南宁百货大楼股份有限公司 2020年年度报告摘要

　　公司代码：600712                        公司简称：南宁百货

　　一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及七位董事、四位监事、全体高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　此外，陈琳董事、孙洪董事及程靖刚监事表示无法保证年度报告中涉及“长期待摊费用”科目减值金额及其相关内容的准确性。主要原因如下：公司2020年年度报告拟披露对合并资产负债表“长期待摊费用”科目评估减值7,183.60万元。经查阅公司提供的中联资产评估集团有限公司于2021年3月29日出具的《南宁百货大楼股份有限公司进行资产减值测试所涉及其长期待摊费用—文化宫预付租金及装修工程公允价值评估项目资产评估报告》（中联评报字[2021]第766号）及其说明，认为该项减值测试存在评估假设不够审慎、减值金额不够充分的可能。该项“长期待摊费用”减值将相应影响合并利润中“资产减值损失”、“营业利润”、“利润总额”、“净利润”等关键科目金额及相关陈述。经沟通，公司管理层认为目前财务报告数据无需调整。因此，出于谨慎尽责的态度，无法保证年报中与该事项相关的内容的准确性。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司本期实现的净利润约为-13,025万元。因2020年度出现亏损，根据《公司章程》相关规定，2020年度将不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）公司主要业务

　　南宁百货位于广西壮族自治区首府南宁市，主要业务和实体店分布在南宁市、贺州市等广西部分市县。公司从事商业零售业务，是荣获国家商务部评选的“中华老字号商店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。主营业态涉及百货、家电、超市、汽车、电子商务。经营范围为：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售；室内娱乐活动。

　　（二）公司经营模式

　　公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模式为主。报告期内公司主营

　　业务收入占总营业收入的90.68%，租赁收入占总营业收入的2.94%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收入占比15.61%、家电业态收入占比52.03%、超市业态收入占比17.68%、汽车业态收入占比9.93%、电商占比1.03%，其他占比3.72%

　　（三）公司行业情况说明

　　目前，南宁百货涵盖了百货、家电、超市、汽车、电商五大业态，在南宁、贺州、梧州、百色、天等、龙州等地开设有15家直营门店，现有在岗员工900多人，综合实力位列广西商业前列，荣获“广西企业100强”、“广西服务业企业50强”荣誉称号。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用    √不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　报告期内，公司实现营业收入7.79亿元，同比下降58.05%，实现利润总额-1.47亿元，同比下降1,563.17 %；实现归属于上市公司股东的净利润-1.30亿元，同比下降2,841.89%。

　　1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　　单位:元  币种:人民币

　　1.其他收益变动原因：主要是本期获得的政府补助同比增加所致。

　　2.信用减值损失变动原因：主要是水产品贸易案根据法院判决结果及查封资产情况，本年度补

　　提坏账准备所致。

　　3.资产减值损失变动原因：主要是受新冠疫情影响，公司文化宫店退租、空铺率严重，根据减

　　值测试评估结果计提减值所致。

　　4.营业利润、利润总额、净利润变动主要原因：一是受新冠疫情影响，公司整体销售下滑；

　　根据文化宫店因疫情出现的减值迹象评估结果，计提了较大额度的减值准备；二是根据法院判决对相关案件计提预计负债及坏账准备；三是减免部分租赁户疫情期间部分租金所致。

　　5所得税费用变动原因：主要是计提了资产减值准备和预计负债递延所得税资产所致。

　　6.营业外支出变动原因：主要是根据未决诉讼案件判决结果计提预计负债所致。

　　7.基本/稀释每股收益变动原因：主要是本年度净利润大幅亏损所致。

　　2. 收入和成本分析

　　√适用     □不适用

　　（1）营业收入变动原因说明：主要一是本年度起执行新收入准则，联营模式按净额法确认收入；二是受新冠疫情影响，销售下滑所致。

　　（2）营业成本变动原因说明：主要是随营业收入减少所致。

　　(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

　　单位:元  币种:人民币

　　主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

　　公司各业态营业收入较去年同期减少主要原因：一是2020年度起执行新收入准则，联营模式按净额法确认收入，而去年按全额法确认收入；二是受新冠疫情影响，销售下滑幅度较大；三是百货主力门店升级装修影响销售所致。

