百洋产业投资集团股份有限公司2019年年度报告摘要

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　证券代码：002696              证券简称：百洋股份             公告编号：2020-038

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　不适用。

　　所有董事均已出席了审议本次年报的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）报告期内公司的主要业务和产品简介

　　目前，公司开展的业务主要有饲料及饲料原料贸易业务、水产食品加工业务、远洋捕捞加工业务。

　　1、饲料及饲料原料业务

　　饲料及饲料原料业务是公司重要业务板块，主要产品包括鱼饲料产品、虾饲料产品和部分畜禽料产品以及饲料原料产品。目前饲料板块包括百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司、广西百跃农牧发展有限公司、海南百洋饲料有限公司、佛山百洋饲料有限公司等大型饲料生产企业。饲料原料板块包括荣成海庆海洋生物科技有限公司、荣成市日鑫海洋生物科技有限公司、日昇海洋资源开发股份有限公司（毛里塔尼亚）等大型饲料原料生产企业。公司饲料及饲料原料企业严格按照ISO9001:2008质量管理体系和美国ACC认证体系，对所有生产流程、管理流程实行标准化、规范化和专业化管理。

　　2、水产食品加工业务

　　公司水产食品加工业务主要产品为冻罗非鱼片、冻海产品、鱼糜等产品。公司的水产食品加工厂主要分布于广西、广东、海南等地区及毛里塔尼亚，包括北海钦国冷冻食品有限公司、广西百嘉食品有限公司、湛江佳洋食品有限公司、广东雨嘉水产食品有限公司、海南佳德信食品有限公司等，拥有近40条国际先进水平的水产品加工流水生产线。公司或下属企业先后通过了ISO9001:2008、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制体系的认证，产品符合国内及美国、欧盟等发达地区标准。公司生产的冷冻罗非鱼片及其它水产品主要出口美国、欧盟、中东、拉美、墨西哥、加拿大等国家和地区，其中：公司冻罗非鱼食品的加工出口量连续多年在我国居于首位。

　　3、远洋捕捞加工业务

　　2019年上半年公司收购了远洋捕捞加工业务，该项目位于毛里塔尼亚，濒临大西洋，拥有超长的海岸线和宽阔的海洋专属经济区，鱼类资源丰富，在上千种已知鱼类中，毛塔海域可捕捞的类型超过三百种，其中近170种经济鱼类为渔业捕捞的主要目标，被认为是世界最丰富渔场之一。

　　4、教育文化业务

　　2017年公司收购了国内数字艺术教育龙头企业——火星时代100%股权，切入创意文化教育板块。2018年6月，火星时代收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司，将产业链向下延伸至影视后期特效制作领域。受影视及教育行业政策环境的不利影响，教育文化业务出现了较大幅度的下滑。经协商，业绩承诺方已于2019年回购火星时代100%股权，火星时代为主体的教育文化业务相关资产已从公司剥离。

　　5、其他业务

　　其他业务包括生物制品加工等，公司下属企业广东百维生物科技有限公司、广西嘉盈生物科技有限公司利用对罗非鱼加工副产物进行综合利用，以鱼皮、鱼鳞为原料开发系列鱼胶原蛋白、明胶等高附加值生物制品，可广泛应用于保健品、化妆品、饮料、食品等领域，充分挖掘和提升罗非鱼副产物的价值。

　　（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

　　1、饲料及饲料原料业务

　　我国饲料工业经过四十多年的发展，目前饲料总量全球第一。近年来，全国饲料产量稳定，增长放缓，进入了稳定发展期。2019年我国饲料工业总产量保持稳步增长，连续5年产量破2亿吨，连续9年居世界第一，约占全球总产量的1/4。饲料行业将逐渐向规模化和集约化转变，企业之间竞争加剧，饲料企业数量由2010年的一万多家减少至2019年的五千多家；预计后期将继续整合，企业数量进一步减少。

