同方股份有限公司 关于与中核财资管理有限公司 开展金融业务的风险持续评估报告的公告

　　股票代码：600100           股票简称：同方股份            公告编号：临2026-042

　　债券代码：253674           债券简称：24同方K1

　　债券代码：256001           债券简称：24同方K2

　　债券代码：256597           债券简称：24同方K3

　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、财资公司基本情况

　　（一）财资公司基本信息

　　中核财资管理有限公司（以下简称“中核财资公司”或“财资公司”）于2020年7月29日取得香港特别行政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》与《商业登记证》，在中国香港注册成立。中核财资公司是中国核工业集团有限公司（以下简称“中核集团”）全资子公司。中核集团直接持有中核财资公司100%股权，为其唯一股东。

　　企业名称：中核财资管理有限公司

　　企业类型：有限公司

　　注册地址：中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼

　　注册资本：2,115万元人民币

　　成立日期：2020年7月29日

　　经营范围：资金管理、融资服务、国际金融服务等服务

　　（二）财资公司股东名称、出资金额和出资比例

　　二、 财资公司内部控制的基本情况

　　中核财资公司在中核集团的指导下，结合自身实际情况开展内部控制体系的全面建设工作。

　　（一）控制环境

　　1.中核财资管理有限公司治理结构完善

　　中核财资公司建立了规范化公司治理体系。经营层向股东负责，经营层通过职能部门开展日常经营管理工作，负责内部控制。风险管理部具体负责企业内部控制相关工作，包括内部控制体系的建设与持续改进、内部控制制度的执行与监督和内部控制评价相关工作。中核财资公司董事专题会负责审议公司相关业务。

　　2.中核财资管理有限公司内部控制组织架构完备

　　中核财资公司经营层向股东负责，通过日常运营来执行股东制定的战略决策，根据可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施，并保证内部控制的各项职责得到有效履行。中核财资公司风险管理部是公司内控建设与实施的归口管理部门，牵头内部控制体系的统筹规划、建设落实工作。董事专题会负责审议公司相关业务，负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。各部门是内部控制建设与实施的执行部门，负责本部门内部控制的建设、实施和维护，按照“业务工作谁主管，内控工作谁负责”的原则，明确分工，落实责任，共同推进。

　　3.中核财资管理有限公司内控制度健全

　　中核财资公司建立了较为完备的规章制度体系，共涉及通用管理类、专业管理类、业务类三个类别三十余项内控制度体系，制定了《法律合规管理规定》作为涵盖内控管理的制度。公司将继续深化内控体系建设，根据香港公司条例、集团公司要求、内外部各项检查意见和内部职责、流程调整等，持续优化内控制度，每年及时修订相关制度。

　　（二）风险评估

　　中核财资公司制定了完善的内部控制管理制度和全面风险管理体系，拟定风险管理政策，监督和评估公司整体风险状况和风险管理活动；董事专题会负责审议公司相关业务；各业务部门根据各项业务制定相应的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

　　（三）控制活动

　　中核财资公司建立了内控建设—内控评价—缺陷整改的循环机制，每年开展内控评价，结合审计及外部监管意见，查找内控缺陷。对于执行缺陷，各部门仔细对照，以立查立改的要求推进落实整改；对于设计缺陷，风险管理部根据内控评价结果组织各部门制定年度制度修订计划，不断完善制度建设。

　　（四）内部控制总体评价

　　中核财资公司治理结构规范，内部控制制度健全并得到有效执行。中核财资公司在资金管理方面较好地控制了资金安全风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。中核财资公司在管理上坚持审慎经营、合规运作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。

　　（五）风险管理情况

　　中核财资公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照香港地区有关法律法规及其公司章程，持续规范经营行为，不断加强内部管理。 根据对中核财资公司风险管理的了解和评价，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。

