半年度报告》全文及其摘要。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　二、 审议通过了《关于对华谊财务有限公司的风险持续评估报告》。

　　(内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn)

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　三、 审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　内容详见公司关于会计政策变更的公告（临时公告编号：2026-040）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　四、审议通过了《关于向参股公司提供财务资助的议案》。

　　内容详见公司关于子公司向参股公司提供财务资助的公告（临时公告编号：2026-041）。

　　该议案同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二○二六年八月二十五日

　　公司代码：600623                      　　　　　　　　公司简称：华谊集团

　　900909                                                                       华谊B股

　　上海华谊集团股份有限公司

　　2026年半年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　证券代码：600623 900909          股票简称：华谊集团 华谊B股          编号：2026-042

　　上海华谊集团股份有限公司

　　2026年半年度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号——化工》要求，现将2026年半年度主要经营数据（未经审计）披露如下：

　　一、 主要产品的产量、销量及收入实现情况

　　二、 主要产品的价格情况

　　三、 主要原材料的价格变动情况

　　四、 报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司董事会

　　二○二六年八月二十五日

　　证券代码：600623   900909               股票简称：华谊集团   华谊B股          编号：2026-040

　　上海华谊集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 根据财政部发布的最新企业会计准则及相关通知等要求，上海华谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）按照要求执行相关企业会计准则并相应变更会计政策。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、会计政策变更概述

　　财政部于2026年6月4日发布了《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号），该解释中“关于金融资产合同现金流量特征的评估、关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”规定自2026年6月4日（公布之日）起施行，2026年1月1日至本解释施行日新增的本解释规定的业务，企业应当根据本解释进行调整。

　　二、 会计政策变更对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　财政部于2026年6月4日发布《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号），对“关于金融资产合同现金流量特征的评估”“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等内容进一步予以明确。该解释自公布之日起施行，2026年1月1日至施行日新增的该解释规定的业务，企业应当根据该解释进行调整。

　　（二）本次会计政策变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》

　　和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（三）本次会计政策变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照上述新规定执行。其他未变更部分，仍按

　　照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）本次会计政策的变更日期

　　根据国家财政部统一的会计制度要求及相关规定，公司自财政部相关文件规定的起始日期执行上述新的会计政策。

　　（五）会计政策变更对公司的影响

　　本次变更会计政策是根据国家统一的会计制度的要求做出的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　特此公告。

　　上海华谊集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二○二六年八月二十五日