山东民和牧业股份有限公司 关于日常关联交易预计调整的公告

　　证券代码：002234        证券简称：民和股份       公告编号：2026-043

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　1、日常关联交易事项

　　山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据经营需要，对2026年度与参股公司北大荒宝泉岭农牧发展有限公司（以下简称“宝泉岭农牧”）之全资子公司黑龙江北三峡食品有限公司（以下简称“北三峡食品”）发生关联销售和关联采购业务的预计交易金额进行调整，总金额预计不超过2,400万元，2025年度同类交易实际发生额为229.03万元。同时新增与宝泉岭农牧之全资子公司黑龙江北三峡养殖有限公司（以下简称“北三峡养殖”）发生关联采购预计交易金额150万元，2025年度同类交易实际发生额为0元。（调整前关联交易预计内容见公司于2026年7月4日披露的《关于日常关联交易预计的议案》，公告编号：2026-029）

　　2、关联交易审议程序及回避表决情况

　　公司于2026年10月27日召开第九届董事会第十次会议，会议以8票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于日常关联交易预计调整的议案》。

　　公司实际控制人之一孙希民先生为宝泉岭农牧董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，该事项构成关联交易。在公司董事会审议上述事项时，孙希民先生之一致行动人公司董事长孙宪法对本议案回避表决。

　　该事项已经公司第九届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过，全体独立董事同意该事项。

　　根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》和公司《关联交易管理制度》的相关规定，此次关联交易预计额度在公司董事会权限内，无需提交股东会审议。上述交易为日常关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（二）调整后预计日常关联交易类别和金额

　　注：公司及下属数个子公司及孙公司根据自身业务需求与宝泉岭农牧子公司进行交易。

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）北三峡食品基本情况

　　1、公司名称：黑龙江北三峡食品有限公司

　　2、法定代表人：徐恩峰

　　3、注册资本：68,000万元人民币

　　4、注册地址：黑龙江省鹤岗市萝北县宝泉岭管理局二九O街69号

　　5、经营范围：许可项目：家禽屠宰；食品生产；食品销售；饲料生产；饲料添加剂生产。一般项目：鲜肉批发；鲜肉零售；鲜蛋批发；鲜蛋零售；食用农产品批发；食用农产品零售；食品进出口；货物进出口；畜牧渔业饲料销售；饲料添加剂销售；饲料原料销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。

　　（二）北三峡养殖基本情况

　　1、公司名称：黑龙江北三峡养殖有限公司

　　2、法定代表人：沈志勇

　　3、注册资本： 62,000万人民币

　　4、注册地址： 黑龙江省鹤岗市萝北县宝泉岭管理局哈肇公路465公里处路北

　　5、经营范围：种鸡养殖；种蛋生产；种蛋孵化；种蛋批发零售；鸡雏生产、批发零售；肉鸡养殖；粮食收购及进出口活动；饲料加工、批发零售及进出口活动；牲畜批发和进出口活动；畜禽饲养技术开发、咨询、交流、转让、推广服务。

　　（三）关联方最近一期主要财务数据（截至2026年9月30日，未经审计）

　　单位：万元

　　（四）与公司的关联关系

　　北三峡食品和北三峡养殖为宝泉岭农牧的全资子公司，公司持有宝泉岭农牧23.55%股权。公司控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员与宝泉岭农牧的其他主要股东不存在关联关系。公司实际控制人之一孙希民先生为宝泉岭农牧董事，根据《股票上市规则》的相关规定，北三峡食品和北三峡养殖为公司的关联法人。

　　（五）履约能力

　　北三峡食品及北三峡养殖生产经营情况正常，资信状况良好，在与公司交易的过程中，能够严格遵守合同规定，从未发生过违约支付款项之事，有较强的履约能力。不属于失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　1、关联交易主要内容

　　公司调整2026年与北三峡食品及增加北三峡养殖关联销售和关联采购业务。遵循公开、公平、公正的市场交易准则，依据市场价格且经交易双方平等协商来确定交易价格，签订相关协议，付款安排、结算方式、协议签署日期、生效条件等均遵照国家相关法律法规的规定执行。

　　2、关联交易协议签署情况

　　公司根据实际业务需求与关联方签订交易协议。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　本次调整日常关联交易是根据公司实际经营活动的客观需求及业务发展需要而确定的，旨在满足公司及下属子公司的采购与销售，提升运营效率并优化资源配置。该交易将严格遵循公开、公平、公正的市场交易原则，同时依据关联交易定价的相关规范，确保交易价格公允合理，符合市场标准。

　　日常关联交易属于公司常规性的商业交易行为，关联交易价格依据市场价格且经交易双方平等协商确定，公平合理，不存在损害公司及全体股东利益的行为。

　　日常关联交易不影响公司独立性，公司主要业务不会因为日常关联交易而对关联人形成依赖。

　　五、独立董事专门会议意见

　　公司于2026年10月27日召开第九届董事会独立董事专门会议第三次会议，审议通过《关于日常关联交易预计调整的议案》，同意该事项并同意将该议案提交公司董事会审议。独立董事认为：调整与关联方发生的日常关联交易事项属于公司生产经营正常需要，交易定价合理，不存在利用关联方关系损害上市公司利益的情形，未损害公司其他股东特别是中小股东利益。符合《股票上市规则》和《公司章程》的相关规定。