　　公司饲料产品经过多年市场考验，深受客户青睐，在中国饲料市场拥有较高知名度和影响力。经过近几年发展，公司饲料及饲料原料业务的产能不断扩大，产品市场区域不断扩大，品种日趋丰富。

　　2、水产食品加工业务

　　罗非鱼是联合国粮农组织（FAO）向各国推荐养殖品种，具有生长快、适应性强、高蛋白低脂肪的特点，罗非鱼没有肌间刺，适合产业化规模化加工，而草鱼、鲤鱼等其他淡水鱼有肌间刺。受气候条件的影响，我国罗非鱼养殖基地主要分布在广西、广东和海南。罗非鱼养殖存在较为明显的季节性特征，每年4-11月为罗非鱼养殖旺季（也是水产饲料销售的旺季），每年10月至次年1月为罗非鱼食品加工的旺季。因此，公司营业收入存在较为明显的季节性特征。

　　经过十多年的快速发展，公司已成为我国罗非鱼水产加工行业的领军型企业，罗非鱼食品总产销规模居全国首位。

　　3、远洋捕捞加工业务

　　海洋渔业资源是人类社会的宝贵财富，合理开发利用海洋渔业资源，大力发展远洋渔业，有利于缓解我国人均资源短缺、保障优质动物蛋白供给、维护国家食物安全，促进经济又好又快发展，同时，发展远洋渔业还能带动船舶及装备设计制造、水产品冷藏加工和物流等相关产业的发展，对建设现代渔业、促进经济社会发展、增加农渔民就业和收入、调剂国内市场水产品供给等具有重要意义。

　　2019年上半年公司收购了远洋捕捞加工业务，利用西大西洋渔场的丰富渔业资源，以全产业链发展为主导，集成养殖、捕捞、加工、商贸、物流等多产业为一体，紧跟国家“一带一路”发展战略，将海洋捕捞、加工与公司原有的淡水加工形成良性互补。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2019年，公司主营业务为饲料及饲料原料贸易业务、水产食品加工业务、远洋捕捞加工贸易业务。该年度，公司对业务结构进行了调整，将以火星时代为主体的教育业务相关资产从公司剥离，同时收购了远洋捕捞加工贸易业务。

　　2019年，我国水产品出口下降，进口增长，贸易顺差大幅收窄。根据中国海关统计，2019年，我国水产品进出口总量1053.3万吨，总额393.6亿美元，同比分别增长10.3％和5.4%。其中，进口量626.5万吨、进口额187.0亿美元额，同比分别增长19.9%和25.6%；出口量426.8万吨、出口额206.6亿美元，同比分别下降13.8%和8.0%。水产品贸易顺差仅为19.6亿美元，同比下降74.1%。

　　2019年以来，中美贸易摩擦不断，由于公司的冻罗非鱼产品出口至美国占总出口量的比例低于30%，故公司水产食品加工业务的经营受中美贸易摩擦影响较小。2019年，公司经过不断摸索及调整，随着产能的持续释放及美元升值，在国内外局势错综复杂的情形下，水产出口业务仍实现了稳步增长，盈利水平有所提升；国内销售市场，在业务渠道、产品研发、产品策略、团队搭建方面也取得了一定成绩。2019年度公司水产食品加工业务的营业收入为10.40亿元，同比增长4.49%。通过国际国内市场的不断开拓，企业产能的逐步释放，市场占有率继续位列前茅，进一步巩固了公司市场地位。

　　我国饲料工业经过四十多年的发展，目前饲料总量全球第一。近年来，全国饲料产量稳定，增长放缓，进入了稳定发展期。2019年我国饲料工业总产量保持稳步增长，连续5年产量破2亿吨，连续9年居世界第一，约占全球总产量的1/4。饲料行业将逐渐向规模化和集约化转变，企业之间竞争加剧，饲料企业数量由2010年的一万多家减少至2019年的五千多家；预计后期将继续整合，企业数量进一步减少。

