杭州银行股份有限公司2019年年度报告摘要（上接C627版）

　　（上接C627版）

　　3.同业及其他金融机构存放款项

　　期末公司同业及其他金融机构存放款项578.84亿元，较上年末增加76.11亿元，增幅15.14%。报告期内，同业和其它金融机构存放款项的波动，主要原因是公司因日常流动性管理的需要，适时调整规模。

　　单位：人民币千元

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　　4.卖出回购金融资产款

　　期末公司卖出回购金融资产款375.21亿元，较上年末增加264.69亿元，增幅239.51%。报告期内，卖出回购金融资产款余额的波动，主要原因是公司根据资产配置和头寸管理需要，适时调整规模。

　　单位：人民币千元

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　　5.应付债券

　　公司应付债券主要包括债券和同业存单，期末应付债券金额1,306.25亿元，较上年末减少249.05亿元，同比减少16.01%。其中，债券金额329.71亿元，占应付债券总额25.24%，占比较上年末上升11.10个百分点；同业存单金额976.53亿元，占应付债券总额74.76%，占比较上年末下降11.10个百分点。

　　单位：人民币千元

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　　(四) 利润表分析

　　报告期内，公司各项业务发展势头良好，经营业绩保持较快增长，全年实现净利润66.02亿元，同比增加11.90亿元，增幅21.99%。下表列出2019年度公司主要损益项目变化：

　　单位：人民币千元

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　　1. 利息净收入

　　报告期内，公司实现利息净收入156.13亿元，同比增长16.21亿元，增幅11.58%；占营业收入比重为72.93%，占比较上年同期下降9.12个百分点。

　　(1) 利息收入

　　公司利息收入主要构成部分为贷款和垫款利息收入及金融投资利息收入。报告期内，公司实现利息收入387.84亿元，同比增加22.36亿元，增幅6.12%。其中，受益于贷款平均规模持续上升且贷款平均利率整体上升，贷款和垫款利息收入209.57亿元，较上年同期增长27.73%。

　　单位：人民币千元

　　■(2) 利息支出

　　公司利息支出主要构成部分为吸收存款及其他利息支出和应付债券利息支出。报告期内，公司利息支出231.70亿元，同比增加6.15亿元，增幅2.73%。其中，吸收存款及其他利息支出及应付债券利息支出分别为130.68亿元、57.19亿元，分别较上年同期增长25.09%和下降14.25%。

　　单位：人民币千元

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　　2. 非利息净收入

　　报告期内，公司实现非利息净收入57.96亿元，同比增长27.34亿元，增幅89.28%，占营业收入比重为27.07%，占比较上年同期增加9.12个百分点，主要是由于手续费及佣金净收入及投资收益增加。

　　单位：人民币千元

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　　(1)手续费及佣金净收入

　　公司积极培育中间业务新增长点，加快推进中间业务收入占比提升。报告期内，公司实现手续费及佣金收入19.15亿元，较上年同期增长40.47%。其中，托管及其他受托业务佣金增加3.69亿元，主要由于理财业务手续费收入增加；代理业务手续费收入增加0.71亿元，主要由于代理业务规模扩大；担保及承诺业务手续费收入增加0.68亿元，主要由于表外业务规模扩大。

　　单位：人民币千元

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　　(2)其他非利息收入

　　公司其他非利息收入主要由投资损益、公允价值变动损益和汇兑损益组成。2019年度，公司其他非利息收入为41.30亿元，较上年同期增加22.52亿元，增幅119.84%，主要是由于公司业务规模增长，且采用新金融工具准则，导致投资收益上升。下表列示了于所示期间公司其他非利息收入的主要组成部分：

　　单位：人民币千元

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　　3. 业务及管理费

　　公司优化预算管理与成本控制管理，同时有针对性地加大资源投入，积极强化业务支撑力。报告期内，公司发生的业务及管理费合计61.47亿元，同比增加10.46亿元，增幅20.50%。业务及管理费增长主要原因是：（1）网点和人员数量增加；（2）公司实行市场化用人机制，加大对优秀人才激励；（3）持续推进科技赋能金融，加大科技投入突出保证系统建设能力，以增强未来核心竞争力。报告期内，公司成本收入比28.71%，较上年同期下降1.20个百分点。

