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国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

  证券代码:000750           证券简称:国海证券          公告编号:2020-53

  国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、计提资产减值准备情况概述

  为真实、公允地反映公司的财务状况以及经营成果,基于谨慎性原则,公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策,对有关资产进行了评估,2020年上半年(以下简称“本期”)累计计提各项资产减值准备18,752.43万元。明细如下:

  单位:万元

  ■

  注:以上为公司初步核算数据,最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

  二、计提资产减值准备对公司的影响

  本期计提资产减值准备金额共计18,752.43万元,将减少公司本期利润总额18,752.43万元,减少公司本期净利润14,064.32万元。

  三、计提资产减值准备的具体说明

  (一)买入返售金融资产

  本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为:

  1.2018年,公司与融资人开展初始交易金额为3.00亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日,该业务融出资金本金余额为2.89亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算,对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备7,706.84万元。

  2.2016年,公司与融资人开展初始交易金额为5.16亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日,该业务融出资金本金余额为3.58亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算,对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备2,478.20万元。

  3.2018年,公司与融资人开展初始交易金额为1.40亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日,该业务融出资金本金余额为1.30亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算,对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备2,324.90万元。

  4.2018年,公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日,该业务融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算,对其质押股权预估可回收金额后,将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备2,306.97万元。

  根据公司相关会计政策,采用预期信用损失法,本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备3,339.60万元;受股票质押式回购交易业务规模下降、履约保障比例上升及项目风险处置进展等因素综合影响,转回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备934.39万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计17,222.12万元。

  (二)其他

  根据公司相关会计政策,本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计1,530.31万元。其中计提长期股权投资减值准备861.00万元,计提其他债权投资减值准备591.09万元,计提融出资金减值准备79.71万元,转回其他资产减值准备1.49万元。

  特此公告。

  国海证券股份有限公司董事会

  二〇二〇年七月十五日

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