山东金帝精密机械科技股份有限公司 关于对子公司增加投资的公告

　　证券代码：603270        证券简称：金帝股份        公告编号：2026-087

　　债券代码：113706        债券简称：金帝转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 投资标的名称：山东博源精密机械有限公司（以下简称“博源精密”）、海南金海慧投资有限公司（以下简称“金海慧”）、金源（山东）新能源科技发展有限公司（以下简称“金源科技”）

　　● 投资金额：山东金帝精密机械科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用自有资金向控股子公司博源精密增资28,800万元,向全资子公司金海慧增资8,000万元，并通过金海慧向金源科技增资8,000万元。

　　● 交易实施尚需履行的审批及其他相关程序

　　公司于2026年8月28日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于对子公司增加投资的议案》。本次交易已达到股东会审议标准，尚需提交股东会审议。

　　● 其它需要提醒投资者重点关注的风险事项

　　本次是对全资及控股子公司增资，公司能有效地对其进行经营和管理，总体风险可控，公司将进一步加强对子公司的监管，不断完善管理体系及风险控制，积极防范和应对相关风险，确保子公司规范运营。

　　一、对外投资概述

　　（一）本次交易概况

　　1、本次交易概况

　　根据公司发展战略和经营需求，为进一步提升子公司的资金实力和运营能力，公司拟使用自有资金向控股子公司博源精密增资28,800万元,向全资子公司金海慧增资8,000万元，并通过金海慧向金源科技增资8,000万元。

　　2、本次交易的交易要素

　　（二）董事会审议情况

　　公司于2026年8月28日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于对子公司增加投资的议案》，同意公司拟使用自有资金向控股子公司博源精密增资28,800万元,向全资子公司金海慧增资8,000万元，并通过金海慧向金源科技增资8,000万元。本次交易已达到股东会审议标准，尚需提交股东会审议。

　　（三） 是否属于关联交易和重大资产重组事项

　　本次增加投资事宜不构成关联交易和《上市公司重大资产重组管理办法》规定的上市公司重大资产重组。

　　二、投资标的基本情况

　　（一）投资标的概况

　　本次投资标的为控股子公司山东博源精密机械有限公司,全资子公司海南金海慧投资有限公司和金源（山东）新能源科技发展有限公司。

　　（二）投资标的具体信息

　　1、博源精密

　　（1）博源精密基本情况

　　（2）增资标的最近一年又一期财务数据

　　单位：万元

　　（3）增资前后股权结构

　　单位：万元

　　2、金海慧

　　（1）金海慧基本情况

　　（2）增资标的最近一年又一期财务数据

　　单位：万元

　　注：资产总额与负债总额和所有者权益总额直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成。

　　（3）增资前后股权结构

　　单位：万元

　　3、金源科技

　　（1）金源科技基本情况

　　（2） 增资标的最近一年又一期财务数据

　　单位：万元

　　（3）增资前后股权结构

　　单位：万元

　　(三)出资方式及相关情况

　　公司使用自有资金向博源精密、金海慧、金源科技增资，不属于募集资金。

　　三、对外投资对上市公司的影响

　　本次增资为了加快落地公司现有业务布局、匹配中长期战略发展规划的现实需要，通过进一步夯实子公司的资本基础，显著提升其核心竞争力。同时，本次增资将直接为子公司补充必要的营运资金，优化其财务结构，增强其持续经营与抗风险能力，为其长远健康发展提供坚实保障。本次增资事项契合公司整体发展战略，能够有效强化子公司资本实力与市场拓展能力，赋能业务稳健运营，进一步助推公司业务实现高质量、全方位发展。

　　四、对外投资的风险提示

　　本次增资事项，是为了满足公司经营发展需要，优化公司治理结构，符合公司发展战略和长远利益，不会对公司合并报表范围产生影响，也不会对公司的财务状况和经营成果造成重大影响。公司将进一步加强对子公司的监管，不断完善管理体系及风险控制，积极防范和应对相关风险，确保子公司规范运营。

