江门市科恒实业股份有限公司 第六届董事会第二十六次会议决议公告

　　证券代码：300340           证券简称：科恒股份       公告编号：2026-085

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十六次会议于2026年10月21日以电子邮件的方式通知全体董事，并于2026年10月29日以现场结合通讯的方式在公司会议室召开。本次董事会由董事长陈恩先生召集和主持，应出席董事（含独立董事）9人，实际出席董事9人，公司全体高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开均符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于公司＜2026年第三季度报告＞的议案》

　　经审议，董事会认为公司《2026年第三季度报告》的编制和审核程序合法合规，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2026年第三季度的经营成果和财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　审议结果：9票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会2026年第八次会议审议通过。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2026年第三季度报告》（公告编号：2026-086）。

　　三、备查文件

　　1、第六届董事会第二十六次会议决议；

　　2、第六届董事会审计委员会2026年第八次会议决议。

　　特此公告。

　　江门市科恒实业股份有限公司董事会

　　2026年10月29日

　　证券代码：300340        证券简称：科恒股份         公告编号：2026-087

　　江门市科恒实业股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提及冲回资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提及冲回资产减值准备情况

　　（一）本次计提及冲回资产减值准备的原因

　　为真实反映江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）财务状况、资产价值和经营成果，本着谨慎性原则，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至2026年9月30日的应收账款、应收票据、其他应收款、合同资产、存货、长期股权投资、固定资产、无形资产、在建工程等资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，按照规定计提及冲回相应的资产减值准备。

　　（二）本次计提及冲回资产减值准备的具体情况

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至2026年9月30日可能发生减值损失的资产计提及冲回相应减值准备金额合计为633.20万元，具体明细如下：

　　单位：万元

　　注：数据如存在尾差，属四舍五入所致。以上计提的减值准备金额为公司财务部门初步测算数，最终以会计师事务所年度审计的金额为准。

　　二、本次计提及冲回资产减值准备对公司的影响

　　本次计提及冲回各项资产减值准备金额合计为633.20万元，相应减少公司本期利润总额633.20万元。

　　本次计提及冲回资产减值准备符合《企业会计准则》相关规定，与公司资产现状匹配，是公司落实审慎会计核算要求的体现。本次计提及冲回不属于会计方法变更，对公司的生产经营无重大影响，不存在损害公司、股东合法权益的情形。根据相关规定，本次计提及冲回事项无需提交公司董事会及股东会审议。

　　三、本次计提及冲回资产减值准备的合理性说明

　　公司本次计提及冲回资产减值准备严格遵循《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及公司既定会计政策等相关规定，计提依据充分，体现了会计谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司期末资产价值、财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　特此公告。

　　江门市科恒实业股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月29日