广东坚朗五金制品股份有限公司 第五届董事会第十一次会议决议公告

　　证券代码：002791        证券简称：坚朗五金       公告编号：2026-051

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十一次会议于2026年10月29日在广东省东莞市塘厦镇坚朗路3号公司总部会议室，采取现场结合通讯表决方式召开。本次会议于2026年10月23日以电子邮件等方式发出通知，本次会议由董事长白宝萍女士主持，应出席会议董事9人，实际出席会议董事9人，其中，董事白宝萍、王晓丽、殷建忠、张爱林、王立军、盛建明、周润书以视频方式参会。公司董事会秘书及其他高级管理人员列席了会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议通过了以下议案：

　　（一）关于公司《2026年第三季度报告》的议案

　　公司《2026年第三季度报告》（公告编号：2026-051）同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　该议案表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　三、备查文件

　　（一）公司第五届董事会第十一次会议决议；

　　（二）公司第五届董事会审计委员会第九次会议决议。

　　特此公告。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二○二六年十月三十日

　　证券代码：002791              证券简称：坚朗五金            公告编号：2026-052

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　v适用 □不适用

　　对外投资进展  公司于2026年3月17日召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于终止对外投资退回土地使用权的议案》，同意公司将尚未动工建设的G05-2023-0202号项目地块由中山市自然资源局收回，并授权公司管理层具体办理退回土地使用权所涉及的各项相关事宜。

　　公司于2026年8月28日召开第五届董事会第九次会议，审议通过《关于调整对外投资退回土地使用权的议案》，同意公司将项目地块中尚未建设的89,807.59平方米国有建设用地使用权退回东莞市自然资源局，公司保留32,930.33平方米。同时授权公司管理层具体办理退回土地使用权所涉及的各项相关事宜。   具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：广东坚朗五金制品股份有限公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：白宝萍    主管会计工作负责人：邹志敏      会计机构负责人：黄平

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：白宝萍    主管会计工作负责人：邹志敏    会计机构负责人：黄平

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　2026年10月30日

　　证券代码：002791           证券简称：坚朗五金         公告编号：2026-053

　　广东坚朗五金制品股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提资产减值准备

　　及核销资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，为真实、准确反映广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）2026年前三季度财务状况和经营成果，公司及子公司对各类资产进行充分评估和减值测试。基于谨慎性原则，公司对截至2026年9月30日可能发生资产减值损失的有关资产计提资产减值准备，并对无法收回的款项进行核销。现将具体情况公告如下：

　　一、 本次计提资产减值准备情况

　　单位：万元

　　注：①长期股权投资减值准备本期计提金额与资产减值损失附注中长期股权投资减值损失本期发生额存在差异，主要系广东朗石涂料有限公司已于2025年度进入破产清算程序并由管理人接管，本公司丧失对其控制权。截至2026年三季度本公司履行出资义务支付款项465万元，该笔长期股权投资全额计提减值损失。因该公司本期末未纳入合并范围，对应的长期股权投资及减值准备余额在合并报表层面终止确认，从而形成勾稽差异。

　　②合计数与各部分数直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成。

　　二、计提资产减值准备的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　根据《企业会计准则》相关规定，公司在资产负债表日对应收款项按照相当于整个存续期内的预期信用风险特征进行分类，并结合账龄组合评估应收款项的预期信用损失，根据历史经验、现实状况以及前瞻性因素测算应收款项的违约概率和违约损失率，建立预期信用损失金额的计算模型；对单项评估信用风险的应收款项单独进行减值测试；其他应收款按照“三阶段模型”计提减值准备。根据测试，2026年前三季度信用减值损失14,490.76万元。

　　（二）资产减值损失

　　根据会计准则相关规定，公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。根据测试，2026年前三季度资产减值损失9,914.84万元。

　　三、关于计提资产减值准备合理性的说明

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，结合公司实际情况计提资产减值准备，体现了会计谨慎性原则，能够更加真实、公允地反映公司截至2026年9月30日的财务状况、资产状况以及2026年前三季度经营成果。

　　四、核销资产情况

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对应收款项进行核销，核销金额合计6,108.62万元。

　　五、关于计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

　　公司2026年前三季度计提各项资产减值准备合计24,405.60万元，核销资产6,108.62万元，减少公司2026年前三季度利润总额24,405.60万元，并相应减少归属于母公司的所有者权益。本次计提资产减值准备及核销资产事项，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，符合公司实际情况。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，本次计提资产减值及核销资产事项无需提交董事会、股东会审议。

　　特此公告。

　　广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

　　二〇二六年十月三十日