国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

　　证券代码：000750           证券简称：国海证券          公告编号：2020-53

　　国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　为真实、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估，2020年上半年（以下简称“本期”）累计计提各项资产减值准备18,752.43万元。明细如下：

　　单位：万元

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　　注：以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　二、计提资产减值准备对公司的影响

　　本期计提资产减值准备金额共计18,752.43万元，将减少公司本期利润总额18,752.43万元，减少公司本期净利润14,064.32万元。

　　三、计提资产减值准备的具体说明

　　（一）买入返售金融资产

　　本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：

　　1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.00亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金本金余额为2.89亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备7,706.84万元。

　　2.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为5.16亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金本金余额为3.58亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备2,478.20万元。

　　3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为1.40亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金本金余额为1.30亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备2,324.90万元。

　　4.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备2,306.97万元。

　　根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备3,339.60万元；受股票质押式回购交易业务规模下降、履约保障比例上升及项目风险处置进展等因素综合影响，转回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备934.39万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计17,222.12万元。

　　（二）其他

　　根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计1,530.31万元。其中计提长期股权投资减值准备861.00万元，计提其他债权投资减值准备591.09万元，计提融出资金减值准备79.71万元，转回其他资产减值准备1.49万元。

　　特此公告。

　　国海证券股份有限公司董事会

　　二〇二〇年七月十五日