　　三、财资公司经营管理及风险管理情况

　　（一） 财资公司主要财务数据

　　单位：亿元

　　（二）财资公司管理情况

　　中核财资公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照香港《公司条例》规范经营行为，加强内部管理。根据对中核财资公司风险管理的了解和评价，截至 2026年6月30日止未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。

　　四、上市公司在财资公司存贷情况

　　截至2026年6月30日，本公司及所属子公司在中核财资公司存款余额545.09万元人民币，在中核财资公司开展的贷款业务中财资公司自营贷款余额0亿元人民币。中核财资公司未对公司提供担保。公司在中核财资公司的存款安全性和流动性良好，未发生因中核财资公司现金头寸不足而延迟付款的情况。

　　五、持续风险评估措施

　　公司规范日常管理，定期做好中核财资公司风险评估工作，制定中核财资公司风险处置预案，成立风险预防处置领导工作组，负责组织开展对包括存款风险、结算风险等在内的关联交易风险防范和处置工作。发生存款业务期间，中核财资公司定期向公司提供月报、半年度审阅报告、年报以及风险指标等必要信息。中核财资公司的年报应当经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。根据公司需求，中核财资公司为公司提供与中核财资公司业务往来的相关信息，包括存款、贷款以及其他金融服务数据。

　　六、风险评估意见

　　中核财资公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险。根据公司对风险管理的了解和评价，未发现中核财资公司的风险管理存在重大缺陷，公司与中核财资公司之间开展金融服务业务的风险可控。

　　特此公告。

　　同方股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　股票代码：600100            股票简称：同方股份          公告编号：临2026-041

　　债券代码：253674           债券简称：24同方K1

　　债券代码：256001           债券简称：24同方K2

　　债券代码：256597           债券简称：24同方K3

　　同方股份有限公司关于

　　与中核财务有限责任公司开展金融业务的风险持续评估报告的公告

　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、 财务公司基本情况

　　（一） 财务公司基本信息

　　中核财务有限责任公司（以下简称“中核财务公司”或“财务公司”）成立于1997年7月21日，是经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，目前接受国家金融监督管理总局和中国人民银行的监管。

　　企业名称：中核财务有限责任公司

　　企业类型：有限责任公司

　　注册地址：北京市海淀区玲珑路9号院东区10号楼7至8层、2层203及204号

　　金融许可证机构编码：L0011H211000001

　　统一社会信用代码：91110000100027235R

　　注册资本：877,164万人民币

　　中核财务公司目前持有的金融许可证业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）从事固定收益类有价证券投资。

　　（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例

　　二、 财务公司内部控制的基本情况

　　中核财务公司在中核集团的指导下，根据金融业监管的特殊要求，结合自身实际情况，开展内部控制体系的全面建设工作。

　　（一）控制环境

　　1.中核财务有限责任公司治理结构完善

　　中核财务公司建立了以股东会、董事会及高级管理层为主体的公司治理架构。其中，股东会由全体25家股东单位组成，各股东按照出资比例行使表决权。董事会是股东会的常设执行机构，在股东会闭会期间，负责组织实施股东会决定的重大决策，并对股东会负责。董事会由十一名董事组成，包括一名董事长和一名职工董事。董事会下设战略管理委员会、薪酬考核与提名委员会、风险管理委员会、证券投资决策委员会、审计委员会五个专门委员会。经营层由董事会聘任，全面负责公司日常工作，通过综合管理部、董事会办公室、党群工作部、人力资源部、运营管理部、客户业务一部、客户业务二部、结算服务部、金融服务部、数字化转型部、计划财务部、风险管理部、法律合规部、信息科技部、纪检监督部、审计部等十六个职能部门具体组织实施董事会决议。

