浙江闰土股份有限公司 第七届董事会第二十次会议决议公告

　　证券代码：002440              证券简称：闰土股份              公告编号：2026-039

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十次会议于2026年10月28日在闰土大厦1902会议室以现场会议结合通讯方式召开。

　　召开本次会议的通知已于2026年10月22日以书面、电话和邮件等通讯方式通知了各位董事。本次会议由公司董事长阮静波女士主持，会议应参加董事9名，实际出席董事9名，董事会秘书及其他高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，会议以记名投票表决方式通过如下议案：

　　一、审议通过《2026年第三季度报告》

　　《2026年第三季度报告》（公告编号：2026-040）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　二、审议通过《关于2026年前三季度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》

　　根据清查结果和公司会计政策的相关规定，公司对截至2026年9月30日的应收账款、其他应收款、存货计提减值准备合计11,939.56万元。

　　《关于2026年前三季度计提资产减值准备和信用减值准备的公告》（公告编号：2026-041）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》

　　根据公司实际经营情况，公司拟调整2026年度日常关联交易的预计，调整后预计2026年度日常关联交易预计金额合计不超过31,590万元，其中向关联人销售商品、材料、提供劳务不超过31,020万元，接受关联人提供的劳务、采购商品不超过570万元。

　　《关于调整2026年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-042）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司独立董事专门会议和董事会审计委员会已审议通过该议案。

　　关联董事阮静波、茹恒、阮加春、阮光栋、丁兴成回避表决。

　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。

　　特此公告。

　　浙江闰土股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年十月二十九日

　　证券代码：002440                         证券简称：闰土股份                         公告编号：2026-040

　　浙江闰土股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是R 否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　R适用 □不适用

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目系将联营企业的非经常性损益穿透认定为公司的非经常性损益。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1、聘任公司董事会秘书

　　公司于2026年7月15日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》。董事会同意聘任陈兴跃先生为公司董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至公司第七届董事会届满之日止，具体内容详见公司于2026年7月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　2、员工持股计划预留份额第二次分配

　　公司于2026年7月15日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2025年员工持股计划预留份额第二次分配的议案》，同意公司2025年员工持股计划预留份额的第二次分配方案，具体内容详见公司于2026年7月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　3、员工持股计划首次授予部分第一个锁定期届满

　　公司于2026年8月12日召开第七届董事会第十七次会议，审议通过《关于2025年员工持股计划首次授予部分第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》，公司2025年员工持股计划首次授予部分第一个锁定期已于2026年8月11日届满且解锁条件已经成就，计划可解锁股票数量合计为4,542,500股，结合公司层面及个人层面业绩考核达标情况，首次授予部分第一个解锁期符合或部分符合解锁条件的共计73人，对应可解锁股票数量合计为4,397,500股，占公司目前总股本的0.3912%，具体内容详见公司于2026年8月13日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　4、员工持股计划预留份额第一次分配部分第一个锁定期届满

　　公司于2026年9月14日召开第七届董事会第十九次会议，审议通过《关于2025年员工持股计划预留份额第一次分配部分第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》，公司2025年员工持股计划预留份额第一次分配部分第一个锁定期已于2026年9月12日届满且解锁条件已经成就，结合公司层面及个人层面业绩考核达标情况，预留份额第一次分配部分第一个解锁期对应可解锁股票数量合计为520,000股，占公司目前总股本的0.0463%，具体内容详见公司于2026年9月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：浙江闰土股份有限公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：阮静波                  主管会计工作负责人：周成余                     会计机构负责人：丁兴娟

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元，上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

　　法定代表人：阮静波                   主管会计工作负责人：周成余                   会计机构负责人：丁兴娟

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是R 否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　浙江闰土股份有限公司董事会

　　2026年10月29日

　　证券代码：002440              证券简称：闰土股份               公告编号：2026-041

　　浙江闰土股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提资产减值准备和信用减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月28日召开第七届董事会第二十次会议，审议通过《关于2026年前三季度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》。为真实反映公司的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策、会计估计等相关规定，公司对合并报表范围内截至2026年9月末存在减值迹象的资产进行了减值测试，基于谨慎性原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、计提减值准备情况概况

　　1、计提减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司的资产和财务状况，公司及下属控股子公司对截至2026年9月30日的应收账款、其他应收款、存货等各类资产进行全面的清查，对各类资产进行了分析和评估，对可能发生减值的资产计提了减值准备。

