博彦科技股份有限公司 第六届董事会第八次临时会议决议公告

　　证券代码：002649              证券简称：博彦科技             公告编号：2026-038

　　公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　博彦科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第八次临时会议于2026年10月26日以现场结合通讯方式召开。本次会议的通知已于2026年10月20日以电子邮件的方式向全体董事发出。会议由公司董事长韩洁女士主持，应出席董事7名，实际出席董事7名，公司财务总监、董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议审议并通过如下议案：

　　（一）关于《2026年第三季度报告》的议案

　　表决结果：以7票同意、0票反对、0票弃权获得通过。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　详见公司另行披露的《博彦科技股份有限公司2026年第三季度报告》（公告编号：2026-039）。

　　（二）关于选举公司第六届董事会副董事长及增补战略委员会委员的议案

　　表决结果：以7票同意、0票反对、0票弃权获得通过。

　　根据《公司法》及《公司章程》相关规定，公司董事会同意选举燕玉光先生为公司副董事长、战略委员会委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会任期届满时止。

　　燕玉光先生个人简历详见本公告附件。

　　（三）关于2026年前三季度计提信用减值损失及资产减值损失的议案

　　表决结果：以7票同意、0票反对、0票弃权获得通过。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，为了更加真实、准确地反映公司截至2026年9月30日的资产和财务状况，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内存在减值迹象的各项资产计提减值损失。2026年前三季度计提的信用减值损失和资产减值损失共计37,872,547.82元，其中第三季度计提的信用减值损失和资产减值损失共计13,342,528.56元。

　　董事会认为：本次计提相关信用减值损失及资产减值损失依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。董事会同意本次计提减值损失事项。

　　详见公司另行披露的《博彦科技股份有限公司关于2026年前三季度计提信用减值损失及资产减值损失的公告》（公告编号：2026-040）。

　　三、备查文件

　　（一）博彦科技股份有限公司第六届董事会第八次临时会议决议；

　　（二）博彦科技股份有限公司第六届董事会审计委员会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　博彦科技股份有限公司董事会

　　2026年10月27日

　　附件1：

　　燕玉光先生简历：

　　燕玉光先生，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，杭州电子科技大学计算机应用专业硕士。曾任诺基亚西门子研发管理岗位，2012年8月至今供职于本公司，历任交付经理、总监、高级总监等职务。现任本公司董事兼副总经理。

　　燕玉光先生持有公司310,000股股票，占公司总股本的比例为0.0524%，与公司持股5%以上股东及其他董事、高级管理人员无关联关系；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；未曾被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单；未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查；不存在《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》《公司章程》等规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形。

　　证券代码：002649               证券简称：博彦科技              公告编号：2026-039

　　博彦科技股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、 资产负债表项目变动情况及原因

　　单位：元

　　2、 利润表项目变动情况及原因

　　单位：元

　　3、 现金流量表项目变动情况及原因

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用R 不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用R 不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：博彦科技股份有限公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：韩洁     主管会计工作负责人：王晋南          会计机构负责人：王晋南

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：韩洁     主管会计工作负责人：王晋南              会计机构负责人：王晋南

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是R 否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　（本页无正文，为博彦科技股份有限公司2026年第三季度报告签字页）

　　博彦科技股份有限公司

　　董事长：

　　韩     洁

　　2026年10月26日

　　证券代码：002649              证券简称：博彦科技             公告编号：2026-040

　　博彦科技股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提信用减值损失及资产减值损失的公告

　　公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　博彦科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月26日召开第六届董事会第八次临时会议，审议通过《关于2026年前三季度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。现将有关事项公告如下：

　　一、本次计提信用减值损失、资产减值损失的情况概述

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，为了更加真实、准确地反映公司截至2026年9月30日的资产和财务状况，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内可能发生减值损失的各项资产计提减值损失。2026年前三季度计提的信用减值损失和资产减值损失共计37,872,547.82元，其中第三季度计提的信用减值损失和资产减值损失共计13,342,528.56元。

　　本次计提或转回信用减值损失和资产减值损失计入的报告期间为2026年1月1日至2026年9月30日，明细如下：

　　单位：人民币元

　　二、本次计提减值损失的确认标准及计提方法

　　（一）信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　1、应收账款

　　公司按照简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　2、其他应收款

　　公司按照简化计量方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　公司依据2026年前三季度应收款项回款情况，按预计损失计提应收账款坏账损失36,332,219.54元，其中第三季度按预计损失计提应收账款坏账损失12,309,135.09元；2026年前三季度计提其他应收款坏账损失1,279,730.28元，其中第三季度按预计损失计提其他应收款坏账损失935,023.14元。

　　（二）资产减值损失

　　1、合同资产

　　公司按照简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　公司2026年前三季度计提合同资产减值损失260,598.00元，其中第三季度计提合同资产减值损失98,370.33元。

　　三、本次计提减值损失对公司的影响及合理性说明

　　公司2026年前三季度计提信用减值损失和资产减值损失合计37,872,547.82元，相应减少公司2026年前三季度利润总额37,872,547.82元，相应减少公司2026年9月末所有者权益37,872,547.82元，本次计提减值损失的金额未经会计师事务所审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。

　　公司2026年前三季度计提减值损失，真实反映公司财务状况，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　四、本次计提减值损失的审批程序

　　本次计提减值损失的议案已经公司第六届董事会第八次临时会议审议通过。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《博彦科技股份有限公司资产减值准备管理制度》等有关规定，本次计提减值损失事项无需提交股东会审议。

　　五、董事会意见

　　董事会认为：本次计提相关信用减值损失及资产减值损失依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。董事会同意本次计提减值损失事项。

　　六、备查文件

　　博彦科技股份有限公司第六届董事会第八次临时会议决议。

　　特此公告。

　　博彦科技股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月27日