　　2.中核财务有限责任公司内部控制组织架构完备

　　董事会是中核财务公司内部控制的最高决策机构。董事会风险管理委员会和审计委员会在董事会授权范围内，负责审查、监督内部控制的有效建立、实施和内部控制评价情况。审计委员会负责检查全面风险管理情况；负责监督检查经营层在风险管理方面履职尽职情况并督促整改；负责及时向董事会报告公司重大风险、重大异常情况。中核财务公司经营层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施，并保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估；履行经营层在内部控制管理中的有关职责。中核财务公司风险管理部是中核财务公司内控建设与实施的归口管理部门，牵头内部控制体系的统筹规划、建设落实工作。各部门是内部控制建设与实施的执行部门，负责本部门内部控制的建设、实施和维护，按照“业务工作谁主管，内控工作谁负责”的原则，确定内控工作联系人，明确分工，落实责任，共同推进。

　　3.中核财务有限责任公司内控制度健全

　　在内控制度方面，中核财务公司建立了较为完备的规章制度体系，包括通用管理类、专业管理类、业务类、党建群团类等管理事项内控制度，制定了《内部控制管理规程》、《内部控制评价规程》两项内控管理专项制度。

　　中核财务公司继续深化内控体系建设，根据外部监管需要、集团公司要求、内外部各项检查意见和内部职责、流程调整等，持续优化内控制度，每年及时修订相关制度。

　　（二）风险评估

　　中核财务公司制定了完善的内部控制管理制度和全面风险管理体系，董事会下设风险管理委员会，按照董事会授权负责拟定风险管理政策，监督和评估中核财务公司整体风险状况和风险管理活动；中核财务公司风险管理部每年定期向董事会报告风险管理情况，并按监管要求向国家金融监督管理总局北京监管局报送风险管理有关专项报告；设立审计部，对中核财务公司风险管理体系运行情况与业务活动风险状况进行监督和审计。各业务部门根据各项业务制定相应的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

　　（三）控制活动

　　控制活动是内控建设的主要内容，为有效控制各项风险，中核财务公司制订了《风险与内控体系整合建设实施方案》，建立了较为完善的内部控制体系，形成了涵盖公司26项主要业务与管理事项、165个末级流程、385个关键控制点、140张流程图的《中核财务有限责任公司内部控制手册》。2022年以来，中核财务公司对《内控手册》进行了进一步优化，以关键风险控制表代替控制矩阵，进一步明确了《内控手册》对制度的指导性作用，对于强化合规管理和风险防控起到良好的促进作用。

　　中核财务公司建立了内控建设—内控评价—缺陷整改的循环机制，每年开展内控评价，结合审计及外部监管意见，查找内控缺陷。对于执行缺陷，各部门仔细对照，以立查立改的要求推进落实整改；对于设计缺陷，风险管理部根据内控评价结果组织各部门制定年度制度修订计划，不断完善制度建设。

　　中核财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融企业会计制度》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及其公司章程，持续规范经营行为，不断加强内部管理。

　　（四）内部控制总体评价

　　中核财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并得到有效执行。中核财务公司在资金管理方面较好地控制了资金安全风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平；在投资方面制定了相应的投资决策内部控制制度，谨慎开展投资业务，能够较好的控制投资风险。中核财务在管理上坚持审慎经营、合规运作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。

　　（五）定价机制总体评价

　　中核财务公司从事的非银行金融业务属于国家金融体系的一部分，受到国家监管部门的持续和严格监管，且公司前期与中核财务公司签订的《金融服务协议》已约定：公司及其成员单位存款的存款利率按照不低于存放在主要商业银行的同类存款挂牌利率；向公司及其成员单位提供自营贷款的贷款利率，应根据国家及集团公司产业政策及信用评级为依据，执行差异化利率定价，原则上不高于公司及其成员单位从国内商业银行取得的同类贷款利率；向公司及其成员单位提供其他业务收费标准应不高于国内其他机构同等业务费用水平。

　　三、财务公司经营管理及风险管理情况

　　（一）财务公司主要财务数据                              单位：亿元

　　注：以上数据未经审计。

　　（二）财务公司管理情况

　　中核财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》，规范经营行为，加强内部管理。根据对中核财务公司风险管理的了解和评价，截至 2026年6月30日止未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。

