恒泰长财证券有限责任公司关于高斯贝尔数码科技股份有限公司 详式权益变动报告书之2026年第3季度持续督导报告

　　恒泰长财证券有限责任公司（以下简称“恒泰长财”、“本财务顾问”）接受长沙炬神管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“长沙炬神”、“信息披露义务人”）的委托，担任其收购高斯贝尔数码科技股份有限公司（以下简称“高斯贝尔”、“上市公司”、“公司”）的财务顾问。

　　2026年1月26日，信息披露义务人与上市公司签署《附生效条件的股份认购协议》，2026年6月8日，信息披露义务人与上市公司签署《附生效条件的股份认购协议之补充协议》，拟以现金认购上市公司向特定对象发行的A股股票，认购金额不超过65,000.00万元，认购股份数量不超过50,145,000股。按本次特定对象认购股份数量上限计算，本次发行后信息披露义务人持股比例变为23.08%，成为公司控股股东。2026年2月13日，信息披露义务人公告了《高斯贝尔数码科技股份有限公司详式权益变动报告书》，2026年6月9日，信息披露义务人公告了《高斯贝尔数码科技股份有限公司详式权益变动报告书（修订稿）》（以下简称“《详式权益变动报告书》”）。

　　上市公司于2026年1月26日召开了第五届董事会第二十八次会议，2026年3月18日召开了2026年第二次临时股东会，审议并通过了《关于公司2026年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等相关议案；上市公司于2026年6月8日召开了第六届董事会第三次会议，2026年6月24日召开了2026年第三次临时股东会，审议并通过了《关于调整公司2026年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等相关议案，拟向收购人发行不超过50,145,000股股份（发行数量最终以深交所审核通过和中国证监会同意注册的发行数量为准）。截至本持续督导报告出具日，本次向特定对象发行股票相关事项尚需深圳证券交易所审核通过并取得中国证监会同意注册的批复。

　　根据《上市公司收购管理办法》第七十二条，“在上市公司收购行为完成后12个月内，收购人聘请的财务顾问应当在每季度前3日内就上一季度对上市公司影响较大的投资、购买或者出售资产、关联交易、主营业务调整以及董事、监事、高级管理人员的更换、职工安置、收购人履行承诺等情况向派出机构报告”，本财务顾问就2026年第3季度（2026年7月1日至2026年9月30日，以下简称“报告期”）对上市公司影响较大的投资、购买或者出售资产、关联交易、主营业务调整以及董事、高级管理人员的更换、职工安置、信息披露义务人履行承诺等情况出具本持续督导报告。

　　一、影响较大的投资

　　经核查，报告期内，上市公司未发生对上市公司影响较大的投资情况。

　　二、购买或者出售资产

　　经核查，报告期内，上市公司未发生重大购买或出售资产相关事项。

　　三、关联交易

　　（一）日常性关联交易

　　经核查，报告期内，上市公司发生的日常性关联交易均在预计范围内，上市公司日常关联交易已履行如下内部审议程序，独立董事发表了独立意见：

　　上市公司2026年4月17日召开的第五届董事会第三十一次会议、2026年5月13日召开了2025年年度股东会审议通过了《关于公司2026年度日常性关联交易预计及追加确认前期关联交易的议案》，该事项已经2026年第二次独立董事专门会议审核，独立董事发表同意意见。

　　上市公司2026年6月22日召开的第六届董事会第四次会议、2026年7月8日召开了2026年第四次临时股东会审议通过了《关于公司新增2026年度日常关联交易预计的议案》，该事项已经2026年第六次独立董事专门会议审核，独立董事发表同意意见。

　　（二）偶发性关联交易

　　经核查，报告期内，上市公司未发生重大偶发性关联交易。

　　四、主营业务调整情况

　　经核查，报告期内，上市公司不存在主营业务调整的情况。

　　五、董事、高级管理人员的更换情况

　　经核查，报告期内，上市公司不存在更换董事、高级管理人员的情形。

　　六、职工安置情况

　　经核查，本次收购不涉及职工安置事项。

　　七、信息披露义务人履行承诺情况

　　经核查，报告期内，信息披露义务人承诺及履行情况如下：

　　经核查，报告期内，信息披露义务人不存在未履行上述承诺的情形。

　　八、其他关注事项

　　无。

　　恒泰长财证券有限责任公司

　　2026年10月9日