　　公司实际控制人之一孙希民先生为宝泉岭农牧董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，与其业务构成关联交易。孙希民先生除任宝泉岭农牧董事以外，与其无其他关联关系；其担任宝泉岭农牧董事是代表公司利益，不存在因关联方关系损害公司利益的情形。

　　六、备查文件

　　1、第九届董事会第十次会议决议；

　　2、第九届董事会独立董事专门会议第三次会议。

　　特此公告。

　　山东民和牧业股份有限公司董事会

　　二〇二六年十月二十九日

　　证券代码：002234        证券简称：民和股份       公告编号：2026-042

　　山东民和牧业股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第九届董事会第十次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，该议案无需提交公司股东大会审议。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　为客观真实准确的反映公司截止2026年9月30日的财务状况、资产价值及2026年第三季度经营成果，公司基于谨慎性原则，依据《企业会计准则》及公司会计政策等相关制度的规定，对公司及下属子公司的各类资产进行了检查和减值测试，对部分资产计提相应的减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

　　公司及下属子公司对截止2026年9月30日合并财务报表范围内可能发生减值的资产进行了全面清查，在清查的基础上对各类资产的状况进行了充分的分析和评估，经资产减值测试后，2026年9月30日计提资产减值准备明细如下：

　　单位：人民币万元

　　3、计提资产减值准备的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项，已经公司第九届董事会第十次会议和董事会审计委员会2026年第三季度会议审议批准，无需经过公司股东大会审议批准。

　　二、本次计提资产减值准备的依据

　　1、应收款项坏账准备

　　公司基于各类应收款项信用风险特征，考虑历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，参照不同账龄区间预期损失率，以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失计提坏账准备。

　　2、存货跌价准备

　　计提原因、依据及方法

　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。公司各项主要存货可变现净值的确认方法如下：

　　①库存种蛋按照种蛋孵出鸡苗的平均出雏率计算出鸡苗数量，按照期末销售价格减去估计的孵化费用及销售费用后的金额，确定其可变现净值。

　　②存栏种鸡参照生产性生物资产减值规定，对有确凿证据表明产生明显减值迹象的，按照不同批次的服役期及平均产蛋数量计算出合格种蛋数量，再按照种蛋孵出鸡苗的平均出雏率计算出鸡苗数量，按照鸡苗期末销售价格减去估计的后期饲养成本及孵化费用、销售费用后的金额与种鸡淘汰变现价值两者之间较高者确定其可变现净值。

　　③鸡肉制品以合同价或者市场售价为基础，减去估计销售费用以及相关税费后计算可变现净值。

　　存栏种鸡已计提的存货跌价准备不转回，在淘汰处置时转销相应的存货跌价准备。除存栏种鸡外，其他存货计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次资产减值准备计提金额为4,425.02万元，计入2026年三季度会计报表，将减少归属于母公司股东的净利润4,378.84万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少4,378.84万元。本次计提资产减值准备不涉及利润操纵。

　　四、董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明

　　公司计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备符合谨慎性原则，依据充分，符合公司资产现状，有助于更加公允地反映截止2026年9月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司资产减值准备的计提。

　　五、董事会审计委员会意见

　　董事会审计委员会认为公司计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定, 符合公司实际情况，公允地反映公司的资产价值，该事项的决策程序符合相关法律法规的有关规定，董事会审计委员会同意计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、第九届董事会第十次会议决议；

　　2、第九届董事会审计委员会2026年第三季度会议决议。

　　特此公告。

　　山东民和牧业股份有限公司董事会

　　二〇二六年十月二十九日

　　证券代码：002234                  证券简称：民和股份                公告编号：2026-041

　　山东民和牧业股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用  R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用  R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用  R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用  R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：山东民和牧业股份有限公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：孙宪法                   主管会计工作负责人：钟宪军        会计机构负责人：胡月贞

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：孙宪法                    主管会计工作负责人：钟宪军                 会计机构负责人：胡月贞

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　山东民和牧业股份有限公司董事会

　　2026年10月29日

　　证券代码：002234         证券简称：民和股份      公告编号：2026-040

　　山东民和牧业股份有限公司

　　第九届董事会第十次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）关于召开第九届董事会第十次会议的通知于2026年10月18日以电话通知、邮件和专人送达的形式发出。会议于2026年10月27日以现场和通讯结合方式在山东省烟台市蓬莱区南关路2号附3号公司会议室召开。会议应参加表决董事9人，实际参加表决9人，其中独立董事王德良以通讯形式参与表决。会议由董事长孙宪法主持，董事会秘书及其他高级管理人员列席会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真审议，通过以下议案：

　　1、审议通过《关于公司2026年三季度报告的议案》

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　公司2026年三季度报告见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　2、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　《关于计提资产减值准备的公告》详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　3、审议通过《关于日常关联交易预计调整的议案》

　　表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。

　　公司实际控制人之一孙希民先生为交易方母公司董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，该事项构成关联交易。在公司董事会审议上述事项时，孙希民先生之一致行动人公司董事长孙宪法对本议案回避表决。

　　该事项已经公司第九届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过，全体独立董事同意该事项。此次关联交易预计调整额度在公司董事会权限内，无需提交股东会审议。

　　公司《关于日常关联交易预计调整的公告》详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

　　三、备查文件

　　1、第九届董事会第十次会议决议；

　　2、第九届董事会审计委员会2026年第三季度会议决议；

　　3、第九届董事会独立董事专门会议第三次会议。

　　特此公告。

　　山东民和牧业股份有限公司董事会

　　二〇二六年十月二十九日