陈克明食品股份有限公司 第七届董事会第十三次会议决议公告

　　证券代码：002661            证券简称：克明食品           公告编号：2026-077

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十三次会议于2026年10月24日以电子邮件、微信等形式发出通知，于2026年10月29日以现场结合线上会议的方式召开，本次会议由董事长陈宏先生召集,副董事长陈晖女士主持，本次会议应出席董事11人，实际出席董事11人，其中，非独立董事陈宏先生、刘姿萌女士、陈灿女士、周汨先生和独立董事赵宪武先生、刘昊宇先生、马胜辉先生、王闯女士以线上会议方式参加。公司全体高管列席。

　　本次会议符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议采用记名投票方式，审议了如下议案：

　　（一）《关于公司2026年三季度报告全文的议案》

　　内容：具体内容详见同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《陈克明食品股份有限公司2026年第三季度报告》（公告编号：2026-078）。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权，表决结果为通过。

　　本议案于2026年10月24日经董事会审计委员会审议通过。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　2、2026年审计委员会第四次会议决议；

　　3、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　陈克明食品股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月30日

　　证券代码：002661                证券简称：克明食品                公告编号：2026-078

　　陈克明食品股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　R适用 □不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：陈克明食品股份有限公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：陈宏    主管会计工作负责人：张舟涛      会计机构负责人：张舟涛

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：陈宏    主管会计工作负责人：张舟涛    会计机构负责人：张舟涛

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　陈克明食品股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月30日

　　证券代码：002661            证券简称：克明食品           公告编号：2026-079

　　陈克明食品股份有限公司关于2026年

　　三季度计提减值准备及核销资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关规定，陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）依据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，对可能发生减值损失的相关资产计提资产减值准备及核销。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提减值准备及核销资产的情况概述

　　1、计提减值准备及核销资产的原因

　　根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为真实、准确地反映公司截至2026年09月30日资产的财务状况，对合并范围内各公司各项资产是否存在减值进行了充分的分析和评估，对存在减值迹象的资产计提了相应的减值准备，对于丧失使用性能，停工改造仍无法使用的资产进行了相应的报废。

　　2、计提减值准备及核销资产的资产范围、总金额和拟计入的报告期间。

　　公司对2026年三季度末计提减值准备和核销资产的范围包括应收账款、其他应收款、存货及固定资产。本次计提各项减值准备及核销资产合计金额为8,073.28万元。

　　具体情况如下：

　　注：以上负数金额表示转回。

　　本次计提的资产减值准备计入的报告期间为2026年1月1日至2026年09月30日，公司本次计提的资产减值准备未经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　二、本次计提减值准备及核销资产的具体说明

　　1、信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，对各项应收款项按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失，2026年三季度合计计提信用减值损失-219.04万元。

　　公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。确定的组合依据如下：

　　2、资产减值及报废损失

　　资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

　　（1）存货跌价损失

　　期末按存货的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。库存商品、原材料和低值易耗品等可直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

　　通过对存货进行清查，公司2026年三季度对可变现净值低于成本的存货计提减值损失合计8,023.40万元。本期存货减值计提明细及期末减值余额如下：

　　注：消耗性生物资产本期计提减值主要系兴疆牧歌生猪业务减值。

　　（3）固定资产报废损失

　　2026年三季度公司对于丧失使用性能或停工改造仍无法使用的固定资产等进行了相应的报废处置，本期发生固定资产报废损失合计268.92万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提各项资产减值准备及核销资产合计金额8,073.28万元，全部计入2026年三季度当期损益，将减少公司2026年三季度利润总额8,073.28万元。

　　四、审计委员会关于公司2026年三季度计提资产减值准备合理性的说明

　　公司董事会审计委员会对公司2026年三季度计提资产减值准备及核销资产的合理性进行了核查，认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，充分、公允的反映了截止2026年09月30日公司财务状况、资产价值及经营成果。

　　特此公告。

　　陈克明食品股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月30日

　　证券代码：002661         证券简称：克明食品          公告编号：2026-080

　　陈克明食品股份有限公司关于举办

　　2026年第三季度业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　陈克明食品股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年10月30日在巨潮资讯网上披露了《陈克明食品股份有限公司2026年第三季度报告》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2026年11月04日（星期三）15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办陈克明食品股份有限公司2026年第三季度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

　　一、 说明会召开的时间、地点和方式

　　会议召开时间：2026年11月04日（星期三）15:00-17:00

　　会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

　　会议召开方式：网络互动方式

　　二、 参加人员

　　董事长兼总经理陈宏先生，独立董事马胜辉先生，财务总监张舟涛先生，董事兼董事会秘书邹哲遂先生（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。

　　三、 投资者参加方式

　　投资者可于2026年11月04日（星期三）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1CvtHTCu68E或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2026年11月04日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　四、 联系人及咨询办法

　　联系人：邹哲遂  刘文佳

　　电话：0731-89935187

　　传真：0731-89935152

　　邮箱：kemen@kemen.net.cn

　　五、 其他事项

　　本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　陈克明食品股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月30日