珠海市乐通化工股份有限公司
关于续聘公司2020年度财务审计机构的公告

　　证券代码：002319          证券简称：乐通股份        公告编号：2020-019

　　珠海市乐通化工股份有限公司

　　关于续聘公司2020年度财务审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于续聘公司2020年度财务审计机构的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构。现将有关事项公告如下：

　　一、续聘会计师事务所事项的情况说明

　　大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务相关审计资格，具备为上市公司提供审计服务的专业能力，审计工作质量符合行业监管要求，该审计机构派出的审计人员客观公正、勤勉尽责，其出具的报告能够客观、真实、公正地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。

　　大华会计师事务所（特殊普通合伙）顺利完成公司2019年度审计工作，表现出专业水平和良好职业素质，能够维护公司及全体股东的合法权益，为了保持公司审计工作的连续性、完整性，公司董事会同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构，并将提请股东大会授权管理层与大华会计师事务所(特殊普通合伙)协商确定审计费用。

　　二、续聘会计师事务所的基本信息

　　1、机构信息

　　事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　机构类型：特殊普通合伙企业

　　注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

　　历史沿革：本所品牌源自1985年10月上海财政局和上海财经大学共同发起设立的大华会计师事务所。2009年11月26日，为适应形势发展的需要，遵照财政部《关于加快我国注册会计师行业发展的若干意见》的战略方针，北京立信会计师事务所有限公司与广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)等几家较大规模的会计师事务所进行整体合并。合并重组、整合后北京立信会计师事务所有限公司更名为“立信大华会计师事务所有限公司”。2011年8月31日，更名为“大华会计师事务所有限公司”。2011年9月，根据财政部、国家工商行政管理总局联合下发的《关于推动大中型会计师事务所采取特殊普通合伙组织形式的暂行规定》转制为特殊普通合伙制会计师事务所。2011年11月3日“大华会计师事务所(特殊普通合伙)”获得北京市财政局京财会许可[2011]0101号批复。2012年2月9日，经北京市工商行政管理局批准，大华会计师事务所(特殊普通合伙)登记设立。

　　业务资质：1992年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006年经PCAOB认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010年首批获得H股上市公司审计业务资质。

　　投资者保护能力：职业风险基金2018年度年末数：543.72万元；职业责任保险累计赔偿限额：70,000万元；相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　是否曾从事过证券服务业务：是。

　　是否加入相关国际会计网络：加入大华国际会计公司（原马施云国际会计公司）。

　　2、人员信息

　　目前合伙人数量：196人；

　　截至 2019 年末注册会计师人数：1458人，其中：从事过证券服务业务的注册会计师人数：699人；

　　截至 2019 年末从业人员总数：6119人；

　　拟签字注册会计师姓名和从业经历等：

　　拟签字注册会计师姓名：刘明学

　　拟签字注册会计师从业经历：2001年开始从事审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资、证监局及财政部检查等工作。

　　拟签字注册会计师姓名：阳高科

　　拟签字注册会计师从业经历： 2014年开始从事审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资等工作。

　　3、业务信息

　　大华会计师事务所2018年度业务总收入170,859.33万元，审计业务收入149,323.68万元，证券业务收入57,949.51万元；2018年度审计公司家数：15623家，上市公司年报审计家数为240家。

　　是否有涉及上市公司所在行业审计业务经验：是

　　4、执业信息。

　　大华会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　是否具备相应专业胜任能力：

　　项目合伙人：刘明学，注册会计师，合伙人，2001年起从事审计业务，至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资、绩效考核、证监局检查等工作，有证券服务业务从业经验，从事证券业务的年限17年，具备相应的专业胜任能力。

　　项目质量控制负责人：包铁军，注册会计师，合伙人，1997年开始从事审计业务，专注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务，曾负责多家上市公司、央企及其他公司年度审计工作。2015年开始专职负责大华会计师事务所（特殊普通合伙）重大审计项目的质量复核工作，审核经验丰富，有证券服务业务从业经验，无兼职。从事证券业务的年限20年，具备相应的专业胜任能力。

　　拟签字注册会计师：阳高科，注册会计师，2014年开始从事审计业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、清产核资等工作，有证券服务业务从业经验，从事证券业务的年限6年，具备相应的专业胜任能力。

　　5、诚信记录

　　大华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的概况：行政处罚1次，行政监管措施19次，自律处分3次。具体情况如下：

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　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会对大华会计师事务所进行充分的了解和审查，大华会计师事务所在其执业过程中，严格按照相关法律法规、准则规定执行，坚持独立审计原则，能够客观、公正、公允地反映公司的财务状况及经营成果。审计委员一致认可大华会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘大华会计师事务所为公司2020年度财务审计机构。

　　2、独立董事的事前认可情况和独立意见

　　事前认可意见：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券及其衍生品相关业务的独立审计从业资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的专业能力和丰富经验；能够满足公司财务审计和内部控制审计工作要求。为保证公司审计工作衔接的连续性、完整性，我们同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构的事项,并提交公司董事会审议。

　　独立意见：经审查，大华会计师事务所在执业过程中，能够严格遵守相关法律法规、准则规定，坚持独立的审计原则，提供专业的审计服务，符合公司年度审计工作要求。公司拟续聘大华会计师事务所不存在损害公司及广大中小股东的合法权益的情形，我们同意继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2020年度财务审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。

　　3、董事会审议表决情况和尚需履行的审议程序

　　公司于2020年4月23日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了续聘大华会计师事务所为2020年度财务审计机构的事项。上述事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　四、报备文件

　　1、第五届董事会第七次会议决议；

　　2、第五届监事会第六次会议决议；

　　3、审计委员会履职的证明文件；

　　4、独立董事关于第五届董事会第七次会议相关事项的独立意见；

　　5、独立董事关于第五届董事会第七次会议相关事项的事前认可意见；

　　6、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　珠海市乐通化工股份有限公司董事会

　　2020年4月25日