　　经过多年的发展，公司饲料及饲料原料业务的产能不断扩大，产品市场区域不断扩大，品种日趋丰富。但2019年以来中美贸易摩擦不断，全球贸易和工业生产增速显著放缓。中国经济发展面临的内外环境更加复杂，经济增速放缓、下行压力持续增大。饲料行业受国内宏观经济下行、国际贸易摩擦、非洲猪瘟疫情等因素叠加影响，行业发生了较大的变化。公司饲料业务的经营未达预期。2019年度公司饲料及饲料原料业务的营业收入为10.26亿元，同比下降1.80%。

　　2019年上半年，公司收购了远洋捕捞加工贸易业务。海洋捕捞、加工与公司原有的淡水加工形成良性互补。该项目位于毛里塔尼亚，濒临大西洋，拥有超长的海岸线和宽阔的海洋专属经济区，鱼类资源丰富，在上千种已知鱼类中，毛塔海域可捕捞的类型超过三百种，其中近170种经济鱼类为渔业捕捞的主要目标，被认为是世界最丰富渔场之一。2019年国际经济环境恶化，欧美消费疲软，导致高值软体类的价格有所下降；鱼粉鱼油价格受到中国消费市场的影响，特别是猪瘟疫情的影响，价格跌幅较大并且部分地区出现了产品滞销的情况。2019年毛里塔尼亚海域气候异常，水温较常年明显偏低且风季时间延长，导致海域整体的捕捞量较低，使加工园区的收货量低于预期。虽然2019年度公司远洋捕捞加工业务的营业收入为3.75亿元，同比增长3.22%，但盈利水平受上述因素影响同比下降。

　　2017年公司收购了国内数字艺术教育龙头企业——火星时代100%股权，切入创意文化教育板块。2018年6月，火星时代收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司，将产业链向下延伸至影视后期特效制作领域。受影视及教育行业政策环境的不利影响，教育文化业务出现了较大幅度的下滑。经协商，业绩承诺方已于2019年回购火星时代100%股权，火星时代为主体的教育业务相关资产已从公司剥离。

　　尽管国际国内经济环境严峻，但公司及时主动调整业务结构，积极开拓市场，2019年仍保持了较为稳健的发展。2019年度，公司实现营业收入28.44亿元，同比下降13.13%；实现归属上市公司股东的净利润-28,569.79万元，同比下降441.98%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,464.79万元。2019年，公司营业总收入下降的主要原因为：非洲猪瘟疫情致使饲料及饲料原料业务下滑；影视及教育行业政策不利影响，致使剥离前的教育业务下滑；教育资产处置。2019年，公司归属上市公司股东的净利润出现亏损的主要原因为：教育资产处置产生了较大额的投资损失。

　　报告期公司合并收入、成本、费用及现金流量各项指标的具体情况分析如下：

　　（1）报告期公司实现合并营业收入284,413.37万元，同比下降42,991.10万元，降幅为13.13%。营业收入下降的主要原因系报告期内饲料业务受非洲猪瘟以及广西南宁及周边网箱搬迁因素导致需求量下降所致。

　　（2）报告期内公司营业成本225,112.28万元，同比下降28,942.43万元，降幅为11.39%。营业成本下降的主要原因系报告期内饲料业务受非洲猪瘟以及广西南宁及周边网箱搬迁因素导致需求量下降所致。

　　（3）报告期内营业税金及附加为3,618.99万元，同比增长422.32万元，增幅13.21%。主要原因系报告期内新增合并毛塔日昇海洋后，新增合并其支出的综合税金所致。

　　（4）报告期内营业费用为20,749.86万元，同比下降4,206.88万元，降幅16.86%。主要原因系报告期内火星时代从10月份起不再纳入合并范围所致。

　　（5）报告期内管理费用为22,935.84万元，同比增长2,409.94万元，增幅11.74%。主要原因系新增合并广西祥和顺、毛塔日昇海洋等企业后，公司管理人员增加所带来的相应费用增长所致。