　　毛利率较去年同期增长主要原因：一是按新收入准则规定，联营模式不确认结算成本；二是场地成本按联营收入比例和其他业务收入比例分摊所致。

　　(2). 产销量情况分析表

　　□适用     √不适用

　　(3). 成本分析表

　　单位：元

　　成本分析其他情况说明

　　注：公司各业态营业成本较去年同期减少原因：主要是随营业收入减少所致。

　　(4). 主要销售客户及主要供应商情况

　　√适用     □不适用

　　前五名客户销售额2,209.22万元，占年度销售总额1.50%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。

　　前五名供应商采购额16,496.90万元，占年度采购总额13.56%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

　　其他说明

　　无

　　3. 费用

　　√适用     □不适用

　　（1）销售费用变动原因说明：主要是经营人员工资减少和促销宣传广告费用减少所致。

　　（2）管理费用变动原因说明：主要是根据新收入准则，将一部分租金、折旧和长期待摊费用

　　分摊至营业成本所致。

　　（3）财务费用变动原因说明： 主要一是贷款利率降低，贷款利息支出相应减少；二是销售下降致银联卡、微信、支付宝消费产生的手续费相应减少所致。

　　4. 研发投入

　　(1). 研发投入情况表

　　□适用      √不适用

　　(2). 情况说明

　　□适用     √不适用

　　5. 现金流

　　√适用     □不适用

　　（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售下滑，经营活动现金流入同比

　　减少所致。

　　（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是门店升级装修，支付装修工程款的

　　现金流出较多所致。

　　（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 主要是本期取得银行贷款净额同比增加

　　所致。

　　(一) 非主营业务导致利润重大变化的说明

　　□适用     √不适用

　　(二) 资产、负债情况分析

　　√适用      □不适用

　　1. 资产及负债状况

　　单位：元

　　其他说明

　　注1.应收票据变动原因：主要是收回了上年度的应收票据款所致。

　　注2.在建工程变动原因:主要是门店对电梯及监控广播系统改造所致。

　　注3.递延所得税资产变动原因: 主要是资产减值准备和预计负债计提了递延所得税资产所致。

　　注4.应付职工薪酬变动原因:主要是根据年度工资总额计提职工工资所致。

　　注5.预计负债变动原因:主要是根据未决诉讼案件判决结果计提预计负债所致。

　　注6.未分配利润变动原因:主要是本年度净利润出现较大亏损所致。

　　注7.其他流动负债变动原因：主要是本年度合同负债待转的销项税额在此科目列报所致。

　　注8.预收款项、合同负债变动原因：主要是根据新准则，本年度将前期划分为预收款项重分类至合同负债所致。

　　2. 截至报告期末主要资产受限情况

　　√适用      □不适用

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用      √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用      √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用      □不适用

　　报告期内，公司会计政策变更事项如下：

　　财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。

　　公司2020年8月24日召开的第八届董事会2020年第三次临时会议审议通过《关于公司会计政策变更的方案》，批准自2020年1月1日起执行新收入准则。

　　经测算，新收入准则的实施尽管导致公司收入确认方法发生变化，公司联营业务部分由总额法核算变为净额法核算，对公司利润表中营业收入及营业成本金额影响较大，使营业收入和营业成本同时下调，但对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润无重大影响，亦不涉及以前年度的追溯调整。

　　5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用      √不适用

　　6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用    □不适用

　　2020年度，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

　　合并财务报表范围的变化：

　　本公司本年合并财务报表范围较上年无变化。

　　南宁百货大楼股份有限公司

　　法人代表：黎军

　　2021年4月8日

　　证券代码：600712         证券简称：南宁百货          编号：临2021-012

　　南宁百货大楼股份有限公司第八届

　　董事会2021年第一次正式会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　南宁百货大楼股份有限公司第八届董事会2021年第一次正式会议通知会前以邮件、传真和专人送达等方式发出，于2021年4月8日上午10:00以现场+通讯方式召开，应出席董事9人，实际出席9人。会议由董事长黎军先生主持，部分监事列席会议，出席人员符合《公司章程》的有关规定。会议审议情况如下：