　　（三）财务公司监管指标

　　四、上市公司在财务公司存贷情况

　　截至2026年6月30日，本公司及所属子公司在中核财务公司存款余额31.38亿元，在中核财务公司开展的贷款业务中财务公司自营贷款余额4.705亿元。中核财务公司未对公司提供担保。公司在中核财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因中核财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。

　　五、持续风险评估措施

　　公司规范日常管理，定期做好中核财务公司风险评估工作，制定中核财务公司风险处置预案，成立风险预防处置领导工作组，负责组织开展对包括存款风险、结算风险等在内的关联交易风险防范和处置工作。发生存款业务期间，中核财务公司定期向公司提供月报、半年度审阅报告、年报以及风险指标等必要信息。中核财务公司的年报应当经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。根据公司需求，中核财务公司为公司提供与中核财务公司业务往来的相关信息，包括存款、结算、贷款、承兑及非融资性保函以及其他金融服务数据。

　　六、风险评估意见

　　1.中核财务公司具有合法有效的《企业法人营业执照》、《金融许可证》。

　　2.未发现中核财务公司存在违反监管部门颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形。

　　3.中核财务公司成立至今严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》等规定经营，中核财务的风险管理不存在重大缺陷。

　　公司与中核财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。

　　特此公告。

　　同方股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　股票代码：600100           股票简称：同方股份            公告编号：临2026-038

　　债券代码：253674           债券简称：24同方K1

　　债券代码：256001           债券简称：24同方K2

　　债券代码：256597           债券简称：24同方K3

　　同方股份有限公司

　　第十届董事会第四次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　同方股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月18日以邮件方式发出了关于召开第十届董事会第四次会议（以下简称“本次会议”）的通知，本次会议于2026年8月28日以现场结合视频会议的方式召开。应出席本次会议的董事为7名，实际出席会议的董事7名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、审议通过了《关于2026年半年度计提资产减值准备的议案》

　　为客观反映公司报告期内财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》对合并范围内各公司所属资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。根据《企业会计准则》的相关规定，公司2026年半年度计提各类资产减值准备人民币15,984.61万元。

　　本议案已经公司董事会审计与风控委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《关于2026年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2026-039）。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　二、审议通过了《关于公司2026年半年度报告及摘要的议案》

　　本议案已经公司董事会审计与风控委员会审议通过，同意提交公司董事会审议。

　　董事会同意该议案，具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《公司2026年半年度报告》及其摘要。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　三、审议通过了《关于与中核财务有限责任公司开展金融业务的风险持续评估报告的议案》

　　该议案已经独立董事专门会议审议通过。

　　董事会同意该议案，具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《关于与中核财务有限责任公司开展金融业务的风险持续评估报告的公告》（公告编号：临2026-041）。

　　本议案以同意票6票、反对票0票、弃权票0票通过。关联董事吕希强先生已回避表决。

　　四、审议通过了《关于与中核财资管理有限公司开展金融业务的风险持续评估报告的议案》

　　该议案已经独立董事专门会议审议通过。

　　董事会同意该议案，具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《关于与中核财资管理有限公司开展金融业务的风险持续评估报告的公告》（公告编号：临2026-042）。

　　本议案以同意票6票、反对票0票、弃权票0票通过。关联董事吕希强先生已回避表决。

　　五、审议通过了《关于公司经营班子成员2026年经营业绩考核责任书的议案》

　　为建立健全市场化经营机制的决策部署，有序推进经营班子成员任期制和契约化管理，董事会同意公司经营班子成员2026年经营业绩考核责任书。本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审查通过。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　六、审议通过了《关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的半年度评估报告》

　　董事会同意公司2026年度“提质增效重回报”行动方案的半年度评估报告。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　七、审议通过了《关于将同方科创持有的新加坡公司100%股权无偿划转至同方数科的议案》

