龙岩高岭土股份有限公司 2026年第三季度报告

　　证券代码：605086                                                      证券简称：龙高股份

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　单位：元 币种：人民币

　　注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　三、

　　四、 季度财务报表

　　（一） 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　（二） 财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年9月30日

　　编制单位：龙岩高岭土股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

　　公司负责人：马千里        主管会计工作负责人：钟俊福        会计机构负责人：廖龙祥

　　合并利润表

　　2026年1—9月

　　编制单位：龙岩高岭土股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

　　公司负责人：马千里        主管会计工作负责人：钟俊福        会计机构负责人：廖龙祥

　　合并现金流量表

　　2026年1—9月

　　编制单位：龙岩高岭土股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

　　公司负责人：马千里         主管会计工作负责人：钟俊福             会计机构负责人：廖龙祥

　　（三） 2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　龙岩高岭土股份有限公司董事会

　　2026年10月22日

　　证券代码：605086        证券简称：龙高股份         公告编号：2026-028

　　龙岩高岭土股份有限公司

　　第三届董事会第二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　龙岩高岭土股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月20日以通讯方式向公司全体董事和高级管理人员送达了公司第三届董事会第二次会议召开通知。会议于2026年10月22日以通讯方式召开，本次会议应参与表决董事9人，实际表决董事9人。本次会议的通知、召开及审议程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《公司章程》的规定。

　　经与会董事认真听取和审议，本次会议表决通过了以下决议：

　　一、审议通过《关于公司2026年第三季度报告的议案》

　　董事会及全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　本议案经公司审计委员会审议通过，一致同意将本议案提交董事会审议。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　公司《2026年第三季度报告》同日披露在上海证券交易所网站。

　　二、审议《关于确定第三届董事会外部董事津贴标准的议案》，本议案尚需提交股东会审议

　　本议案经公司薪酬与考核委员会审议通过，一致同意将本议案提交董事会审议。

　　董事袁俊、冯钰、王小飞、王荔红、袁华生、温养东回避表决，表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，本议案尚需提交股东会审议

　　本议案经公司审计委员会审议通过，一致同意将本议案提交董事会审议。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司同日披露的公告（公告编号：2026-029）

　　四、审议通过《关于召开2026年第三次临时股东会的议案》

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　具体内容详见公司同日披露的公告（公告编号：2026-030）

　　特此公告。

　　龙岩高岭土股份有限公司董事会

　　2026年10月23日

　　证券代码：605086         证券简称：龙高股份        公告编号：2026-030

　　龙岩高岭土股份有限公司

　　关于召开2026年第三次临时股东会的

　　通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东会召开日期：2026年11月10日

　　● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

　　一、召开会议的基本情况

　　（一）股东会类型和届次

　　2026年第三次临时股东会

　　（二）股东会召集人：董事会

　　（三）投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　（四）现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2026年11月10日  14点30分

　　召开地点：龙岩市新罗区龙岩大道260号国资大厦10楼会议室

　　（五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2026年11月10日

　　至2026年11月10日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

　　（六）融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。

　　（七）涉及公开征集股东投票权

　　不适用

　　二、会议审议事项

　　本次股东会审议议案及投票股东类型

　　1、各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经公司2026年10月22日召开的第三届董事会第二次会议审议通过。会议决议公告已于2026年10月23日刊登在《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。本次股东会的会议资料将另行刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　2、特别决议议案：无

　　3、对中小投资者单独计票的议案：1、2

　　4、涉及关联股东回避表决的议案：无

　　应回避表决的关联股东名称：无

　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、股东会投票注意事项

　　（一）本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　（二）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　（三）持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　（四）股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、会议出席对象

　　（一）股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　（二）公司董事和高级管理人员。

　　（三）公司聘请的律师。

　　（四）其他人员

　　五、会议登记方法

　　（一）参会股东（或股东授权代理人）登记时需提供以下文件：

　　1、法人股东：法人股东的法定代表人出席会议的，应持法人股东股票账户卡、本人有效身份证或其他能够表明其身份的有效证件、法人单位营业执照复印件（加盖公章）；委托代理人出席会议的，代理人还应持本人有效身份证或其他能够表明其身份的有效证件、书面授权委托书（附件1）。

　　2、个人股东：个人股东亲自出席会议的，应持本人有效身份证件或其他能够表明其身份的有效证件、股票账户卡；委托代理他人出席会议的，代理人还应持本人有效身份证件或其他能够表明其身份的有效证件、书面授权委托书（附件1）。

　　3、异地股东可采用信函登记，在来信或传真上须写明股东姓名、股东账户、联系地址、邮编、联系电话，并附身份证及股东账户复印件，信封上请注明“股东会”字样。

　　（二）参会登记时间：2026年11月6日（9:00-11:30，15:00-17:30）。

　　（三）现场会议登记地址及联系方式：

　　1、地址：福建省龙岩市新罗区龙岩大道260号国资大厦10层证券部

　　2、联系电话：0597-3218228

　　（四）股东可以在登记时间截止前用传真或信函方式办理登记。通过信函或传真方式登记的股东请留下联系电话，以便联系。

　　六、其他事项

　　（一）本次股东会现场会议会期半天，与会股东或代理人交通、食宿费自理。

　　（二）出席现场会议人员请于会议开始前提前半小时到达会议地点，并携带身份证明、持股凭证、授权委托书等原件，以便验证入场。

　　（三）公司联系部门及联系方式

　　龙岩高岭土股份有限公司证券部，联系电话：0597-3218228。

　　特此公告。

　　龙岩高岭土股份有限公司董事会

　　2026年10月23日

　　附件1：授权委托书

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　龙岩高岭土股份有限公司：

　　兹委托　　　先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年11月10日召开的贵公司2026年第三次临时股东会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：

