奥士康科技股份有限公司非公开发行A股股票
募集资金使用可行性分析报告

　　证券代码：002913               证券简称：奥士康               公告编号：2020-【】

　　奥士康科技股份有限公司非公开发行A股股票

　　募集资金使用可行性分析报告

　　二〇二〇年四月

　　本报告中如无特别说明，相关用语具有与《奥士康科技股份有限公司2020年度非公开发行A股股票预案》中相同的含义。

　　一、本次募集资金使用计划

　　本次非公开发行股票募集资金总额不超过45,000.00万元（含本数），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。

　　二、本次募集资金投资项目的必要性和可行性分析

　　（一）本次募集资金用于补充流动资金的必要性

　　1、补充流动资金，可进一步扩大业务规模

　　随着在研发、生产、销售和管理等方面的技术沉淀和经验积累，公司近十年来市场份额不断地扩大、行业影响力不断增强，业务遍及亚洲、欧美等地区，目前公司正处于全面发展阶段，2019年实现营业收入227,598.91万元，较2017年增长31.08%。印制电路板行业企业在经营过程中呈现资金投入量大，回收期相对较长的特点，因此公司在业务规模迅速扩大的同时也面临着持续性的营运资金压力，营运资金不足将成为制约公司进一步发展的重要因素。

　　公司通过本次发行募集资金补充流动资金，可在一定程度上缓解公司因业务规模扩张而产生的资金压力，并进一步扩大业务规模，增强公司总体竞争力。

　　2、补充流动资金，可进一步优化财务结构，降低财务风险

　　2018年底、2019年底，公司资产负债率分别为30.34%、31.62%，通过本次非公开发行股票募集资金用于补充流动资金，增强财务稳健性、防范财务风险。同时，公司的资产净额将有较大幅度的提高，资产结构将更加稳健，有利于提升公司抗风险能力，提高公司的偿债能力以及后续融资能力，保障公司的持续、稳定、健康发展。

　　（二）本次募集资金用于补充流动资金的可行性

　　1、募集资金使用符合法律法规的规定

　　公司本次非公开发行募集资金使用符合相关政策及法律法规，具有可行性。本次非公开发行募集资金到位后，一方面有利于公司降低资产负债率，降低财务风险，改善公司资本结构，提升盈利水平，推动公司业务持续健康发展；另一方面将增厚公司营运资金，增强公司资本实力，缓解公司经营活动扩展的资金需求压力，进一步提高公司的综合竞争力，确保公司业务持续、健康发展，符合公司及全体股东的利益。

　　2、公司治理结构规范、内控完善

　　公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部控制环境。在募集资金管理方面，公司按照监管要求建立了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。本次非公开发行募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

　　三、本次发行对公司经营管理、财务状况的影响

　　（一）本次发行对公司经营管理的影响

　　本次募集资金用于补充流动资金有助于优化公司资本结构，提升公司抗风险能力。因此，本次非公开发行有助于提升公司的业务规模和资金实力，提高公司市场竞争力，提升公司的整体盈利能力和持续经营能力，推动公司进入新的发展阶段。

　　（二）本次发行对公司财务状况的影响

　　本次发行完成后，公司的总资产和净资产将同时增加，流动资产特别是货币资金比例将有所上升，资产负债率水平将有所下降，有利于优化公司资本结构，降低公司财务成本和财务风险，提高公司偿债能力及后续融资能力，增强公司的持续经营能力。

　　本次非公开发行实施后将进一步提升公司资产质量，增强公司核心竞争力，促进公司持续、健康发展，符合公司及全体股东的利益。

　　四、结论

　　本次非公开发行股票募集资金使用计划符合公司现有业务规模、实际资金需求、管理层资金运用能力和公司整体战略发展方向，顺应行业发展趋势，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次非公开发行股票完成后，公司的资产总额和资产净额均将有所提高，公司资金实力将明显增强，为公司的持续、稳定、健康发展提供有力的资金保障；公司的资产结构将更加稳健，有利于降低财务风险，提高偿债能力、后续融资能力和抗风险能力，为公司发展战略目标的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。募集资金具有必要性和可行性，符合公司及全体股东的利益。

　　奥士康科技股份有限公司董事会

　　2020年4月21日