　　为进一步落实同方知网数字科技有限公司（以下简称“同方数科”）国际化战略布局，通过海外资源整合、原创期刊建设、版权双向流通、产学研协同，进一步完善海外营销体系，拓宽海外市场覆盖，提升品牌影响力与全球资源配置水平，打造具备国际竞争力的数字学术生态与知识服务品牌。董事会同意以无偿划转方式将同方科技创新有限公司持有的同方新加坡亚太研发中心（TongFang Asia Pacific (R＆D Center) Pte. Ltd.）100%股权划转至同方数科。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　八、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司董事会提名委员会议事规则＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司董事会提名委员会议事规则》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　九、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司董事会战略委员会议事规则＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司董事会战略委员会议事规则》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十一、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司募集资金管理办法＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司募集资金管理办法》部分条款进行修改。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《同方股份有限公司募集资金管理办法》。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十二、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司董事会秘书工作细则＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司董事会秘书工作细则》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十三、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司信息披露管理办法＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司信息披露管理办法》部分条款进行修改。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《同方股份有限公司信息披露管理办法》。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十四、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司权力清单＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司权力清单》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十五、审议通过了《关于制定＜同方股份有限公司重大事项权责清单＞的议案》

　　董事会同意制定《同方股份有限公司重大事项权责清单》。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十六、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司“三重一大”决策制度管理办法＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司“三重一大”决策制度管理办法》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十七、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司董事会授权管理规定＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司董事会授权管理规定》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十八、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司股权投资管理办法＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司股权投资管理办法》部分条款进行修改。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　十九、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司债券信息披露管理制度＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司债券信息披露管理制度》部分条款进行修改。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《同方股份有限公司债券信息披露管理制度》。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　二十、审议通过了《关于修订＜同方股份有限公司对外担保管理办法＞的议案》

　　董事会同意对《同方股份有限公司对外担保管理办法》部分条款进行修改。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上发布的《同方股份有限公司对外担保管理办法》。

　　本议案以同意票7票、反对票0票、弃权票0票通过。

　　特此公告。

　　同方股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　股票代码：600100       股票简称：同方股份      公告编号：临2026-043

　　债券代码：253674       债券简称：24同方K1

　　债券代码：256001       债券简称：24同方K2

　　债券代码：256597       债券简称：24同方K3

　　同方股份有限公司

　　关于公司高级管理人员离任的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　同方股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到副总裁张健先生提交的书面报告，因其个人原因，不再担任公司副总裁职务，且不再担任公司及控股子公司的任何职务。

　　一、 高级管理人员离任情况

　　(一) 提前离任的基本情况

　　(二) 离任对公司的影响

　　根据《公司法》《公司章程》及相关规定，张健先生的离任报告自送达公司董事会之日起生效。截至本公告披露日，张健先生已按照公司相关规定做好交接工作，不存在应当履行而未履行的承诺事项，其离任事项不会对公司的日常经营产生不利影响。

　　公司董事会对张健先生在任职期间为公司作出的贡献表示感谢。

　　特此公告。

　　同方股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　公司代码：600100     　　　公司简称：同方股份

　　同方股份有限公司

　　2026年半年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无。

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位:股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用    □不适用

　　单位:亿元  币种:人民币

　　反映发行人偿债能力的指标：

　　√适用    □不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　股票代码：600100             股票简称：同方股份            公告编号：临2026-040

　　债券代码：253674             债券简称：24同方K1

　　债券代码：256001             债券简称：24同方K2

　　债券代码：256597             债券简称：24同方K3

　　同方股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是由于公司执行财政部发布的《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号）（以下简称“《准则解释第19号》”）和《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号）（以下简称“《准则解释第20号》”），相应修订公司的会计政策。

　　● 上述会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　● 本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关会计准则解释作出的法定变更，无需提交公司董事会和股东会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　2025年12月5日，财政部颁布《准则解释第19号》，对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”的内容进行了规范及明确。该解释自2026年1月1日起施行。