　　五、前次对外投资情况

　　2026年8月，为把握液冷散热市场发展机遇，推进公司战略转型与产业升级，公司决定加大对液冷业务的资源投入，公司子公司博源智驱（广州）科技发展有限公司以人民币1,000万元出资设立海纳智算科技（广州）有限公司，持有海纳智算科技（广州）有限公司100%股权；以人民币1,000万元出资设立海蓝智算科技（广州）有限公司，持有海蓝智算科技（广州）有限公司100%股权。截至目前，工商登记手续已办理完成。上述交易未达到董事会审议标准，无需提交董事会审议。

　　特此公告。

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　证券代码：603270                   证券简称：金帝股份             公告编号：2026-085

　　债券代码：113706                  债券简称：金帝转债

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司

　　关于2026年半年度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月28日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于2026年半年度计提资产减值准备的议案》，现将本次公司计提资产减值的相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定以及公司的实际业务情况，对公司2026年半年度合并范围内相关资产进行减值测试，根据测试结果，公司部分资产存在减值的情形，计提资产及信用减值准备合计 1,213.99万元，本期转回或转销 1,640.39万元，具体如下：

　　备注：尾数因四舍五入存在差异。

　　本次计提资产减值准备计入公司2026年半年度报告期。

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　根据会计准则相关规定，公司以预期信用损失为基础，于资产负债表日对应收款项按信用风险特征进行分类。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按应收账款和其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　本期公司对应收账款坏账损失计提减值准备164.59万元,其他应收款坏账损失计提减值准备-391.41万元，应收票据坏账损失计提减值准备-8.50万元。

　　（二）资产减值损失

　　于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

　　各类存货可变现净值的确定依据如下：

　　库存商品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

　　需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

　　资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。本期计提存货跌价损失1,449.31万元。

　　三、本次计提资产减值准备对上市公司的影响

　　公司2026年半年度计提资产及信用减值准备合计1,213.99万元，使得公司2026年半年度利润总额减少1,213.99万元。本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和相关政策规定，计提相关资产减值准备依据充分，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

　　四、董事会关于计提减值准备合理性的说明

　　依据《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，本次计提资产减值准备能更准确反映公司资产的实际市场价值，符合会计谨慎性原则，依据充分，符合公司及全体股东的长期利益。

　　五、审计委员会意见

　　审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加真实、公允地反映公司实际财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。审计委员会同意本次计提资产减值准备事项，并将该议案提交公司董事会审议。

　　特此公告。

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　证券代码：603270        证券简称：金帝股份        公告编号：2026-083

　　债券代码：113706        债券简称：金帝转债

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司

　　关于2026年半年度募集资金存放、

　　管理与实际使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告［2025］10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2026年4月修订）的规定，将本公司2026年半年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告说明如下：

　　一、 募集资金基本情况

　　（一）首次公开发行股票募集资金基本情况

　　1、实际募集资金金额和资金到账时间

　　根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东金帝精密机械科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1471号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）54,776,667.00股，发行价为每股人民币21.77元，共计募集资金1,192,488,040.59元，扣除从募集资金中直接扣减的含税保荐及承销费80,042,426.00元（不含前期已支付的含税保荐承销费金额2,120,000.00元），保荐承销费对应的增值税进项税额由本公司汇入募集资金账户金额4,530,703.36元，累计汇入本公司募集资金银行账户（开户行：中国工商银行股份有限公司聊城昌润路支行，银行账号：1611035229077777788）的资金净额为人民币1,116,976,317.95元。募集资金总额扣除本次发行费用101,783,246.90元后，实际募集资金净额人民币1,090,704,793.69元。上述募集资金到位情况业经上会会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（上会师报字(2023)第11246号）。

　　2、募集资金使用和结余情况

　　募集资金基本情况表

　　单位：元  币种：人民币

　　（二）公开发行可转换公司债券募集资金基本情况

　　1、实际募集资金金额和资金到账时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意山东金帝精密机械科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕1161号）同意注册，并经上海证券交易所同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券9,700,000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币970,000,000元。扣除不含税发行费用合计人民币8,486,698.11元，实际募集资金净额为人民币961,513,301.89元。上述募集资金已于2026年6月22日全部到账，经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2026年6月22日出具了《验资报告》（上会师报字(2026)第12416号）。

