广东海大集团股份有限公司2020年第一季度报告正文

　　证券代码：002311        证券简称：海大集团        公告编号：2020-030

　　债券代码：128102        债券简称：海大转债

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人薛华、主管会计工作负责人杨少林及会计机构负责人(会计主管人员)杨少林声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、货币资金：期末较期初增加228.30%，主要系公司报告期内发行可转换公司债券、及增加长期短期借款导致货币资金增加所致；

　　2、交易性金融资产：期末较期初减少66.11%，主要系公司用于套期的衍生金融工具公允价值变动减少所致；

　　3、应收票据：期末较期初减少44.86%，主要系部分银行承兑汇票到期承兑所致；

　　4、应收账款：期末较期初增加67.23%，主要系公司业务快速发展且逐渐进入旺季应收客户账款相应增加所致；

　　5、预付款项：期末较期初增加116.23%，主要系公司业务即将进入旺季，预付原料采购款增加所致；

　　6、其他应收款：期末较期初增加73.99%，主要系公司为避免主要原料价格波动风险，加大期货规模，导致期货保证金增加所致；

　　7、发放贷款及垫款：期末较期初增加114.72%，主要系本期发放贷款增加所致

　　8、生产性生物资产：期末较期初增加56.60%，主要系公司业务快速发展，本期购置及培育生物资产增加所致；

　　9、其他非流动资产：期末较期初增加43.12%，主要系预付设备及工程款增加所致；

　　10、短期借款：期末较期初增加74.75%，主要系公司业务快速发展资金需求增加，借入短期借款增加所致；

　　11、交易性金融负债：期末较期初增加1501.02%，主要系公司为避免主要原料价格波动风险，期货业务规模扩大所致；

　　12、预收款项：期末较期初减少98.93%，主要系按照新《企业会计准则第14号-收入》的要求，原在“预收款项”核算的部分内容调整至“合同负债”所致；

　　13、合同负债：期末较期初增加100%，主要系按照新《企业会计准则第14号-收入》的要求，原在“预收款项”核算的部分内容调整至“合同负债”所致；

　　14、应付职工薪酬：期末较期初减少46.79%，主要系报告期内支付上年年奖所致；

　　15、应交税费：期末较期初增加45.65%，主要系本期公司利润增加，应交企业所得税金额相应增加所致；

　　16、应付债券：期末较期初增加100%，主要系报告期内公司发行可转换公司债券增加所致；

　　17、长期应付职工薪酬：期末较期初减少45.08%，主要系一年内需支付的长期应付职工薪酬转入应付职工薪酬项目列报所致；

　　18、其他综合收益：期末较期初减少637.24%，主要系部分境外投资国汇率变化引起公司境外投资实体报表项目折算差异所致；

　　19、财务费用：报告期较上年同期增加39.91%，主要系报告期内汇兑损益增加所致；

　　20、其他收益：报告期较去年同期增加60.01%，主要系报告期内政府补助增加所致；

　　21、投资收益：报告期较去年同期减少538.91%，主要系报告期内期货套期保值损失增加所致；

　　22、公允价值变动收益：报告期较去年同期损失减少31.39%，主要系期货浮动亏损减少所致；

　　23、信用减值损失：报告期较上年同期减少33.45%，主要系金融资产按照预期信用损失模型计提金额变化所致；

　　24、资产减值损失：报告期较上年同期减少100%，主要系本期计提存货跌价准备转回所致；

　　25、提取保险合同准备金净额：报告期较上年同期增加100%，主要系本期开展担保业务提取准备金增加所致；

　　26、营业外支出：报告期较上年同期增加147.42%，主要系报告期内，公司对疫情的捐赠支出增加所致；

　　27、所得税费用：报告期较上年同期增加177.10%，主要系报告期利润增加所得税所致；

　　28、经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加61.04%，主要系报告期内销售收入增长、毛利提升，收到现金增加所致。

　　29、筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加317.45%，主要系报告期发行可转换债券及长、短期借款增加所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）2016年限制性股票期权激励计划

　　1、决策程序和批准情况

　　（1）2017年2月15日，公司2017年第一次临时股东会议审议通过了《广东海大集团股份有限公司2016年限制性股票激励计划（修订稿）》及其摘要（以下简称“2016年限制性股票激励计划”）及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2016年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案，同意公司以定向发行的方式向激励对象授予不超过4,600万股限制性股票。其中首次授予1,484名激励对象4,160.13万股限制性股票，授予价格为7.48元/股；预留授予限制性股票439.87万股。

　　（2）2017年3月13日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于调整公司2016年限制性股票激励计划权益数量的议案》，首次授予的激励对象由1,484名调整为1,373名，尚未授予的限制性股票由4,160.13万股调整为4,028.32万股。

　　（3）2017年3月13日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于向公司2016年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向1,373名激励对象首次授予限制性股票4,028.32万股，首次授予日为2017年3月13日，授予价格为7.48元/股。2017年3月20日，公司完成了上述全部限制性股票的授予登记工作。

　　（4）2017年12月8日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于向公司2016年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意公司向399名激励对象授予预留限制性股票439.87万股，授予价格为10.44元/股，授予日为2017年12月8日。经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了预留限制性股票授予登记工作，实际授予激励对象360名，授予预留限制性股票430.80万股，限制性股票上市日为2018年1月24日。