　　2026年6月4日，财政部颁布《准则解释第20号》，对“关于金融资产合同现金流量特征的评估”和“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”的内容进行了规范及明确。该解释自公布之日起施行，2026年1月1日至该解释施行日新增的该解释规定的业务，企业应当根据该解释进行调整。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）会计政策变更性质

　　本次公司会计政策变更属于根据国家统一的会计制度要求变更会计政策。

　　（二）会计政策变更内容

　　1.变更前会计政策

　　本次政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　2.变更后会计政策

　　本次政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第19号》和《准则解释第20号》的相关规定执行。

　　其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和相关具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。

　　（三）会计政策变更的影响

　　本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的相应变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　同方股份有限公司董事会

　　2026年8月29日

　　股票代码：600100             股票简称：同方股份             公告编号：临2026-039

　　债券代码：253674             债券简称：24同方K1

　　债券代码：256001             债券简称：24同方K2

　　债券代码：256597             债券简称：24同方K3

　　同方股份有限公司关于

　　2026年半年度计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　同方股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第四次会议审议通过了《关于2026年半年度计提资产减值准备的议案》。公司根据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，对应收款项、预付账款、合同资产、存货、固定资产、无形资产等计提了减值准备，具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　为客观反映公司报告期内财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》对合并范围内各公司所属资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。根据《企业会计准则》的相关规定，公司2026年半年度计提各类资产减值准备人民币15,984.61万元，具体情况如下：

　　单位：万元

　　注：合计数如有尾数差异系计算时四舍五入所致。

　　二、本次计提资产减值准备主要情况说明

　　1. 坏账减值准备

　　（1）应收款项和合同资产减值计量和会计处理

　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

　　对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

　　公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

　　（2） 应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

　　1） 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

　　2）账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

　　3） 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

　　对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

　　2026年半年度，公司计提坏账减值准备10,628.16万元，主要为账龄组合计提的坏账准备、合同资产减值准备等。

　　单位：万元

　　注：坏账准备包含重分类到其他非流动资产的合同资产的减值准备。合计数如有尾数差异系计算时四舍五入所致。

　　2. 存货跌价准备

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　2026年半年度，公司计提存货跌价准备182.80万元，情况如下：

　　单位：万元

　　注 ：存货跌价准备包含重分类到其他非流动资产的合同履约成本的跌价准备。合计数如有尾数差异系计算时四舍五入所致。

　　3. 长期股权投资减值准备

　　本公司长期股权投资是对联营企业的投资和对合营企业的投资。2026年半年度，公司未计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备余额情况如下：

　　单位：万元

　　注：合计数如有尾数差异系计算时四舍五入所致。

　　4. 无形资产减值准备

　　2026年半年度，公司计提无形资产减值准备4,921.52万元，情况如下：

　　单位：万元

　　注：合计数如有尾数差异系计算时四舍五入所致。

　　公司所属Technovator International Limited及其部分子公司因现有部分技术预计无法持续带来经济效益，经减值测试后本期共计提减值4,921.52万元。

　　5. 2026年半年度，公司计提固定资产减值准备252.14万元。

　　6. 商誉减值准备

　　2026年半年度，公司未计提商誉减值准备，公司商誉减值准备期末情况如下：

　　单位：万元

　　注：合计数如有尾数差异系计算时四舍五入所致。

　　三、本次计提资产减值准备对公司业绩的影响

　　2026年半年度公司共计提各项减值准备15,984.61万元，对2026年半年度合并报表利润总额影响15,984.61万元。

　　四、审计与风控委员会对本次计提减值准备的意见

　　公司本次计提资产减值准备按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进行，依据充分，符合法律法规的要求。公司计提资产减值准备后，有关财务报表能够更加真实、公允地反映公司当前的资产状况和经营成果，使公司关于资产的会计信息更加可靠，同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　特此公告。

　　同方股份有限公司董事会

　　2026年8月29日