　　2、募集资金使用和结余情况

　　募集资金基本情况表

　　单位：元  币种：人民币

　　二、 募集资金管理情况

　　为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告［2025］10号）、上海证券交易所（以下简称“上交所”）颁布的《上海证券交易所股票上市规则》（2026年4月修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2026年4月修订）等法律、法规、规范性文件和《山东金帝精密机械科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《山东金帝精密机械科技股份有限公司募集资金管理制度》。根据《山东金帝精密机械科技股份有限公司募集资金管理制度》的要求，本公司对募集资金采用专户存储制度。公司开设了募集资金专户，对募集资金实行专户存储，保证专款专用，并与国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行签订了募集资金专户监管协议。

　　（一）首次公开发行股票募集资金管理情况

　　截至2026年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金存放专项账户的余额如下：

　　募集资金存储情况表

　　单位：元  币种：人民币

　　（二）公开发行可转换公司债券募集资金管理情况

　　截至2026年6月30日，公司2026年向不特定对象公开发行可转债募集资金存放专项账户的余额如下：

　　募集资金存储情况表

　　单位：元  币种：人民币

　　三、 本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）首次公开发行股票本年度募集资金的实际使用情况

　　1、募集资金投资项目资金使用情况

　　截至2026年6月30日，2026年上半年新增募集资金使用金额为人民币52,957,771.29元，累计使用募集资金1,017,303,226.25元。

　　募集资金使用情况详见附表1：《首次公开发行股份募集资金使用情况对照表》

　　2、募投项目先期投入及置换情况

　　本公司2026年上半年不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

　　3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　公司于2026年4月28日召开了第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过人民币7,000.00万元（含本金额）闲置募集资金用于暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专户。

　　截至2026年6月30日，公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金的金额为7,000.00万元。

　　闲置募集资金临时补充流动资金明细表

　　单位：万元  币种：人民币

　　4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　公司于2025年8月28日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用额度不超过人民币1亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型投资产品，包括但不限于银行结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、固定收益凭证等，在上述额度及使用期限范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司第三届董事会第十九次会议审议通过后十二个月内。

　　截至2026年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0.00万元。具体情况如下表所示。

　　募集资金现金管理审核情况表

　　单位：万元  币种：人民币

　　募集资金现金管理明细表

　　单位：万元  币种：人民币

　　5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

　　公司2026年上半年不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

　　6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

　　截至2025年12月31日，超募资金已全部使用完毕，2026年上半年不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

　　7、节余募集资金使用情况

　　截至2026年6月30日，除暂时闲置募集资金临时性补充流动资金7,000.00万元外，其他尚未使用的募集资金1,994.03万元，存放于本公司开立的募集资金专户中。

　　8、募集资金使用的其他情况

　　募集资金投资项目延期情况

　　“高端装备精密轴承保持器智能制造升级改造项目”因部分改造内容拟新建车间，涉及土地规划调整，尚需政府审批，土建前期手续正在办理，项目进度不及预期。公司已于2025年4月28日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将该项目预定可使用状态日期延期至2026年12月。具体情况如下：

　　结合“高精密轴承保持器技术研发中心项目”“汽车高精密关键零部件智能化生产建设项目”“汽车精密冲压零部件技术研究中心及产能转化提升项目”当前建设进展与投资实际情况，公司拟调整上述募投项目达到预定可使用状态时间。公司已于2025年8月28日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意将“高精密轴承保持器技术研发中心项目”达到预定可使用状态日期延期至2025年12月；将“汽车高精密关键零部件智能化生产建设项目”、“汽车精密冲压零部件技术研究中心及产能转化提升项目”达到预定可使用状态日期均延期至2026年12月。具体情况如下：

　　除上述情况外，本公司2026年上半年不存在募集资金使用的其他情况。

　　（二）公开发行可转换公司债券本年度募集资金的实际使用情况

　　1、募集资金投资项目资金使用情况

　　截至2026年6月30日，2026年上半年新增募集资金使用金额为人民币7,149,181.50元，累计使用募集资金7,149,181.50元。

　　募集资金使用情况详见附表2：《公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》

　　2、募投项目先期投入及置换情况

　　2026年上半年，公司不存在募集资金先期投入及置换情况。

　　3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　2026年上半年，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

　　4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　2026年上半年，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

