浙江闰土股份有限公司 第七届董事会第十八次会议决议公告

　　证券代码：002440              证券简称：闰土股份              公告编号：2026-033

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十八次会议于2026年8月27日在闰土大厦1902会议室以现场会议结合通讯方式召开。

　　召开本次会议的通知已于2026年8月17日以书面、电话和邮件等通讯方式通知了各位董事。本次会议由公司董事长阮静波女士主持，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，董事会秘书及其他高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。经与会董事认真审议，会议以记名投票表决方式通过如下议案：

　　一、审议通过《2026年半年度报告及其摘要》

　　《2026年半年度报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），《2026年半年度报告摘要》（公告编号：2026-034）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。

　　该决议9票同意，0票反对，0票弃权。

　　二、审议通过《关于2026年半年度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》

　　根据清查结果和公司会计政策的相关规定，公司对截至2026年6月30日的应收账款、其他应收款、存货计提减值准备合计6,211.17万元。

　　《关于2026年半年度计提资产减值准备和信用减值准备的公告》（公告编号：2026-035）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司本次按照《企业会计准则》及资产实际情况计提减值准备，计提减值依据充分，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，为保证财务报表的可靠性，同意本次计提资产减值准备。

　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。

　　该决议9票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　浙江闰土股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年八月二十八日

　　证券代码：002440                        证券简称：闰土股份                         公告编号：2026-034

　　浙江闰土股份有限公司

　　2026年半年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是  R否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　报告期内，公司继续坚持稳健发展的总基调，锚定“内控+创新”的总体方针，以“四立”为目标，践行“三个提升”和“三个创新”，聚焦主业，做精做强，并努力实现稳健经营，巩固公司在染料行业的市场份额，实现营业收入3,584,885,780.24元，同比增长32.49%；实现营业利润739,367,120.31元，同比增长260.33%；实现归属于上市公司股东的净利润626,780,992.33元，同比增长318.68%；实现基本每股收益0.56元。

　　公司在报告期内生产经营情况和重大事项，参见公司《2026年半年度报告》。

　　浙江闰土股份有限公司

　　法定代表人：阮静波

　　2026年8月28日

　　证券代码：002440              证券简称：闰土股份               公告编号：2026-035

　　浙江闰土股份有限公司

　　关于2026年半年度计提资产减值准备

　　和信用减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月27日召开第七届董事会第十八次会议，审议通过《关于2026年半年度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》。为真实反映公司的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策、会计估计等相关规定，公司对合并报表范围内截至2026年6月末存在减值迹象的资产进行了减值测试，基于谨慎性原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概况

　　1、计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司的资产和财务状况，公司及下属控股子公司对截至2026年6月30日的应收账款、其他应收款、存货、固定资产等各类资产进行全面的清查，对各类资产进行了分析和评估，对可能发生减值的资产计提了减值准备。

　　2、计提资产减值准备的基本情况

　　公司本期计提信用减值准备及资产减值准备合计6,211.17万元。本期计提减值准备的资产项目包括应收账款、其他应收款、存货等，具体情况如下表：

　　单位：元

　　本次计提资产减值准备计入的报告期为2026年半年度。

　　二、计提减值准备的方法及具体说明

　　1、信用减值损失

　　公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认与计量》的规定，以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2026年半年度计提信用减值损失金额52,705,826.74元。

　　2、资产减值损失

　　根据《企业会计准则第1号—存货》及《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，资产负债表日，根据公司会计政策，对存货、固定资产进行减值测试并确认资产减值损失。经测试，公司2026年半年度计提资产减值损失金额9,405,916.03元。

　　三、本次计提减值准备合理性说明及对公司的影响

　　1、合理性说明

　　本次需计提的资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，依据充分，真实公允地反映了公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的行为。

　　2、对公司的影响

　　公司2026年半年度对应收账款、其他应收款、存货计提减值准备合计6,211.17万元，该计提资产减值准备对公司税前利润的影响额为-6,211.17万元。

　　本次计提减值数据为公司财务部核算数据，未经会计师事务所审计，最终影响以会计师事务所年度审计认定为准。

　　四、审议及决策程序

　　1、审计委员会审议意见

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提资产减值准备后，能够更加准确、客观地反映公司2026年6月30日的财务状况及2026年半年度的经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　2、董事会审议意见

　　公司本次按照《企业会计准则》及资产实际情况计提减值准备，计提减值依据充分，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，为保证财务报表的可靠性，同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　浙江闰土股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年八月二十八日

　　证券代码：002440              证券简称：闰土股份              公告编号：2026-036

　　浙江闰土股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号）（以下简称“准则解释第20号”）的要求对公司会计政策进行相应变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次会计政策变更属于非自主变更情形，无需提交公司董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将相关情况公告如下：

　　一、会计政策变更概述

　　1、会计政策变更的原因及适用日期

　　2026年6月4日，财政部颁布了《关于印发＜企业会计准则解释第20号＞的通知》（财会〔2026〕7号），对“关于金融资产合同现金流量特征的评估”“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等内容作了相关规定。本解释自公布之日起施行，2026年1月1日至本解释施行日新增的本解释规定的业务，企业应当根据本解释进行调整。

　　公司将按照准则解释第20号规定的施行时间执行变更后的相关会计政策。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司执行准则解释第20号的相关规定。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的准则解释第20号的相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　浙江闰土股份有限公司董事会

　　二〇二六年八月二十八日