福建水泥股份有限公司 关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：600802        证券简称：福建水泥       编号：临2020-011

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示:

　　●计提减值准的资产金额及影响：2019年度对控股子公司宁德建福公司资产计提减值准备448.32万元，减少公司2019年度利润448.32万元；母公司对子公司泉港金泉福公司股权投资计提减值准备1,610.85万元，对子公司宁德建福公司的其他应收款计提减值准备8,083.27万元，合计减少母公司2019年度利润9,694.12万元，对合并报表损益无影响。

　　福建水泥股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月19日召开的第九届董事会第九次会议审议通过了《关于 2019 年度计提资产减值准备的议案》，现将有关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　为能更加公允地反映公司目前的资产状况，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司对截止2019年12月31日存在减值迹象的固定资产、无形资产等资产组及长期股权等资产进行减值测试并计提减值准备。

　　对子公司宁德建福公司资产计提减值448.32万元；母公司对子公司泉港金泉福公司股权投资计提减值准备1,610.85万元；母公司对子公司宁德建福公司的其他应收款计提减值准备8,083.27万元。

　　二、本次计提资产减值准备情况说明

　　1、对宁德建福公司资产计提减值448.32万元

　　福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司对2019年持续停产的宁德建福公司资产进行减值测试评估，根据本次估值对象、估值目的及相关规定，宁德建福资产由于不存在销售协议和资产活跃市场，因此采用成本法进行评估确定资产公允价值，即资产可收回金额=资产公允价值-处置费用作为估值结果。根据评估结果，计提减值448.32万元，明细列下：

　　单位：万元

　　2、对泉港金泉福公司股权投资计提减值准备1,610.85万元

　　因子公司泉港金泉福长期处于亏损状态，设施大都已损坏，经公司第九届董事会第六次会议决议，同意对其100%股权及应收款项捆绑转让。根据福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司出具评估报告（闽联合中和评(2019)第1297号），截止2019年6月30日，金泉福公司净资产为759.15万元，故本次母公司对其长期股权投资2,370万元计提减值准备1,610.85万元。

　　3、对宁德建福的其他应收款计提减值准备8,083.27万元

　　因子公司宁德建福公司熟料的采购价格与水泥售价长期倒挂，导致长期持续停产，2019年初净资产为-11,416.97万元，预计该项投资无法收回。本次母公司对宁德建福的其他应收款15,781.05万元计提坏账准备8,083.27万元（2018年已计提5,330.62万元，累计计提13,413.89万元）。

　　三、本次计提对公司财务状况的影响

　　第1项计提，减少公司2019年度合并报表利润448.32万元。第2、第3项计提，合计减少母公司2019年度利润9,694.12万元，对合并报表损益无影响。

　　四、董事会关于本次计提资产减值准备的说明

　　公司董事会认为，本次计提资产减值准备，是基于谨慎性原则，依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，并能更加公允地反映公司目前的资产状况。

　　本次计提资产减值准备，无需提交股东大会审议。

　　五、监事会关于本次计提资产减值准备的意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规的规定，本次计提符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，计提后更能公允地反映公司资产状况，符合公司的实际情况，同意公司本次计提资产减值准备。

　　六、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事经审阅相关材料后认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》相关规定及公司实际情况，符合会计谨慎性原则，能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关审议程序符合法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，我们同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告

　　福建水泥股份有限公司董事会

　　2020年4月21日