　　5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

　　2026年上半年，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

　　6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

　　2026年上半年，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资金等）的情况。

　　7、节余募集资金使用情况

　　2026年上半年，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

　　8、募集资金使用的其他情况

　　2026年上半年，公司不存在募集资金使用的其他情况。

　　四、 变更募投项目的资金使用情况

　　公司于2024年4月2日召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议、2024年4月29日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并投资设立全资子公司实施的议案》，同意公司将“营销网络建设项目”变更为“含山高端精密轴承保持架建设项目”并成立子公司实施；公司审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目具体实施内容、实施地点的议案》，将“汽车精密冲压零部件技术研究中心项目”调整变更为“汽车精密冲压零部件技术研究中心及产能转化提升项目”实施。

　　本报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　变更募集资金投资项目情况报告详见附表3：《变更募集资金投资项目情况表》

　　五、 募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司严格按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告［2025］10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2026年4月修订）的规定管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

　　特此公告。

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　附表1：首次公开发行股份募集资金使用情况对照表

　　附表2：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

　　附表3：变更募集资金投资项目情况表

　　附表1：

　　首次公开发行股份募集资金使用情况对照表

　　单位：万元  币种：人民币

　　附表2：

　　公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

　　单位：万元  币种：人民币

　　注：公司于2026年7月15日召开第四届董事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币15,963.53万元。其中：使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的金额为人民币15,860.28万元，使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的金额为人民币103.25万元。截至2026年6月30日，公司高端装备关键零部件智能制造项目重庆生产基地已置换募集资金14,226.73万元，项目进度40.08%；高端装备关键零部件智能制造项目含山生产基地已置换募集资金1,622.90万元，项目进度5.58%；关节模组精密零部件及半导体散热片智能制造项目已置换募集资金10.65万元，项目进度0.07%；补充流动资金项目已置换并使用募集资金818.17万元，项目进度5.33%。

　　附表3：

　　变更募集资金投资项目情况表

　　单位：万元  币种：人民币

　　证券代码：603270              证券简称：金帝股份       公告编号：2026-084

　　债券代码：113706              债券简称：金帝转债

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司

　　关于开展商品期货和外汇套期保值业务的

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 交易主要情况

　　● 已履行及拟履行的审议程序

　　公司于2026年8月28日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于开展商品期货和外汇套期保值业务的议案》，本事项无需提交公司股东会审议。

　　● 特别风险提示

　　公司及子公司开展商品期货和外汇套期保值业务是基于实际发展需要，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为目的，不影响公司主营业务发展，但仍可能面临市场风险、操作风险、法律风险等。敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、交易情况概述

　　（一）商品期货套期保值业务

　　1、交易目的

　　为防范原材料价格波动对公司经营业绩带来的不利影响，公司及子公司拟根据生产经营计划择机开展商品期货套期保值业务，以有效降低原材料市场价格波动风险，保障公司主营业务稳步发展。公司开展商品期货套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作。

　　2、 交易金额

　　本次计划投入商品期货套期保值业务的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币1,000万元，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币1亿元。在前述额度及期限范围内资金可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述商品期货套期保值业务的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。

　　3、资金来源

　　本次交易的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

　　4、交易方式

　　公司将选择在境内经监管机构批准、具有相应业务资质，并满足公司套期保值业务需求的期货交易场所开展包括但不限于热轧卷板、铜、铝等与公司生产经营相关的原材料的期货套期保值业务。

　　5、交易期限

　　上述额度的使用期限自公司第四届董事会第十次会议审议通过之日起12个月内有效，资金额度在审批有效期内可循环滚动使用。

　　（二） 外汇套期保值业务

　　1、 交易目的

　　为合理规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟与银行等金融机构适度开展外汇套期保值业务。

　　公司开展外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。

　　2、 交易金额

　　根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司拟进行外汇套期保值业务交易保证金和权利金上限不超过500万美元或其他等值外币，任一交易日持有的最高合约价值不超过2,000万美元或其他等值外币，该额度在审批期限内可循环滚动使用。在审批有效期内，任一时点的交易金额（含前述外汇套期保值业务的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。

　　3、 资金来源

　　本次交易的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

　　4、 交易方式

　　根据公司日常经营需要和资金管理要求，公司拟开展外汇套期保值业务的交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币互换、货币掉期等或上述产品的组合等衍生品业务。同时，公司会选择与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构开展交易。