　　委托人持优先股数：

　　委托人股东账户号：

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　年 月 日

　　备注：委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　证券代码：605086           证券简称：龙高股份        公告编号：2026-029

　　龙岩高岭土股份有限公司

　　关于变更会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师事务所”）

　　● 原聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）

　　● 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：容诚会计师事务所作为龙岩高岭土股份有限公司（以下简称“公司”）原审计机构，已连续为本公司提供审计服务7年，项目签字注册会计师累计签字5年。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及公司《会计师事务所选聘管理制度》等相关规定，应按相关程序变更审计机构。公司通过邀标方式就2026年度财务报表审计机构和内部控制审计机构进行选聘，根据招标结果，公司拟聘任华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构。容诚会计师事务所对变更事宜无异议。

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　华兴会计师事务所前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019年7月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。

　　2、人员信息

　　截至2025年12月31日，华兴会计师事务所拥有合伙人73名、注册会计师332名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师185人。

　　3、业务规模

　　华兴会计师事务所2025年度经审计的收入总额为40,375.59万元，其中审计业务收入39,762.33万元，证券业务收入24,121.82万元。2025年度为96家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额（含税）为14,723.06万元，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业，化学原料和化学制品制造业，电气机械和器材制造业，专用设备制造业，医药制造业等）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业，住宿和餐饮业，房地产业，水利、环境和公共设施管理业等，其中本公司同行业上市公司审计客户1家。

　　4、投资者保护能力

　　截至2025年12月31日，华兴会计师事务所已计提职业风险基金126.55万元，购买的职业保险累计赔偿限额为8,000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

　　华兴会计师事务所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

　　5、诚信记录

　　华兴会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施7次、自律监管措施1次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分的情况。21名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施6次、自律监管措施2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人：林招通，注册会计师，2009年起取得注册会计师资格，2007 年起在会计师事务所从事审计相关工作，2007年开始从事上市公司审计，2007年开始在华兴执业，拟从2026年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核了龙洲股份、游族网络、中闽能源、福蓉科技等上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：林招通，注册会计师，2009年起取得注册会计师资格，2007年起在会计师事务所从事审计相关工作，2007年开始从事上市公司审计，2007年开始在华兴执业，拟从2026年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核了中闽能源、白云电器、福蓉科技等上市公司审计报告。

　　项目签字注册会计师：王卫群，注册会计师，2021年起取得注册会计师资格，2016年开始从事上市公司审计，2016年开始在华兴执业，拟从2026年开始为公司提供审计服务，近三年签署了龙洲股份、福蓉科技等上市公司审计报告。

　　项目质量控制复核人（拟）：林隽，注册会计师，2008年取得注册会计师资格，2010年起从事上市公司审计，2010年开始在华兴会计师事务所执业，近三年签署了厦门钨业、片仔癀等上市公司审计报告。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人林招通、签字注册会计师王卫群、项目质量控制复核人林隽近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。

　　3、独立性

　　华兴会计师事务所及项目合伙人林招通、签字注册会计师王卫群、项目质量控制复核人林隽不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　公司采用邀请招标方式遴选审计机构，依据邀请招标评审结果确定审计服务价格。2026年度审计费用合计67.50万元（含税），其中：年度财务报表审计费用 52.50万元，内部控制审计费用15.00万元。 公司2025年度财务报表审计费用为52.50万元，内部控制审计费用为15.00万元。2026年度财务报表审计费用较2025年度没有发生变化。

　　二、拟变更会计师事务所的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　公司前任会计师事务所为容诚会计师事务所，截至2025年度已连续多年为公司提供审计服务。容诚会计师事务所为公司2025年度财务及内部控制审计出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况

　　（二）拟变更会计师事务所的原因

　　公司原聘任的容诚会计师事务所已连续为本公司提供审计服务7年，项目签字注册会计师累计签字5年，为保证公司审计工作的独立性、客观性、公允性，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及公司《会计师事务所选聘管理制度》等相关规定，公司应按要求履行程序变更会计师事务所。

　　（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及相关执业准则的有关规定，积极做好沟通及配合工作。

　　三、拟聘任会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　2026年10月20日，公司第三届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，审计委员会对华兴会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，认为华兴会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，能够满足公司年度审计工作的要求。公司聘任华兴会计师事务所不存在损害公司及股东利益的情形，审计委员会一致同意聘任华兴会计师事务所为公司2026年度财务报表和内部控制的审计机构，并提交董事会审议。

　　（二）董事会的审议和表决情况

　　2026年10月22日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任华兴会计师事务所为公司2026年度财务报表和内部控制的审计机构，并提交股东会审议，同时提请股东会授权公司管理层签署相关服务协议等事项。

　　（三）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　龙岩高岭土股份有限公司董事会

　　2026年10月23日