　　（6）报告期内研发费用为3,591.12万元，同比增长1,526.72万元,增幅达73.95%，主要原因系报告期内火星时代研发费用增加所致

　　（7）报告期内财务费用为3,909.28万元，同比增长2,636.69万元，增幅207.19%。主要原因系报告期内银行借款增加所致。

　　（8）报告期内信用及资产减值损失为3,509.35万元，同比下降22,449.63万元，降幅86.48%。主要原因系公司报告期内2018年计提了火星时代商誉减值所致。

　　（9）报告期内投资收益净额为-53,998.02万元，同比下降56,183.69万元，降幅2,570.55%。主要原因系报告期内处置火星时代股权形成的投资损失所致。

　　（10）报告期内营业外收入为36,409.83万元，同比增长35,681.86万元,降幅4,901.52%。主要原因系报告期内收到火星时代补偿款所致。

　　（11）报告期内经营活动产生的现金流量净额为34,863.04万元，同比增长29,235.85万元，增幅519.55%。主要原因系报告期内支付货款减少所致。

　　（12）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-11,882.09万元，同比减少净流出47,300.33万元，净流出减幅79.92%。主要原因系上期对外股权投资支付的现金增加所致。

　　（13）报告期内筹资活动产生的现金流量净额-36,890.27万元，同比增长净流出36,164.07万元，净流出增幅4,979.90%。主要原因系收购了广西祥和顺、毛塔日昇海洋企业支付投资款所致。

　　（14）报告期末现金及现金等价物净增加额为-13,895.95万元，同比增加40,406.21万元，增幅74.43%。主要原因系本期银行借款增加所致。

　　未来，公司将继续做大做强主营业务，依托产业链完整优势，致力于打造全球优质水产品综合供应商，面向国际、国内市场，不断向产业上、下游进行拓展和完善。下游向水产养殖、水产种苗业务延伸，重点发展罗非鱼养殖及市场需求大、具备加工优势的淡水及海水养殖产品；并向水产品加工上游的水产品流通、消费领域进行延伸。依托上市公司平台，择机对具备一定产业链优势的饲料、食品加工及养殖等符合公司战略规划的相关企业展开收购、并购、合作等，进一步提升公司市场份额。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司于2019年8月13日召开的第三届董事会第三十九次会议、2019年10月14日召开的2019年第四次临时股东大会，审议通过了《关于资产出售暨关联交易及募集资金投资项目转让并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，由火星时代原股东新余火星人投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“新余火星人”）、王琦回购火星时代100%股权。公司于2019年10月15日完成股权转让交割，2019年12月30日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，应补偿股份45,923,781股已回购注销完成。本次股权处置价格47,030.00万元，折现后交易价格为42,912.84万元，商誉账面净值为58,973.77万元（账面原值81,142.04万元、减值准备22,168.27万元），火星时代截止处置日的净资产为37,152.76万元，公司因该股权处置业务，本年确认投资收益-长期股权投资处置收益-53,213.69万元、确认营业外收入-业绩补偿款34,978.48万元、交易性金融资产公允价值变动损益-13,770.88万元、财务费用-货币时间价值转回830.83万元，合计确认当期损益-31,175.26万元。

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、2019年1月，收购广东明洋明胶有限责任公司100%股权，自2019年1月起纳入合并范围；

　　2、2019年6月，收购日昇海洋资源开发股份有限公司88%股权，自2019年6月起纳入合并范围；

　　3、2019年6月，收购广西祥和顺远洋捕捞有限公司100%股权，自2019年6月起纳入合并范围；

　　4、2019年10月15日转让北京火星时代科技有限公司100%股权，2019年10月已办理变更登记，不再纳入合并范围；

　　5、2019年8月8日，公司与参股公司广西鸿生源环保股份有限公司、熊明飞、许转琴、林肖瑜签署《投资协议》，共同投资设立广西百聚源再生资源有限公司，公司占股51%，纳入本年合并范围。