　　5、 交易期限

　　本次交易自公司第四届董事会第十次会议审议通过之日起12个月内有效，资金额度在审批有效期内可循环滚动使用。

　　二、 审议程序

　　公司于2026年8月28日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于开展商品期货和外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司拟开展商品期货和外汇套期保值业务。其中开展商品期货套期保值业务的交易保证金和权利金上限不超过人民币1,000万元，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币1亿元；开展外汇套期保值业务交易保证金和权利金上限不超过500万美元或其他等值外币，任一交易日持有的最高合约价值不超过2,000万美元或其他等值外币。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月内，在上述期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。保荐人对上述事项出具了明确同意的核查意见，本次事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审批。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）商品期货套期保值业务

　　1、交易风险

　　公司开展商品套期保值业务主要为有效降低热轧卷板、铜、铝等市场价格剧烈波动可能对公司经营带来的不利影响，不以投机为目的。但进行套期保值业务仍会存在一定的风险，具体如下：

　　（1）价格波动风险：期货行情波动较大的情况下，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。

　　（2）流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值交易无法成交或无法在合适价位成交，可能会造成实际交易结果与方案设计出现较大偏差，从而产生交易损失。

　　（3）内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能由于内控体系不完善或者人为失误造成的风险。

　　（4）技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

　　2、风险控制措施

　　（1）公司制定《期货和衍生品交易管理制度》，对公司开展商品期货套期保值业务的决策权限、审批流程、业务管理、风险控制等方面做出了明确规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险。

　　（2）公司商品期货套期保值业务仅限于与公司经营业务相关性高的期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。公司将严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，并建立风险测算系统，监控资金风险变化情况，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。

　　（3）公司及子公司套期保值业务将由公司统一管理，公司内部审计部门定期或不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。

　　（二）外汇套期保值业务

　　1、交易风险

　　公司进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，与公司实际业务相匹配，以规避和防范外汇汇率或利率风险为目的，但进行外汇套期保值业务仍存在一定风险，具体如下：

　　（1）汇率波动风险：国内外经济形势变化存在不可预见性，可能出现对汇率或利率行情走势的判断与实际发生大幅偏离的情形，外汇套期保值业务面临一定的市场风险。

　　（2）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度执行不到位而造成风险。

　　（3）履约风险：合约期限内合作交易对手出现违约时，会导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即导致合约到期无法履约而带来的风险。

　　2、风险控制措施

　　（1）公司制定了《期货和衍生品交易管理制度》，该制度对公司开展外汇套期保值业务的管理机构、审批及权限、操作流程、风险控制及处理程序等方面作出了明确的规定，公司将严格按照该制度的规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。

　　（2）为防范内部控制风险，公司及其子公司所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，禁止进行投机和套利交易，业务操作严格遵循合法、审慎、安全、有效原则。

　　（3）为避免汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，当外汇市场发生重大变化时，及时上报，积极应对，妥善处理，最大限度地避免汇兑损失。

　　（4）为控制交易违约风险，公司仅与具备合法资质、拥有良好信用的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，签订合同时将审慎审查合约条款，严格执行相关制度，严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　公司及子公司开展商品期货与外汇套期保值业务以规避和防范主要原料价格和汇率波动风险为目的，降低原材料价格和汇率波动对公司经营业绩及利润造成的不良影响，有利于提高公司应对风险能力，增强公司财务稳健性。

　　公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的期货期权和外汇套期保值业务进行相应的会计核算处理。

　　五、中介机构意见

　　经核查，保荐人认为：金帝股份本次开展商品期货和外汇套期保值业务主要出于有效控制和减少因原材料价格波动和汇率波动对公司经营业绩的影响考虑， 符合公司当前业务发展需要。公司本次开展商品期货和外汇套期保值业务事项已经公司第四届董事会第十次会议审议通过，履行了必要的法律程序。公司已制定 较为完善的内控制度和切实可行的风险应对措施，不存在损害上市公司及股东利益的情形。

　　综上，本保荐人对公司本次开展商品期货和外汇套期保值业务事项无异议。

　　特此公告。

　　山东金帝精密机械科技股份有限公司董事会

　　2026年8月29日