福建榕基软件股份有限公司 第七届董事会第五次会议决议公告

　　证券代码：002474              证券简称：榕基软件              公告编号：2026-022

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　福建榕基软件股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第五次会议于2026年10月26日上午在公司七楼会议室以现场与通讯表决相结合的方式召开。公司已于2026年10月13日以书面及电子邮件形式向全体董事发出会议通知。会议由董事长鲁峰先生主持，应出席董事9名，实际出席董事9名，公司董事会秘书及其他高级管理人员列席本次会议。本次会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《公司2026年第三季度报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　董事会审计委员会已审议通过《公司2026年第三季度报告》。

　　《公司2026年第三季度报告》的具体内容详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（二）审议通过《关于公司2026年前三季度计提及转回资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

　　公司董事会认为：本次计提及转回各项资产减值准备，严格遵循谨慎性原则，符合公司资产实际情况、《企业会计准则》及相关监管规定，能够真实、准确、公允地反映公司截至2026年9月30日的财务状况和资产价值，会计信息真实可靠，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。董事会同意本次计提及转回各项资产减值准备事项。

　　本议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过，并出具明确同意意见。

　　《关于2026年前三季度计提及转回资产减值准备的公告》的具体内容详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1.公司第七届董事会第五次会议决议

　　2.公司第七届董事会审计委员会2026年第六次会议决议

　　特此公告。

　　福建榕基软件股份有限公司董事会

　　2026年10月27日

　　证券代码：002474                             证券简称：榕基软件                        公告编号：2026-023

　　福建榕基软件股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、资产负债表项目重大变动情况及原因

　　单位：元

　　2、利润表项目重大变动情况及原因

　　单位：元

　　3、现金流量表项目重大变动情况及原因

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：福建榕基软件股份有限公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：鲁峰                    主管会计工作负责人：尚大斌                     会计机构负责人：万孝雄

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：鲁峰                     主管会计工作负责人：尚大斌                    会计机构负责人：万孝雄

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　福建榕基软件股份有限公司董事会

　　2026年10月27日

　　证券代码：002474                       证券简称：榕基软件                       公告编号：2026-024

　　福建榕基软件股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提及转回资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　福建榕基软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月26日召开第七届董事会第五次会议，审议通过《关于公司2026年前三季度计提及转回资产减值准备的议案》，具体情况如下：

　　一、本次计提及转回资产减值准备的依据

　　为真实、准确反映公司截至2026年9月30日的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对各项资产进行了全面清查，基于谨慎性原则，对存在减值迹象及原减值因素已消失的资产，相应计提、转回资产减值准备。

　　二、本次计提及转回资产减值准备情况概述

　　2026年前三季度，公司各项资产减值准备计提及转回相抵后，净转回9,230,323.14元，具体情况如下：

　　单位：元

　　三、资产减值准备的计提方法及本期转回情况

　　公司对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产等应收款项，分别采用单项计提或组合计提的方式计算预期信用损失，具体如下：

　　1.单项计提：对于应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户的信用风险特征发生显著变化，公司对该应收款项单项计提预期信用损失。

　　2.组合计提：公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款、其他应收款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　本期公司应收票据、应收账款、其他应收款减值准备合计净转回8,229,725.60元，合同资产减值准备净转回1,000,597.54元，主要系报告期客户回款增加、账龄结构改善，以及按信用损失率计提的应收款项减值损失和合同资产减值损失同比减少所致。

　　四、本次计提及转回资产减值准备对公司财务状况的影响

　　本次计提及转回各项资产减值准备相抵后，净转回9,230,323.14元，扣除所得税及少数股东权益影响后，增加公司报告期归属于母公司股东的净利润7,053,700.53元，并相应增加报告期归属于母公司股东权益7,053,700.53元。本次计提及转回资产减值准备事项未经会计师事务所审计。

　　五、董事会审计委员会审议意见

　　董事会审计委员会审议认为：公司依据《企业会计准则》、公司会计政策及谨慎性原则，结合资产实际情况计提及转回各项资产减值准备，相关会计处理真实、准确、公允地反映了公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合企业会计准则的谨慎性要求及相关监管规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。审计委员会同意本次计提及转回各项资产减值准备事项，并同意提交公司董事会审议。

　　六、董事会意见

　　公司董事会认为：本次计提及转回各项资产减值准备，严格遵循谨慎性原则，符合公司资产实际情况、《企业会计准则》及相关监管规定，能够真实、准确、公允地反映公司截至2026年9月30日的财务状况和资产价值，会计信息真实可靠，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。董事会同意本次计提及转回各项资产减值准备事项。

　　七、备查文件

　　1.公司第七届董事会第五次会议决议

　　2.公司第七届董事会审计委员会2026年第六次会议决议

　　特此公告。

　　福建榕基软件股份有限公司董事会

　　2026年10月27日