广东坚朗五金制品股份有限公司 第五届董事会第九次会议决议公告

　　证券代码：002791        证券简称：坚朗五金       公告编号：2026-036

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第九次会议于2026年8月28日在广东省东莞市塘厦镇坚朗路3号公司总部会议室，采取现场结合通讯表决方式召开。会议通知于2026年8月17日以电子邮件等方式向全体董事发出。应出席会议董事10人，实际出席会议董事10人，其中，董事长白宝鲲及董事白宝萍、王晓丽、张爱林、王立军、周润书以视频方式参会。公司高级管理人员列席了会议，会议的召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定。会议由董事长白宝鲲主持。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议通过了以下议案：

　　（一）关于公司《2026年半年度报告》全文及摘要的议案

　　公司《2026年半年度报告》《2026年半年度报告摘要》（公告编号：2026-037）同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　该议案表决情况：10票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　（二）关于调整对外投资退回土地使用权的议案

　　公司同意东莞市自然资源局收回公司退回的89,807.59平方米的国有建设用地使用权，由东莞市塘厦镇人民政府纳入镇储备用地，公司保留32,930.33平方米，具体范围以红线图的位置为界。同时授权公司管理层具体办理退回土地使用权所涉及的各项相关事宜。

　　具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于对外投资的进展公告》（公告编号：2026-041）。

　　本议案已经董事会战略委员会审议通过。

　　该议案表决情况：10票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　（三）关于《2026年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》的议案

　　具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2026年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（公告编号：2026-039）。

　　该议案表决情况：10票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　三、备查文件

　　（一）公司第五届董事会第九次会议决议；

　　（二）第五届董事会审计委员会第七次会议决议；

　　（三）第五届董事会战略委员会第一次会议决议。

　　特此公告。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二○二六年八月二十九日

　　证券代码：002791                        证券简称：坚朗五金                      公告编号：2026-037

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　2026年半年度报告摘要

　　一、 重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　不适用

　　证券代码：002791           证券简称：坚朗五金         公告编号：2026-038

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　关于2026年半年度计提资产减值准备

　　及核销资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，为真实、准确反映广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）2026年半年度财务状况和经营成果，公司及子公司对各类资产进行充分评估和减值测试。基于谨慎性原则，公司对截至2026年6月30日可能发生资产减值损失的有关资产计提资产减值准备，并对无法收回的款项进行核销。现将具体情况公告如下：

　　一、 本次计提资产减值准备情况

　　单位：万元

　　注：①长期股权投资减值准备本期计提金额与资产减值损失附注中长期股权投资减值损失本期发生额存在差异，主要系广东朗石涂料有限公司已于2025年度进入破产清算程序并由管理人接管，本公司丧失对其控制权。2026年半年度本公司履行出资义务支付款项465万元，该笔长期股权投资全额计提减值损失。因该公司本期末未纳入合并范围，对应的长期股权投资及减值准备余额在合并报表层面终止确认，从而形成勾稽差异。

　　②合计数与各部分数直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成。

　　二、计提资产减值准备的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则》相关规定，公司在资产负债表日对应收款项按照相当于整个存续期内的预期信用风险特征进行分类，并结合账龄组合评估应收款项的预期信用损失，根据历史经验、现实状况以及前瞻性因素测算应收款项的违约概率和违约损失率，建立预期信用损失金额的计算模型；对单项评估信用风险的应收款项单独进行减值测试；其他应收款按照“三阶段模型”计提减值准备。根据测试，2026年半年度信用减值损失6,217.12万元。

　　（二）资产减值损失

　　根据会计准则相关规定，公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。根据测试，2026年半年度资产减值损失3,747.41万元。

　　三、关于计提资产减值准备合理性的说明

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，结合公司实际情况计提资产减值准备，体现了会计谨慎性原则，能够更加真实、公允地反映公司截至2026年6月30日的财务状况、资产状况以及2026年半年度经营成果。

　　四、核销资产情况

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对应收款项进行核销，核销金额合计3,790.44万元。

　　五、关于计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

　　公司2026年半年度计提各项资产减值准备合计9,964.53万元，核销资产3,790.44万元，减少公司2026年半年度利润总额9,964.53万元，并相应减少归属于母公司的所有者权益。本次计提资产减值准备及核销资产事项，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，符合公司实际情况。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，本次计提资产减值及核销资产事项无需提交董事会、股东会审议。

　　特此公告。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二〇二六年八月二十九日

　　证券代码：002791           证券简称：坚朗五金       公告编号：2026-039

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　2026年半年度募集资金存放、

　　管理与使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件的要求，广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截至2026年6月30日募集资金半年度存放、管理与实际使用情况的专项报告。现将相关情况说明如下：

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额、资金到账时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2044号）批准，并经深圳证券交易所同意，本公司向特定对象发行人民币普通股（A股）32,345,013股，每股发行价格为人民币18.61元，募集资金总额为人民币60,194.07万元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币59,213.95万元。

　　上述募集资金已于2024年8月19日全部到账。2024年8月20日，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了中审亚太验字（2024）000042号《广东坚朗五金制品股份有限公司验资报告》。

