广誉远中药股份有限公司 2020年第三季度报告正文

　　公司代码：600771                   公司简称：广誉远

　　二○二○年十月三十一日

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人张斌、主管会计工作负责人傅淑红及会计机构负责人（会计主管人员）侯宽余保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第三季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用    √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用     □不适用

　　（一）资产负债表项目

　　单位：元

　　（1）货币资金比期初增加14,225.18万元，增幅59.69%，主要因为报告期公司以承兑汇票融资，承兑汇票保证金净增加22,800.00万元。

　　（2）应收款项融资比期初减少8,119.43万元，减幅56.03%，主要是因为报告期公司将持有的银行承兑汇票贴现、背书转让和到期托收。

　　（3）预付款项比期初增加5,653.13万元，增幅200.84%，主要是因为公司预付广告款和材料采购款增加5,514.73万元。

　　（4）其他应收款比期初增加13,641.53万元，增幅125.18%，主要是因为报告期为确保终端市场业务的快速开展，提升市场终端动销增速，公司向市场支付的备用金等款项增加。

　　（5）在建工程比期初增加2,133.92万元，增幅51.20%，主要是因为报告期安康广誉远药业有限公司医药物流园项目投入净增加2,266.91万元。

　　（6）开发支出比期初增加1,421.72万元，增幅299.55%，主要因为报告期公司围绕定坤丹、龟龄集等产品在临床疗效，药理、药效等方面加大投入1,144.62万元，以及“知了APP”产品项目研发投入增加310.60万元。

　　（7）短期借款比期初增加12,637.22万元，增幅72.87%，主要因为报告期山西广誉远国药有限公司新增借款12,637.22万元。

　　（8）应付票据比期初增加23,780.00万元，增幅62.17%，主要因为报告期公司承兑汇票融资净额增加。

　　（9）应付职工薪酬比期初减少1,092.38万元，减幅61.22%，主要因为报告期公司发放了上年度末预提的职工薪酬。

　　（10）应交税费比期初减少3,681.37万元，减幅57.42%，主要因为报告期公司缴纳了年初应缴的增值税、所得税等相关税费。

　　（11）一年内到期的非流动负债、长期借款分别增加750万元和3,200万元，主要因为报告期安康广誉药业有限公司收到长安银行股份有限公司安康分行4,000万元四年期借款，其中750万元于1年以内到期。

　　（12）递延收益比期初增加2,409.39万元，增幅133.48%，主要因为报告期山西广誉远国药有限公司收到“广誉远安宫牛黄丸专用药品储备和产能备份建设项目”直达补助资金2,456万元。

　　（二）利润表项目

　　单位：元

　　（1）信用减值损失较上年同期增加498.51万元，主要因为报告期公司按照会计政策，对各项金融资产计提减值损失增加。

　　（2）其他收益较上年同期增加229.95万元，增幅64.92%，主要因为报告期公司收到企业稳岗补贴、广誉远名优品种等项目的政府补助。

　　（3）投资收益较上年同期减少109.37万元，主要因为报告期公司确认的投资损失增加。

　　（4）营业外支出较上年同期减少124.90万元，减幅34.82%，主要因为报告期公司对外捐赠支出减少。

　　（5）所得税费用较上年同期减少2,940.80万元，减幅93.35%，主要因为报告期公司利润总额较上年同期减少。

　　（6）利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润分别较上年同期减少14,936.75万元、11,995.95万元、10,896.32万元，减幅69.54%、65.45%、62.69%，主要因为：① 受新冠肺炎疫情的影响，公司销售收入较上年同期减少19.58%；② 公司加大终端营销及广告投入，致使市场推广费、广告费较上年同期增加2,862.74万元，使得当期销售费用率较上年同期有所上升；③ 由于报告期公司产品销售结构比重的变化及部分包材价格上涨，导致公司综合毛利率下降4.37个百分点。

　　（三）现金流量表项目

　　单位：元

　　（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,477.06万元，主要因为报告期公司销售商品收到的现金较上年同期减少16,312.80万元。

　　（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,535.13万元，主要因为上年同期山西广誉远国药有限公司支付新建中医药产业项目工程设备款6,678.35万元。

　　（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少8,390.22万元，主要因为报告期公司借款及票据融资净额减少7,682.57万元。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用     √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用     √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用     √不适用