稿件搜索

浙江华海药业股份有限公司第九届董事会第十八次临时会议决议公告

　　股票简称：华海药业股票代码：600521 公告编号：临2026-114号

　　债券简称：华海转债债券代码：110076

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　浙江华海药业股份有限公司（以下称“公司”）第九届董事会第十八次临时会议于二零二六年十月二十九日以通讯方式在公司四楼会议室召开。会议应到会董事九人，实际到会董事九名，符合召开董事会会议的法定人数。会议由公司董事长李宏先生主持，会议程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。会议审议并通过了如下决议：

　　一、审议通过了《公司2026年第三季度报告》

　　表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。

　　该议案已经公司第九届董事会审计委员会第九次会议审议通过，且已经公司本次董事会审议通过。

　　《浙江华海药业股份有限公司2026年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公告。

　　二、审议通过了《关于公司2026年前三季度计提资产减值准备的议案》

　　表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。

　　会议决议：依据《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，公司计提资产减值准备能更准确反映公司资产的实际情况，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，符合公司及股东的长期利益。因此董事会同意公司2026年前三季度计提资产减值准备5,092.99万元。

　　该议案已经公司第九届董事会审计委员会第九次会议审议通过，且已经公司本次董事会审议通过。

　　具体内容详见公司于2026年10月30日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《浙江华海药业股份有限公司关于2026年前三季度计提资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　浙江华海药业股份有限公司董事会

　　2026年10月29日

　　证券代码：600521 证券简称：华海药业公告编号：临2026-115号

　　债券代码：110076 债券简称：华海转债

　　浙江华海药业股份有限公司

　　关于2026年前三季度计提资产减值准备的公告

　　浙江华海药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月29日召开第九届董事会第十八次临时会议，审议通过了《关于公司2026年前三季度计提资产减值准备的议案》。现将相关事项公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　为客观、公允、准确地反映公司2026年前三季度财务状况和各类资产的价值，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，认为部分资产存在一定的减值迹象，因此本着谨慎性的原则，对截至2026年9月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。经测算，公司2026年前三季度计提资产减值损失(含信用减值损失，下同)合计约5,092.99万元，具体情况如下：

　　单位：万元

　　二、计提资产减值准备的具体情况说明

　　1、应收款项计提信用减值损失

　　资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收款项按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　经测试，公司2026年前三季度计提信用减值损失金额231.18万元。

　　2、存货跌价准备确认标准及计提方法

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　经测试，公司2026年前三季度计提存货跌价金额4,705.90万元。

　　3、部分长期资产减值确认标准及计提方法

　　对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

　　若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　经测试，公司2026年前三季度计提开发支出减值损失金额155.91万元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备5,092.99万元，相应减少公司2026年前三季度利润总额5,092.99万元。公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，依据充分、程序合法，本次计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司资产状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、公司履行的审议及决策程序

　　公司召开第九届董事会审计委员会第九次会议、第九届董事会第十八次临时会议，审议通过《关于公司2026年前三季度计提资产减值准备的议案》，会议一致认为：依据《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，公司计提资产减值准备能更准确反映公司资产的实际情况，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，符合公司及股东的长期利益。因此董事会同意公司2026年前三季度计提资产减值准备5,092.99万元。

　　特此公告。

　　浙江华海药业股份有限公司董事会

　　2026年10月29日

　　证券代码：600521 证券简称：华海药业

　　浙江华海药业股份有限公司

　　2026年第三季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　单位：元币种：人民币

　　注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元币种：人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用 √不适用

　　（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用 □不适用

　　注：上表中，因归属于上市公司股东的净利润（本报告期）、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（本报告期）、基本每股收益（元/股）（本报告期）、稀释每股收益（元/股）（本报告期）4个会计科目2025年同期数据均为负数，因此此处 “变动比例”均填写不适用。

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 √不适用

　　三、其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用 √不适用

　　四、季度财务报表

　　（一）审计意见类型

　　□适用 √不适用

　　（二）财务报表

　　合并资产负债表

　　2026年9月30日

　　编制单位：浙江华海药业股份有限公司

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计