凯撒旅业集团股份有限公司 第十一届董事会第三十五次会议决议公告

　　证券代码：000796         证券简称：凯撒旅业          公告编号：2026-064

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　凯撒旅业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第三十五次会议于2026年10月27日以现场结合通讯方式召开，会议由董事长迟永杰先生主持。会议通知于2026年10月21日以电子邮件及电话方式通知各位董事。会议应到董事11人，亲自出席11人，委托他人出席0人，缺席0人，公司高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

　　会议审议并表决了以下事项：

　　1、审议通过《关于2026年前三季度计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》

　　会议以11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于2026年前三季度计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》。具体内容请详见公司于同日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《关于2026年前三季度计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的公告》。

　　2、审议通过《关于＜2026年第三季度报告＞的议案》

　　会议以11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于＜2026年第三季度报告＞的议案》。具体内容请详见公司于同日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《2026年第三季度报告》。

　　公司2026年第三季度报告中的财务信息已经董事会审计委员会审议通过。

　　特此公告。

　　凯撒旅业集团股份有限公司董事会

　　2026年10月28日

　　证券代码：000796        证券简称：凯撒旅业         公告编号：2026-065

　　凯撒旅业集团股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提资产减值准备

　　及确认其他权益工具投资公允价值变动的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　凯撒旅业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月27日召开了第十一届董事会第三十五次会议，会议审议通过《关于2026年前三季度计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，现将有关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的概述

　　公司遵循《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，为真实准确地反映公司截至2026年9月30日的财务状况和经营成果，公司对合并范围内资产进行减值测试。基于谨慎性原则，对合同资产、预付账款、应收账款、其他应收款计提了相应的减值准备，同时依据公允价值计量要求对其他权益工具投资实施价值重估程序。

　　2026年1-9月具体情况如下：

　　二、计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的说明

　　1、资产减值损失及信用减值损失：公司对合同资产、预付账款、应收账款、其他应收款进行减值测试，结合款项情况、历史信用损失经验及前瞻性调整因素，确认坏账准备并计提了相应的减值准备。其中，预付账款减值涉及公司孙公司凯撒同盛文化产业发展（北京）有限公司支付的演艺业务合同款项，相关事项已被公安机关立案侦查，公司结合案件进展及律师法律分析意见，基于谨慎性原则估计该笔预付款项可收回金额，按账面价值高于可收回金额的差额计提减值准备539万元。目前该案件尚在侦查中，最终结果存在不确定性，公司将继续配合公安机关调查工作，并将根据案件进展及结果进行相应会计处理，具体以年审会计师审计结果为准。

　　2、其他综合收益：基于海航集团破产重整专项服务信托份额，公司根据信托成立时的评估价值及后续价值波动进行估值，并相应调整公允价值变动。2026年前三季度，确认公司及公司重要联营公司易生金服控股集团有限公司所持该信托价值合计减少1,364.71万元，相应减少的价值计入其他综合收益。

　　三、对公司的影响

　　本次计提合同资产和预付账款减值损失，将减少公司2026年前三季度净利润592.89万元，减少2026年前三季度所有者权益592.89万元；计提应收账款和其他应收款坏账，将减少2026年前三季度净利润251.93万元，减少2026年前三季度所有者权益251.93万元；确认其他权益工具投资公允价值变动，将减少2026年前三季度所有者权益1,364.71万元。

　　四、审计委员会关于本次计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的说明

　　公司遵循《企业会计准则》和公司有关会计政策的规定进行计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动。公司第十一届董事会审计委员会第二十五次会议审议通过了《关于2026年前三季度计提资产减值准备及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》，并同意将该议案提交董事会审议。

　　五、备查文件

　　1、第十一届董事会第三十五次会议决议；

　　2、第十一届董事会审计委员会第二十五次会议决议。

　　特此公告。

　　凯撒旅业集团股份有限公司董事会

　　2026年10月28日