　　（二）募集资金以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

　　截至2026年6月30日，公司向特定对象发行股票募集资金具体使用情况列示如下：

　　金额单位：人民币万元

　　注：合计数与各分项数相加之和存在尾数差异系四舍五入所致。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理制度制定和执行情况

　　为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规章、规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。公司严格按照管理制度的要求对募集资金实施管理。

　　（二）募集资金三方监管协议签署情况

　　根据管理制度的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与募投项目实施主体、保荐机构招商证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实施专户存储，实施严格审批以保证专款专用。募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

　　（三）募集资金专户存储情况

　　截至2026年6月30日，募集资金的存储情况具体如下：

　　金额单位：人民币万元

　　注：

　　1、上述存款余额包含累计利息及闲置募集资金现金管理收益扣除手续费的净额340.07万元。

　　2、公司、招商证券股份有限公司与东莞银行股份有限公司塘厦支行签订《募集资金三方监管协议》，账号599000016542792，该专户仅用于公司“补充流动资金项目”募集资金的存储和使用，截至本报告出具日，该账户已注销。

　　3、公司、招商证券股份有限公司与交通银行股份有限公司东莞塘厦支行签订《募集资金三方监管协议》，账号483007618013000876319、483007618013000876243，该专户仅用于公司“坚朗五金中山数字化智能化产业园项目”募集资金的存储和使用，截至本报告出具日，该账户已注销。

　　4、合计数与各分项数相加之和存在尾数差异系四舍五入所致。

　　三、本报告期募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金的实际使用情况

　　截至2026年6月30日，公司募集资金实际使用情况详见附件1：《募集资金使用情况对照表》。

　　（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

　　本报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。

　　（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

　　2024年10月29日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中审亚太审字（2024）008492号《关于广东坚朗五金制品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付费用的鉴证报告》，截至2024年10月25日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币19,374.96万元，公司拟置换金额为人民币19,374.96万元。

　　本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

　　（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

　　本报告期内，公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的情况。

　　（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况

　　2025年3月26日，公司召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于2025年度使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币15,000万元的闲置募集资金进行现金管理。

　　2026年3月17日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于2026年度使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币10,000万元的闲置募集资金进行现金管理。

　　本报告期公司累计收到闲置募集资金现金管理投资收益316.41万元。截至2026年6月30日，公司闲置募集资金现金管理尚未到期的余额为2,000.00万元。具体情况如下表：

　　金额单位：人民币万元

　　（六）节余募集资金使用情况

　　本报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

　　（七）超募资金使用情况

　　本报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

　　（八）尚未使用的募集资金用途及去向

　　截至2026年6月30日，公司募集资金余额为9,197.80万元（包括累计收到的银行存款利息及现金管理收益扣除银行手续费等的净额），其中：存放于募集资金专用账户余额7,197.80万元，募集资金用于现金管理余额2,000.00万元。原“坚朗五金中山数字化智能化产业园项目”相关款项待资产处置收回后将转入募集资金专户，公司将按管理制度的要求严格管理和使用。

　　（九）募集资金使用的其他情况

　　本报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

　　四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

　　公司于2025年6月16日召开第四届董事会第二十八次会议，于2025年7月2日召开2025年第一次临时股东会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途及实施进度的议案》，公司终止“坚朗五金中山数字化智能化产业园项目”，并将该项目原分配的募集资金20,000.00万元分配至“坚朗五金装配式金属复合装饰材料建设项目”“坚朗五金信息化系统升级建设项目”“坚朗五金总部自动化升级改造项目”。同时，调整“坚朗五金装配式金属复合装饰材料建设项目”的项目投资总额、募集资金投入金额、实施进度及项目效益情况，调整“坚朗五金信息化系统升级建设项目”及“坚朗五金总部自动化升级改造项目”的项目投资总额、募集资金投入金额及实施进度。具体详见公司在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金用途及实施进度的公告》（公告编号：2025-035）。

　　本报告期内，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

　　截至2026年6月30日，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附件2《改变募集资金投资项目情况表》。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用相关信息，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二〇二六年八月二十九日

　　附件1：

　　募集资金使用情况对照表

　　2026年半年度

　　编制单位：广东坚朗五金制品股份有限公司

　　金额单位：人民币元

　　附件2：

　　改变募集资金投资项目情况表

　　2026年半年度

　　编制单位：广东坚朗五金制品股份有限公司

　　金额单位：人民币元

　　注1：原“坚朗五金中山数字化智能化产业园项目”变更总金额20,000万元，分配到“坚朗五金装配式金属复合装饰材料建设项目”9,000万元、“坚朗五金信息化系统升级建设项目”2,800万元、“坚朗五金总部自动化升级改造项目”8,200万元。

　　注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

　　证券代码：002791        证券简称：坚朗五金        公告编号：2026-040

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、 广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号）（以下简称“准则解释第20号”或“本解释”）相关规定进行变更，无需提交董事会、股东会审议。

　　2、本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响，也不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　（一）本次会计政策变更的原因及适用日期

