创新医疗管理股份有限公司关于将建华医院继续纳入公司合并报表的公告

　　证券代码：002173          证券简称：创新医疗         公告编号： 2020-021

　　创新医疗管理股份有限公司关于将建华医院继续纳入公司合并报表的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　创新医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年11月12日发布了《关于全资子公司建华医院相关事项的公告》，因全资子公司建华医院拒不执行公司对其董事会改组及变更法人的股东决定，拖延并拒绝提供定期报告相关财务异议事项的合理性解释说明材料，以及拒不配合年审会计师事务所的年度预审工作，公司宣布失去对建华医院的有效控制。

　　公司管理层一直致力于采取有效措施对建华医院实施规范管理，持续与齐齐哈尔当地政府相关部门保持沟通，并多次由公司总裁马建建带队前赴齐齐哈尔协调实施管控工作。鉴于公司目前有关建华医院各项工作的进展情况，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于将建华医院继续纳入公司合并报表的议案》，保障公司定期报告信息披露的真实、准确、完整，公司决定继续将建华医院纳入公司2019年度及以后年度合并报表。具体情况如下：

　　一、建华医院相关工作进展情况

　　1、建华医院董事会改组及法人变更事项

　　根据公司2019年6月作出的股东决定，公司免去梁喜才、佟宇彤、吴晓明建华医院第一届董事会董事职务，任命马建建、马韬、沈鸣为建华医院第二届董事会董事；建华医院第二届董事会选举马建建为建华医院董事长、法定代表人、总经理。建华医院第二届董事会成员在接受任命后，一直根据公司的要求认真履职，采取各种措施对建华医院相关重大风险事项进行梳理，竭尽所能力求对建华医院实施有效控制并防范经营风险。经与齐齐哈尔当地相关政府部门多次洽谈及协商，在当地政府部门的协调和帮助下，建华医院于2020年1月13日完成了法人变更的工商登记工作，并取得了工商部门换发的新营业执照。公司已完成建华医院董事会改组及法人变更事项。

　　2、财务及印章管理控制

　　建华医院第二届董事会于2020年1月21日将建华医院及其子公司公章、财务章、法人章等印章收集统一管理，对相关付款及合同事项严格核查，对印章使用及财务付款审批执行规范化管理。春节之后，由母公司招聘了新的财务科长。本次工作组在现场工作期间，也对建华医院财务及印章管理流程、采购流程进行了梳理，通过对建华医院经营业务模式及组织架构的摸底，初步制定了后续经营管理工作的职责分工，并提出了相关业务负责人的暂时性人选，根据业务模式制定了相应审批流程。截至目前，公司任命的建华医院第二届董事会能够正常管理财务及相关印章使用。

　　3、2019年年报审计工作

　　本次立信会计师事务所审计项目组于2020年3月23日开始对建华医院及其子公司实施年报现场审计，公司管理层持续与审计项目组保持沟通，并要求建华医院全面配合审计，截至目前，立信会计师事务所审计项目组的审计工作进展顺利，并完成了公司2019年度报告审计工作，于2020年4月28日出具了审计报告。

　　二、将建华医院纳入合并报表的原因

　　综合上述相关情况，经与年审会计师事务所的沟通，为保障公司定期报告信息披露的真实、准确、完整，公司决定继续将建华医院纳入公司2019年度及以后年度合并报表。建华医院最近一年经审计的主要财务数据如下：

　　截至2019年12月31日，建华医院经审计的总资产116,241.68万元，占公司总资产296,803.93万元的39.16%；净资产54,514.78万元，占公司净资产246,992.82万元的22.07%；2019年度实现营业收入56,369.52万元，实现净利润-26,509.09万元。

　　截至2020年3月31日，建华医院未经审计的总资产111,629.47万元，占公司总资产289,555.09万元的37.61%；净资产51,841.235万元，占公司净资产243,347.49万元的 21.30 %；2020年1—3月实现营业收入8,904.18 万元，实现净利润 -2,673.55万元。

　　公司将建华医院继续纳入公司合并报表，对公司2019年度及2020年第一季度的财务报表产生重大影响，具体情况详见公司2020年4月30日披露的《2019年年度报告全文》及《2020年第一季度报告》。公司将建华医院继续纳入合并报表符合企业会计准则的相关规定，能够更加真实、公允的反映公司的财务状况和经营成果，有利于广大投资者了解公司的实际情况，符合公司及广大股东的利益。

　　三、相关风险提示

　　鉴于公司目前只完成了建华医院董事会改组、法人变更以及财务、印章方面的管控，对业务层面的梳理以及完善落实规范的内部控制尚在进行当中，建华医院的后续经营管理可能存在以下风险：

　　1、人才流失风险

　　专业的医疗技术人才是医院发展的基石，公司对建华医院实施规范化管理，且对建华医院的管理层进行调整，将对建华医院原有企业文化和员工环境产生影响，或将导致人才流失的风险。

　　公司管理层在实施规范化管理的过程中，将与建华医院的相关员工进行充分沟通，使广大员工充分了解公司对促进建华医院健康持续发展的经营管理措施和理念，充分听取广大员工的诉求和建议，力求将人才流失降到最低。

　　2、失控期间原管理层遗留事项导致的法律风险

　　鉴于建华医院失控期间，原管理层中断了向上市公司上报重大事项的信息通道，目前公司正逐步梳理失控期间建华医院的各项业务，针对失控期间签署的合同等相关风险事项进行评估和处理，建华医院失控期间或将存在遗留的相关事项导致的法律风险。对此公司将逐步梳理失控期间的所有事项，对合理业务范围内的事项进行效力追认，对于不符合商业事实逻辑的相关事项，将依照法定程序进行处理。

　　3、经营业绩下滑的风险

　　公司目前对建华医院实施规范化管理，相关人员调整及业务流程规范可能对部分员工的工作积极性产生影响，加之人员流动及管理成本增加等因素，以及当前疫情对建华医院产生的影响，建华医院存在经营业绩继续下滑的风险。对此公司将尽快采取措施稳定局面，对广大员工进行充分沟通积极引导，进而在控制成本的同时调动员工积极性，在疫情影响结束后，加强相关重点科室的宣传力度，大力开拓业务。

　　四、独立董事意见

　　鉴于公司对全资子公司建华医院实施管控的实际情况，为保障公司定期报告信息披露的真实、准确、完整，公司决定继续将建华医院纳入合并报表范围，能够真实、准确、完整的反映公司整体的财务状况和经营成果，符合企业会计准则的相关规定。且公司履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等的有关规定。我们同意该议案。

　　五、监事会意见

　　监事会认为，公司根据实际情况将建华医院继续纳入公司合并报表，能够真实、准确、完整的反应公司整体的财务状况和经营成果，符合企业会计准则的相关规定。相关决策程序合法合规，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等的有关规定。

　　六、备查文件

　　1、《创新医疗管理股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议》

　　2、《创新医疗管理股份有限公司第五届监事会第二十四次会议决议》

　　3、《独立董事关于第五届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》

　　创新医疗管理股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月30日