　　2、计提减值准备的基本情况

　　公司本期计提信用减值准备及资产减值准备合计11,939.56万元。本期计提减值准备的资产项目包括应收账款、其他应收款、存货等，具体情况如下表：

　　单位：元

　　本次计提资产减值准备和信用减值准备计入的报告期为2026年前三季度。

　　二、计提减值准备的方法及具体说明

　　1、信用减值损失

　　公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认与计量》的规定，以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2026年前三季度计提信用减值损失金额10,697.81万元。

　　2、资产减值损失

　　根据《企业会计准则第1号—存货》及《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，资产负债表日，根据公司会计政策，对存货进行减值测试并确认资产减值损失。经测试，公司2026年前三季度计提资产减值损失金额1,241.74万元。

　　三、本次计提减值准备合理性说明及对公司的影响

　　1、合理性说明

　　本次需计提的减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，依据充分，真实公允地反映了公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的行为。

　　2、对公司的影响

　　公司2026年前三季度对应收账款、其他应收款、存货计提减值准备合计11,939.56万元，该计提减值准备对公司税前利润的影响额为-11,939.56万元。

　　本次计提减值数据为公司财务部核算数据，未经会计师事务所审计，最终影响以会计师事务所年度审计认定为准。

　　四、审议及决策程序

　　1、审计委员会审议意见

　　本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备后，能够更加准确、客观地反映公司2026年9月30日的财务状况及2026年前三季度的经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　2、董事会审议意见

　　公司本次按照《企业会计准则》及资产实际情况计提减值准备，计提减值依据充分，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，保证财务报表的可靠性，同意本次计提减值准备。

　　特此公告。

　　浙江闰土股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年十月二十九日

　　证券代码：002440              证券简称：闰土股份              公告编号：2026-042

　　浙江闰土股份有限公司关于调整2026年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易预计基本情况

　　（一）日常关联交易预计调整概述

　　浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开的第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2026年度日常关联交易预计的议案》，公司2026年度日常关联交易预计金额合计不超过21,930万元，其中向关联人销售商品、材料、提供劳务不超过20,230万元，接受关联人提供的劳务不超过1,700万元，具体内容详见公司刊登在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司2026年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-011）。

　　根据公司实际经营情况，公司拟调整2026年度日常关联交易的预计金额，并增加向孚英美(绍兴)染料有限公司、绍兴明日化工有限公司、成都明业化工有限公司、绵阳佳利德纺织科技有限公司、绍兴上虞弘久贸易有限公司、浙江舜景染料化工有限公司、绍兴市上虞栋良化工有限公司、绍兴市金奕化工销售有限公司等关联方销售商品，向绵阳佳利德纺织科技有限公司采购商品，调整后预计2026年度日常关联交易预计金额合计不超过31,590万元，其中向关联人销售商品、材料、提供劳务不超过31,020万元，接受关联人提供的劳务、采购商品不超过570万元。

　　公司于2026年10月28日召开第七届董事会第二十次会议，审议通过《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》，关联董事阮静波、茹恒、阮加春、阮光栋、丁兴成回避表决。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规定，本次调整日常关联交易预计金额在公司董事会权限内，经公司董事会审议通过后生效，无需提交公司股东会审议。

　　本次增加预计的关联交易为日常关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（二）日常关联交易预计额度调整情况

　　单位：万元

　　二、关联人介绍和关联关系

　　关于浙江巍华新材料股份有限公司、绍兴市上虞众联环保有限公司、上虞闰兴小额贷款股份有限公司、绍兴市上虞区闰土宾馆的关联人信息详见公司刊登在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的《关于公司2026年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-011）。

　　（一）孚英美(绍兴)染料有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：阮泽恩

　　注册资本：1,000万元

　　住所：浙江省绍兴市上虞区百官街道叶家埭工业园区1号（住所申报）

　　经营范围：一般项目：染料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；新型催化材料及助剂销售；针纺织品销售；生物化工产品技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；机械设备销售；日用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：技术进出口；货物进出口；新化学物质进口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司副总经理景浙湖先生之弟弟之配偶王春苗女士为孚英美(绍兴)染料有限公司的控股股东、实际控制人。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（二）绍兴明日化工有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：王春苗

　　注册资本：880万元

　　住所：绍兴市上虞区百官街道新叶家埭村

　　经营范围：化工染料、有机颜料、化工中间体（上述产品除危险化学品和易制毒品外）销售；纺织品、服装、床上用品制造、加工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司副总经理景浙湖先生之弟弟之配偶王春苗女士为绍兴明日化工有限公司控股股东并担任执行董事、经理。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（三）成都明业化工有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：金荣刚

