绿康生化股份有限公司关于拟续聘2020年度审计机构的公告

　　证券代码：002868           证券简称：绿康生化           公告编号：2020-026

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）于2020年4月24日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟续聘2020年度审计机构的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）为公司 2020年度审计机构。公司独立董事对本议案发表了事前认可意见及独立意见，本议案尚需提交公司2019年度股东大会审议批准。

　　一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

　　立信会计师事务所具备从事证券、期货相关业务资格，具有多年上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。该所担任公司财务审计及内控审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规则规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的职业准则，公允合理地发表了独立审计意见。

　　在2019年度的审计工作中，立信会计师事务所遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2019年度审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保证审计工作的连续性，公司拟继续聘请立信会计师事务所为公司2020年度审计机构，聘期一年，并授权董事会在审计费不超过100万元人民币的范围内，根据审计范围、审计工作量及市场收费情况与其确定审计费用并签署相关协议。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　（二）人员信息

　　截至2019年末，立信拥有合伙人216名、注册会计师2266名、从业人员总数9325名，首席合伙人为朱建弟先生。立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。2019年，立信新增注册会计师414人，减少注册会计师387人。

　　（三）业务规模

　　立信2018年度业务收入37.22亿元，其中审计业务收入34.34亿元，证券业务收入7.06亿元。2018年度立信为近1万家公司提供审计服务，包括为569家上市公司提供年报审计服务，具有上市公司所在行业审计业务经验。

　　（四）投资者保护能力

　　截止2018年底，立信已提取职业风险基金1.16亿元、购买的职业保险累计赔偿限额为10亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　（五）执业信息

　　1、项目合伙人李勇平从业经历

　　2、项目质量控制复核人李惠丰从业经历

　　3、签字会计师余宋平从业经历

　　（六）独立性和诚信记录

　　1、立信会计师事务所独立性和诚信记录情况

　　立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　立信2017年受到行政处罚1次，2018年3次，2019年0次；2017年受到行政监管措施3次，2018年5次，2019年9次，2020年1-3月5次。

　　2、项目组成员独立性和诚信记录情况

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　上述人员过去三年没有不良记录。

　　三、拟续聘会计师事务所审议情况

　　（一）审计委员会审查意见

　　公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所有关资格证照、诚信记录以及相关信息进行了审查，认为其在执业过程中能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，认可立信会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，因此同意续聘立信会计师事务为公司2020年度审计机构，并提交公司第三届董事会第十六会议审议。

　　（二）独立董事事前认可情况和独立意见

　　公司独立董事对公司聘请2020年度审计机构事项进行了事前审核，并发表了如下事前认可意见：

　　立信会计师事务所够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，较好地履行了双方合同所规定的责任和义务。因此，我们建议继续聘任其作为公司2020年度的财务审计机构。我们同意将《关于拟续聘2020年度审计机构的议案》提交公司董事会审议。

　　独立董事发表独立意见如下：

　　立信会计师事务所及审计成员具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识和职业资格，能够胜任公司的审计工作；立信会计师事务所在审计工作过程中能够坚持审计准则，其审计意见真实、准确的反映公司财务状况。公司此次续聘立信会计师事务所担任本公司2020年度的财务审计机构有利于保障公司及全体股东的利益。因此，我们同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，并同意提交公司股东大会审议。

　　（三）审议程序说明

　　公司第三届董事会第十六次会议以8票同意，0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟续聘2020年度审计机构的议案》，拟续聘立信会计师事务所为公司 2020年度审计机构。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2019年度股东大会审议批准。

　　四、备查文件

　　1、《绿康生化股份有限公司第三届董事会第十六次会议决议》

　　2、《绿康生化股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十六次会议相关事项的事前认可意见》

　　3、《绿康生化股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十六次会议相关事项的独立意见》

　　4、立信会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式

　　特此公告。

　　绿康生化股份有限公司

　　董事会

　　二二年四月二十四日