西部超导材料科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

　　证券代码：688122         证券简称：西部超导        公告编号：2026-031

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）

　　西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2026年10月29日召开了第五届董事会审计委员会第十二次会议、第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于聘请公司2026年度财务审计、内控审计机构的议案》，同意公司续聘信永中和为公司2026年度财务审计、内控审计机构，本议案尚需提交公司股东会审议。现将相关事项公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：2012年3月2日

　　组织形式：特殊普通合伙企业

　　注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

　　首席合伙人：谭小青先生

　　2.人员信息

　　截至2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

　　3.业务规模

　　信永中和2025年度业务收入为40.56亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为27.64亿元，证券业务收入为10.01亿元。2025年度，信永中和上市公司年报审计项目390家，收费总额4.78亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，文化和体育娱乐业，水利、环境和公共设施管理业，采矿业，建筑业，租赁和商务服务等。公司同行业上市公司审计客户家数为253家。

　　4.投资者保护能力

　　信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。

　　（1）乐视网信息技术（北京）股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，北京金融法院作出一审判决（（2021）京74民初111号），判决信永中和就相应日期之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担0.5%的连带赔偿责任，金额为500余万元。信永中和已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

　　（2）苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，苏州市中级人民法院作出一审判决（（2023）苏05民初1736号），判决信永中和承担5%的连带赔偿责任，金额为0.07余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

　　（3）恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，拉萨市中级人民法院作出一审判决（（2025）藏01民初11、12号），判决信永中和承担20%的连带赔偿责任，金额为0.15余万元。本案已结案。

　　除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　5.诚信记录

　　信永中和截至2025年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施21次、自律监管措施8次和纪律处分1次。76名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚8次、监督管理措施21次、自律监管措施11次和纪律处分2次。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　拟签字项目合伙人：沙晓田女士，2019年获得中国注册会计师资质，2013年开始从事上市公司审计，2018年开始在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2026年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司2家。

　　拟担任项目质量复核合伙人：王仁平先生，1998年成为中国注册会计师，1997年起开始从事上市公司审计，2009年起开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。

　　拟签字注册会计师：邹凯先生，于2018年获得中国注册会计师资质。自2013年起从事上市公司审计工作，2018年开始在信永中和执业，并于2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司为4家。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年无因执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。

　　3.独立性

　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情形。

　　4.审计收费

　　审计收费定价将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量，以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

　　公司2026年年度财务报告审计费用、内控审计费用合计不超过90万元。具体金额由董事会提请股东会授权公司管理层根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，综合考虑参与审计工作的项目组成员的经验、级别、投入时间和工作质量综合确定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会的审议意见

　　2026年10月29日召开公司第五届董事会审计委员会第十二次会议，审议并通过了《关于聘请公司2026年度财务审计、内控审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对信永中和的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具有开展相关审计业务的专业资格，是符合《证券法》规定的会计师事务所，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。一致同意将续聘信永中和为公司2026年度审计机构事项提交公司董事会审议。

　　（二）董事会的审议和表决情况

　　公司于2026年10月29日召开的第五届董事会第十九次会议对《关于聘请公司2026年度财务审计、内控审计机构的议案》的表决情况：

　　表决结果：通过。同意9票、反对0票、弃权0票。

　　公司董事会提请股东会授权公司管理层根据2026年公司实际业务情况和市场情况决定信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2026年度财务报告审计费用及内部控制审计费用等事项。

　　（三）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　西部超导材料科技股份有限公司董事会

　　2026年10月30日

　　证券代码：688122        证券简称：西部超导        公告编号：2026-032

　　西部超导材料科技股份有限公司

　　关于开展外汇套期保值业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 交易主要情况

　　● 已履行及拟履行的审议程序

　　西部超导材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年10月29日召开了第五届董事会审计委员会第十二次会议、第五届董事会第十九次会议，审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本议案无需提交股东会审议。

　　● 特别风险提示

　　公司开展外汇套期保值业务严格遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。尽管如此，外汇套期保值业务仍存在包括但不限于市场风险、流动性风险、履约风险、内部操作风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　随着公司及子公司海外业务的持续扩展，公司日常经营活动中外币收支业务规模逐步扩大，包括境外采购、销售业务及借款等。目前国际宏观经济环境复杂多变，外汇市场波动不确定性增强，公司面临的汇率风险持续上升。为防范汇率波动带来的汇率风险，降低汇率大幅波动可能对公司经营业绩造成的影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，确保公司财务稳健，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率和利率风险为目的，遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

　　（二）交易金额

　　根据公司及子公司资产规模及业务需求情况，公司开展的外汇套期保值业务，在授权有效期内累计交易金额将不超过35,000万元人民币或其他等值外币。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过3,500万元人民币。

　　（三）资金来源

　　公司及子公司用于开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。

　　（四）交易方式

　　公司及子公司拟在经监管批准、具备外汇衍生品业务资格、信用良好、报价公允的银行等金融机构开展外汇套期保值交易。本次外汇业务交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币掉期等或上述产品的组合，包括但不限于美元、欧元等币种。

　　（五）交易期限

　　本次外汇套期保值业务额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月内。在上述额度及有效期范围内，资金可循环使用。

　　公司董事会授权公司董事长或由其授权相关人员在上述额度范围内，行使决策权并签署相关文件，具体由公司财务部负责实施相关事宜。

　　二、审议程序

　　公司已于2026年10月29日召开第五届董事会审计委员会第十二次会议、第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本议案无需提交股东会审议。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）交易风险分析

　　公司开展外汇套期保值业务严格遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。尽管如此，外汇套期保值业务仍存在包括但不限于以下风险：

　　1.市场风险：国内外经济形势变化存在不可预见性，可能出现对汇率或利率行情走势的判断与实际发生大幅偏离的情形，外汇衍生品业务面临一定的市场风险。

　　2.流动性风险：受市场交易活跃度影响，可能出现因市场流动性不足，导致交易无法顺利达成的风险。

　　3.履约风险：公司外汇衍生品交易对手均为资信优良、与公司保持长期合作的银行等金融机构，但仍存在潜在履约风险。

　　4.内部操作风险：外汇衍生品交易专业性较强，若相关操作人员未严格履行审批操作流程，或未能充分理解衍生品相关条款，将引发内部操作风险。

　　5.其他风险：相关法律法规政策调整、交易对手未能遵守合同约定，均可能导致合约难以正常履行，进而给公司带来损失。

　　（二）风险控制措施

　　1.交易原则：公司的外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率和利率风险为目的，遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

　　2.制度建设：公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。

　　3.交易管理：公司将审慎审查与具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

　　4.预警管理：公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇套期保值交易的风险敞口变化情况，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　公司开展外汇套期保值业务，能够有效提升公司应对汇率、利率波动风险的能力，防范汇率、利率大幅波动对公司经营业绩及股东权益的不利影响，保障公司生产经营的稳定性和可持续性。公司开展的外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关，以具体经营业务为依托，以对冲汇率、利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机、套利交易。

　　公司将严格按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24 号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定，对外汇套期保值业务进行规范的会计确认、计量和披露。

　　特此公告。

　　西部超导材料科技股份有限公司董事会

　　2026年10月30日