　　注册资本：2,000万元

　　住所：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区盛邦街88号8栋1单元1639号

　　经营范围：销售：化工原料（不含危险化学品）、普通机械设备。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司副总经理景浙湖先生之弟弟景浙明先生担任成都明业化工有限公司总经理。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（四）绵阳佳利德纺织科技有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：杨相臣

　　注册资本：5,000万元

　　住所：绵阳市三台县潼川镇南寺坝

　　经营范围：许可项目：第一类中的非药品类易制毒化学品生产；道路货物运输（不含危险货物）；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：染料制造；染料销售；针纺织品销售；专业设计服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司副总经理景浙湖先生之弟弟景浙明先生为绵阳佳利德纺织科技有限公司控股股东并担任董事长。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（五）绍兴上虞弘久贸易有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：阮泽恩

　　注册资本：50万元

　　住所：浙江省绍兴市上虞区百官街道叶家埭村（绍兴明日化工有限公司厂内）

　　经营范围：化工产品、化工原料（除危险化学品和易制毒品）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司副总经理景浙湖先生之姐姐景湘女士担任绍兴上虞弘久贸易有限公司财务负责人。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（六）浙江舜景染料化工有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：景洪琴

　　注册资本：1,000万元

　　住所：浙江省绍兴市上虞区道墟街道人民西路边

　　经营范围：一般项目：染料销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；新型催化材料及助剂销售；五金产品零售；机械设备销售；金属结构销售；建筑材料销售；针纺织品销售；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司控股股东之弟弟张云达先生最近12个月内担任浙江舜景染料化工有限公司董事、经理。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（七）绍兴市上虞栋良化工有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：汪关良

　　注册资本：50万元

　　住所：绍兴市上虞区道墟镇汇联村

　　经营范围：化工原料（除化学危险品和易制毒品外）销售。

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司董事、副总经理阮光栋先生之姐姐阮志仙女士及其配偶汪关良先生共同控制绍兴市上虞栋良化工有限公司，汪关良先生担任绍兴市上虞栋良化工有限公司经理。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　（八）绍兴市金奕化工销售有限公司

　　1、基本信息

　　法定代表人：顾纪兴

　　注册资本：18.8万元

　　住所：浙江省绍兴市上虞区曹娥街道滨江新天地A座2219室

　　经营范围：一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

　　最近一期主要财务数据（未经审计）如下表：

　　单位：万元

　　2、与公司的关联关系：公司董事阮加春先生子女配偶之父亲为绍兴市金奕化工销售有限公司实际控制人并担任董事，阮加春先生子女配偶之母亲担任经理。

　　3、履约能力分析：关联人经营能力稳定，不属于失信被执行人，具有履约能力。

　　三、关联交易主要内容

　　（一）定价原则

　　公司与关联方之间的业务往来按市场一般经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。公司与关联方之间的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，以市场价格为基础协商确定，不存在损害公司和其他股东利益的行为。

　　（二）关联交易协议签署情况

　　公司与关联方之间的日常关联交易均根据交易双方生产经营实际需要进行，并将根据相关法律法规要求，以公允的市场价格与关联方签署具体协议。交易价格根据市场原则协商确定，并以货币方式结算，确保关联交易公平合理，不存在损害公司和其他股东利益的情况。

　　四、关联交易目的和对公司的影响

　　本次调整日常关联交易预计额度事项是基于公司日常生产经营需要，属于公司与各关联方生产经营活动中的正常业务范围，能充分利用各方拥有的资源，实现资源的合理配置与合作共赢，促进公司的持续稳定发展。上述关联交易均以公允的市场价格为定价依据，遵循公平合理的原则，符合公司及全体股东的整体利益，不存在损害公司和中小股东权益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司主要业务不会因此类交易而产生对关联人的依赖，也不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

　　五、独立董事过半数同意意见

　　独立董事认为：公司调整2026年度日常关联交易预计额度是基于公司日常生产经营需要，对公司财务状况、经营成果不构成重大影响。交易价格的确定综合考虑了各种必要因素，体现了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及中小股东利益的情形，也不会对公司独立性构成影响。因此，我们同意《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》，并同意将此事项提交公司董事会审议。董事会在审议此事项时，关联董事应回避表决。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第二十次会议决议；

　　2、独立董事专门会议2026年第二次会议决议；

　　3、董事会审计委员会2026年第五次会议决议。

　　特此公告。

　　浙江闰土股份有限公司

　　董事会

　　二〇二六年十月二十九日