广州汽车集团股份有限公司 关于2012年公司债券（第二期）2020年本息兑付和摘牌公告

　　A股简称：广汽集团               A股代码：601238               公告编号：临2020-004

　　H股简称：广汽集团               H股代码：02238

　　债券简称：12广汽02/03        债券代码：122243、122352

　　广汽转债、广汽转股113009、191009

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　本息兑付债权登记日：2020年1月17日

　　债券停牌起始日：2020年1月20日

　　本息兑付资金发放日：2020年1月20日

　　债券摘牌日：2020年1月20日

　　由广州汽车集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“发行人”）于2015年1月19日发行完成的2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券（第二期）（以下简称“本期债券”）将于2020年1月20日（因遇2020年1月19日为非交易日，故顺延至其后第一个交易日）开始支付本期债券自2019年1月19日至2020年1月18日期间的利息和兑付本期债券的本金（简称“本次本息兑付”）。根据《广州汽车集团股份有限公司公开发行2012年公司债券（第二期）募集说明书》有关条款的规定，现将有关事项公告如下：

　　一、本期债券的基本情况

　　1、债券名称：2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券（第二期）。

　　2、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可[2013]42号文。

　　3、债券简称及代码：12广汽03（122352）。

　　4、发行主体：广州汽车集团股份有限公司。

　　5、债券品种、发行规模及票面利率：本期债券为5年期固定利率品种，发行规模为20亿元，票面利率为4.70%。本期债券采取单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

　　6、付息日：本期债券5年期品种的付息日为2016年至2020年每年的1月19日。上述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息。

　　7、兑付日：本期债券5年期品种的兑付日为2020年1月19日。上述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息。

　　8、担保情况：广州汽车工业集团有限公司为本期债券提供了全额无条件不可撤销连带责任保证担保。

　　9、信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司综合评定，发行人的信用等级为AAA，本期债券的信用等级为AAA。

　　10、上市时间和地点：本期债券于2015年3月4日在上海证券交易所上市交易。

　　11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。

　　二、本次本息兑付方案

　　按照《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券（第二期）票面利率公告》，“12广汽03”的票面利率为4.70%，每手“12广汽03”面值1,000元派发利息47.00元（含税），兑付本金为人民币1,000.00元，本息兑付金额为人民币1,047.00元（含税）

　　三、本次本息兑付债权登记日及兑付日

　　1、本息兑付债权登记日：2020年1月17日

　　2、债券停牌起始日：2020年1月20日

　　3、本息兑付资金发放日：2020年1月20日

　　4、债券摘牌日：2020年1月20日

　　四、本次本息兑付对象

　　本次付息对象为截止2020年1月17日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）登记在册的全部“12广汽03”公司债券持有人。

　　五、本次本息兑付办法

　　1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。本公司将在本年度兑息日2个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

　　2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

　　六、关于债券利息所得税的说明

　　1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。

　　本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

　　（1）纳税人：本期债券的个人投资者。

　　（2）征税对象：本期债券的利息所得。

　　（3）征税税率：按利息额的20%征收。

　　（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除。

　　（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。

　　2、对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（以下分别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）以及2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）等规定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

　　3、其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

　　七、本次本息兑付的相关机构及联系方法

　　1、发行人：广州汽车集团股份有限公司

　　地址：广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心22楼

　　联系人：曹文昌

　　联系电话：020-83151139-8901

　　传真：020-83150319

　　2、联席主承销商、保荐人、债券受托管理人：中国国际金融股份有限公司

　　地址：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座33层

　　联系人：廖宇楷

　　电话：010-65051166

　　传真：010-65051156

　　3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

　　地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层

　　联系人：徐瑛

　　联系电话：021-68870114

　　邮政编码：200120

　　特此公告。

　　广州汽车集团股份有限公司董事会

　　2020年1月6日