　　单位：人民币千元

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　　4. 信用减值损失及资产减值损失

　　报告期内，公司计提各类资产减值损失77.63亿元，同比增加17.53亿元，增幅29.18%。

　　单位：人民币千元

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　　5. 所得税费用

　　报告期内，公司缴纳所得税费用合计7.14亿元，同比上升3.34亿元，增幅88.04%，主要是由于公司利润总额增长。

　　单位：人民币千元

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　　(五) 会计报表中变化幅度超过30%以上项目及原因

　　单位：人民币千元

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　　(六) 公司2019年度利润分配预案

　　根据经审计的2019年度母公司财务报表，2019年度母公司共实现净利润660,186.7万元，2019年初未分配利润1,684,135.5万元，扣除2018年度普通股股利128,255.0万元以及优先股股息52,000.0万元后，本期期末可供分配的利润为2,164,067.2万元。

　　公司考虑监管部门对上市公司现金分红的指导意见和对商业银行资本充足率的要求，为保障内源性资本的持续补充以支持业务的持续健康发展，同时为兼顾投资者的合理投资回报要求，拟定公司2019年度利润分配预案如下：

　　1、根据《中华人民共和国公司法》有关规定，按母公司当年税后利润10%的比例提取法定盈余公积金，计人民币66,018.7万元；

　　2、根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》有关规定，按照母公司风险资产余额的1.50%差额计提一般风险准备人民币87,124.4万元；

　　3、以实施权益分派股权登记日的普通股总股本为基数，向登记在册的全体普通股股东每10股派送现金股利人民币3.50元（含税）。以利润分配预案披露日公司普通股总股本5,930,200,432股计算，合计拟派发现金股利人民币2,075,570,151.20元（含税）。

　　4、经上述分配后，剩余的未分配利润结转下一年度。

　　(七) 资本管理

　　1. 资本充足率情况

　　按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》有关规定，公司合并范围包括杭州银行和杭银理财有限责任公司。截至报告期末，公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如下：

　　单位：人民币千元

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　　注：上表按照2012年6月7日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，信用风险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量，计量方法保持一致，对资本充足率计算无影响。资本构成信息附表及有关科目展开说明表等请查阅公司官网投资者关系栏目中的“定期公告”子栏目（http://www.hzbank.com.cn/hzyh/tzzgx/index.html）。

　　2. 杠杆率

　　单位：人民币千元

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　　注：上表指标根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算。

　　四、 涉及财务报告的相关事项

　　(一) 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

　　1. 会计政策变更情况及对公司的影响

　　依据财政部2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等企业会计准则，公司作为A股上市银行自2019年1月1日起执行上述新的企业会计准则。

　　本次会计政策变更主要为：持有金融资产的“业务模式”和“合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大；金融资产转移的判断原则及其会计处理进一步明确；套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性测试要求取代定量要求；引入套期关系“再平衡”机制；金融工具披露要求相应调整。

　　根据准则衔接规定，公司不重述2018年比较期数据，仅就新旧准则转换影响调整2019年期初留存收益和其他综合收益。公司于后附财务报表附注二、重要会计政策和会计估计中的“33、重要会计政策变更”之“（1）新旧准则切换对本公司资产负债表的影响”中披露了新金融工具准则的实施对本期期初资产负债表的影响。

　　相关详情请参阅财务报告“财务报表附注二、33”。

　　2. 会计报表列报格式变更情况及影响

　　公司从2019年1月1日起的会计年度根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号）的规定，采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，不重述前期可比数据。

　　(二) 报告期内发生重大会计差错更正需要追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

　　□适用  √不适用

　　(三) 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当做出具体说明。

　　□适用  √不适用

　　(四) 财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项做出说明。

　　□适用  √不适用

　　董事长：陈震山

　　董事会批准报送日期：2020年4月29日