　　2026年6月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第20号〉的通知》（财会〔2026〕7号），规定“关于金融资产合同现金流量特征的评估”“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等相关内容。本解释自公布之日起施行，2026年1月1日至本解释施行日新增的本解释规定的业务，企业应当根据本解释进行调整。公司按照上述文件规定的施行时间执行变更后的相关会计政策。

　　（二）本次变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）本次变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第20号要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二〇二六年八月二十九日

　　证券代码：002791         证券简称：坚朗五金        公告编号：2026-041

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　关于对外投资的进展公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、对外投资概述

　　广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月16日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过《关于投资建设坚朗智能家居及智慧安防产品制造项目暨对外投资的议案》，同意公司投资20亿元在东莞市塘厦镇投资建设“坚朗智能家居及智慧安防产品制造项目”（以下简称“项目”）。

　　公司于2022年12月9日与东莞市自然资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》，以17,184万元取得编号为2022WT060的东莞市国有建设用地使用权，项目用地面积122,737.92平方米。

　　上述内容详见公司于2022年8月18日、2022年12月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于投资建设坚朗智能家居及智慧安防产品制造项目暨对外投资的公告》（公告编号：2022-060）、《关于对外投资暨取得国有土地使用权的进展公告》（公告编号：2022-072）。

　　二、本次对外投资进展情况

　　面对行业持续深度调整的客观态势，项目前期规划所基于的市场需求及产能假设已发生实质变化，项目不具备按原方案继续推进的条件。公司经审慎决策，主动对产业扩张布局进行战略性收缩与优化。

　　公司于2026年8月28日召开第五届董事会第九次会议，审议通过《关于调整对外投资退回土地使用权的议案》，同意公司将项目地块中尚未建设的89,807.59平方米国有建设用地使用权退回东莞市自然资源局，公司保留32,930.33平方米。同时授权公司管理层具体办理退回土地使用权所涉及的各项相关事宜。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次调整对外投资退回土地使用权事项无需提交股东会审议。

　　三、收回方、标的地块的基本情况

　　本次土地使用权收回方东莞市自然资源局与公司不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系，也不存在其他可能或已经造成公司对其利益倾斜的其他关系。

　　标的地块土地使用权不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施。

　　四、协议的主要内容

　　公司拟与东莞市自然资源局、东莞市塘厦镇人民政府签订《收回国有建设用地使用权协议书》、与东莞市塘厦镇人民政府签订《〈坚朗智能家居及智慧安防产品制造项目投资效益协议书〉之补充协议》、与东莞市自然资源局签订《国有建设用地使用权出让合同变更协议》等手续。协议主要内容如下：

　　经协商，公司同意东莞市自然资源局收回公司退回的89,807.59平方米的国有建设用地使用权，由东莞市塘厦镇人民政府纳入镇储备用地，公司保留32,930.33平方米，具体范围以红线图的位置为界。

　　公司完成《不动产权证》及《建设用地规划许可证》变更手续并签订《土地移交确认书》之日起30个工作日内，市镇两级财政将收地面积89,807.59平方米涉及的土地出让金壹亿贰仟伍佰柒拾叁万伍仟陆佰捌拾叁元伍角贰分（小写125,735,683.52元）扣除收地面积相对应的20%定金贰仟伍佰壹拾肆万柒仟壹佰叁拾陆元柒角（小写25,147,136.70元）及省级计提农业开发资金肆拾万肆仟壹佰叁拾肆元壹角陆分（小写404,134.16元）后，将剩余款项壹亿零壹拾捌万肆仟肆佰壹拾贰元陆角陆分（小写100,184,412.66元）退还至公司指定账户。

　　有关项目投资效益补充协议，除用地面积调整事项外，原协议中关于财政贡献、产出比、违约责任等其余条款待退地手续完毕后，双方再结合具体实际，按有关规定另行协商约定。未另行协商一致前，继续适用原协议相关条款。协议自双方签字盖章之日起生效。

　　五、对公司的影响

　　公司调整对外投资退回土地使用权安排是经过综合论证外部市场环境、项目实施需求和资金周转情况后，结合公司未来业务发展的战略规划作出的审慎决策，有利于提高资金使用效率，优化公司产能布局和运作效率，符合公司发展的战略要求，避免因建设进度无法达到约定要求而面临更高的违约金，符合公司的长远利益和全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司生产经营产生重大不利影响。后续公司将根据建设进度和经营需求等情况，合理配置保留用地及相关资源，争取最大化盘活资产运转效率，提高投资回报。

　　有关本次退地扣除收地面积相对应的20%定金，公司已在2025年度对相关土地使用权资产计提减值准备，预计不会对2026年度和未来的财务状况及经营成果产生重大不利影响，对财务报表的具体影响以年审会计师审计结果为准。

　　公司管理层负责具体办理退回土地使用权涉及的相关后续事宜。公司将及时关注该事项的进展情况，并按照规则要求履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　六、备查文件

　　（一）公司第五届董事会第九次会议决议。

　　特此公告。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二〇二六年八月二十九日