　　2、报告期内实施情况

　　报告期内2016年限制性股票激励计划无任何变化，截止报告期末2016年限制性股票激励计划首次授予尚未符合解锁条件的限制性股票数量1,094.4660万股，预留授予尚未符合解锁条件的限制性股票数量150.7480万股。

　　3、报告期内因实施《2016年限制性股票激励计划》其他情况说明

　　股权激励的会计处理方法及股权激励费用对公司业绩的影响

　　根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁/行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁/行权的限制性股票/股票期权数量，并按照限制性股票/股票期权授权/授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

　　上述股权激励计划的实施不会对公司报告期内及未来财务状况和经营成果产生重大影响。

　　（二）核心团队员工持股计划

　　1、2017年2月15日，公司2017年第一次临时股东会议审议通过了《关于<广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划（修订稿）>及其摘要的议案》，同意公司根据相关法律法规的规定制定《广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划（修订稿）》（以下简称“本持股计划”），同意非经持股计划管理委员会决定终止并报董事会、股东大会审议通过，本持股计划将永续存在，每年滚动推出，公司根据本持股计划在其项下设立各期独立的具体员工持股计划；同意公司核心团队员工持股计划首期持股计划（以下简称“持股计划首期计划”）的资金来源为公司计提专项基金1,200万元。截至2017年3月21日，公司持股计划首期计划已由“广发原驰·海大核心1号定向资产管理计划”通过二级市场完成公司股票购买，购买数量720,187股。2017年12月29日上述股票第一次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的40%，即288,075股；2018年12月29日，上述股票第二次归属期的归属完成，归属比例为购买股票的30%，即216,056股；2019年12月31日,上述股票第三次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的30%，即216,056股。截至2019年12月31日，持股计划首期计划所对应的股票份额720,187股已全部完成归属，权益归属与持股计划首期计划一致。2019年12月31日，持股计划首期计划锁定期届满，解锁条件达成，自2019年12月31日起，持股计划首期计划对应的全部标的股票720,187股即可流通交易。

　　截至本报告期末，公司持股计划首期计划持有公司股票720,187股，占截至报告期末公司股本总额的0.05%。本报告期，公司持股计划首期计划持有人及份额未发生变更。

　　2、2018年5月14日，公司2017年年度股东会议审议通过了《关于<广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划之二期计划>及其摘要的议案》（以下简称“持股计划二期计划”），同意公司实施核心团队员工持股计划之二期计划，计提专项基金38,511,460.57元，员工自筹资金不超过50,000,000元，参加持股计划二期持股计划的员工总人数不超过30人，其中董事、监事、高级管理人员4人，其他核心人员不超过26人。截至2018年7月11日，公司持股计划二期计划已由“广发原驰·海大核心2号定向资产管理计划”通过二级市场完成公司股票购买，购买数量4,386,186股，其中专项基金所购公司股票数量为1,908,436股。2018年12月28日，该持股计划二期计划已针对专项基金所购股票完成了第一次归属，归属比例为40%，即763,374股；2019年12月31日，该持股计划二期计划已针对专项基金所购股票完成了第二次归属，归属比例为30%，即572,531股。自筹资金所对应权益将在持股计划之二期计划专项基金权益第三个归属日根据自筹资金持有人实际缴款份额及比例等进行权益归属。

　　截至本报告期末，公司持股计划二期计划持有公司股票1,908,436股，占截至报告期末公司股本总额的0.12%。本报告期，公司持股计划二期计划持有人及份额未发生变更。

　　3、2019年5月6日，公司2018年年度股东会议审议通过了《广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划之三期计划》及其摘要的议案》（以下简称“持股计划三期计划”），同意公司实施核心团队员工持股计划之三期计划，本次员工持股计划资金来源为公司计提的持股计划专项基金，合计30,180,630.23元，参加持股计划三期计划的员工总人数不超过30人，包括本公司董事、监事、高级管理人员不超过4人，其他核心人员不超过26人。截至2019年11月4日，公司持股计划三期计划已由“广发原驰·海大核心员工持股计划3号单一资产管理计划”通过二级市场完成公司股票购买，购买数量888,500股。2019年12月31日，该员工持股三期计划已针对专项基金所购股票完成了第一次归属，归属比例为40%，即355,400股。

　　截至本报告期末，公司持股计划三期持有公司股票888,500股，占截至报告期末公司股本总额的0.06%。本报告期，公司持股计划三期计划持有人及份额未发生变更。

　　（三）公开发行可转换公司债券

　　公司分别于2019年8月6日召开第五届董事会第四次会议、2019年8月23日召开2019年第三次临时股东大会、2019年11月8日召开第五届董事会第六次会议及2019年11月23日召开第五届董事会第七次会议审议通过公开发行可转换公司债券的方案等相关议案。

　　2019年12月27日，中国证监会第十八届发行审核委员会2019年第211次发行审核委员会工作会议对公司本次发行申请进行了审核。根据审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券申请获得通过。

　　2020年2月19日，公司获中国证监会《关于核准广东海大集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕205号）文件核准。核准公司向社会公开发行面值总额283,000万元可转换公司债券，期限6年。

　　2020年3月16日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了公司可转换公司债券具体方案以及公司可转换公司债券的上市。

　　2020年3月19日，公司公开公开发行了2,830万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额283,000万元。

　　经深交所“深证上[2020]279号”文同意，公司283,000万元可转换公司债券于2020年4月16日起在深交所挂牌交易，债券简称“海大转债”，债券代码“128102”。

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　五、委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在委托理财。

　　六、衍生品投资情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　七、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。