　　一、以6票同意、0票反对、3票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度总经理工作报告》。

　　陈琳董事投了弃权票，认为：长期待摊费用减值金额待复核，影响部分财务数据确认，暂无法发表意见。

　　孙洪董事投了弃权票，认为：文化宫项目处理要研究；主营业务要创新加强。

　　赵磊独立董事投了弃权票，认为：年报核心财务数据待确认。

　　二、以7票同意、0票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度董事会工作报告》。该议案需提交股东大会审议。

　　陈琳董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　孙洪董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　三、以7票同意、0票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《2020年年度报告》（全文、摘要）。该议案需提交股东大会审议。

　　陈琳董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　孙洪董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　四、以6票同意、0票反对、3票弃权，审议通过了《2020年度财务决算报告》。该议案需提交股东大会审议。

　　陈琳董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　孙洪董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　赵磊独立董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

　　五、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于2020年度利润分配的预案》。

　　因2020年度出现亏损，根据《公司章程》相关规定，2020年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　该议案需提交股东大会审议。

　　六、以7票同意、0票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度内部控制评价报告》。该议案需提交股东大会审议。

　　陈琳董事投了弃权票，认为：目前多个风险项目反映出公司内控可能存在缺陷，暂无法对公司内控有效性发表意见。

　　孙洪董事投了弃权票，认为：内控要加强。

　　七、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于向商业银行申请授信的议案》。

　　拟同意公司2021年向各商业银行申请集团授信额度20亿元人民币，董事会授权经营层视公司对资金需求及各银行优惠条件及银行放款方式分批分次使用该授信额度，具体授信方式以与各银行商洽为准。具体如下：

　　该议案需提交股东大会审议。

　　八、以6票同意、1票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》。

　　同意公司根据《企业会计准则》等相关规定对公司文化宫店长期待摊费用计提资产减值准备7,183.60万元。此减值准备形成的资产减值损失预计减少公司2020年度利润总额约7,183.60万元。董事会对此事项发表了《南宁百货大楼股份有限公司董事会关于对长期待摊费用计提资产减值准备的说明》。具体内容详见同日公告。该议案需提交股东大会审议。

　　陈琳董事投了反对票，认为：评估假设的关键参数有失公允，减值可能不够充分，建议重新复核。

　　孙洪董事投了弃权票，认为：文化宫项目还要研究测算。

　　赵磊独立董事投了弃权票，认为：建议复核数据。

　　九、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》。

　　同意公司对广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、广西新世界商业有限公司及广西南百超市有限公司4家全资子公司，以账面长期股权投资成本计提长期股权投资减值准备共约5100万元。计提该长期股权投资减值准备形成的资产减值损失，预计将减少2020年度母公司当期利润总额5090万元，不影响合并报表利润数据。

　　十、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于计提坏账准备的议案》。

　　同意公司对与湛江旭骏水产有限公司、湛江汇丰水产股份有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司等5家供应商合同纠纷案追加计提坏账准备约644万元；对公司全资子公司——广西南百汽车销售服务有限公司与广西美聚达国际贸易有限公司合作协议纠纷案等补计提坏账准备共约55.57万元；对家电分公司计提坏账准备约57.25万元。上述事项计提坏账准备共约756.82万元，将影响公司当期损益约-756.82万元。

　　十一、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于计提预计负债的议案》。

　　同意对公司与南宁市标特步房地产开发有限公司买卖合同纠纷案，本年度计提预计负债共约2513万元；对公司武鸣店与广州市金匙房地产物业服务有限公司服务合同纠纷案，计提预计负债约139万元；机动车交通事故责任纠纷案，计提预计负债约99.8万元。三项预计负债将影响公司当期损益共约-2751.80万元。

　　董事会就议案九至议案十一事项发表了《南宁百货大楼股份有限公司董事会关于公司2020年度财务计提事项的说明》。议案九至议案十一具体内容详见同日公告。

　　十二、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于增加经营范围暨修订<公司章程>的议案》。

　　同意公司为适应经营发展需要，增加公司经营范围，并按要求对公司现有经营范围的内容进行规范化表述。同时，为进一步规范公司运作，提升公司治理水平，根据中国证监会《关于修改<上市公司章程指引>的决定》精神、《上市公司治理准则》（2018年修订）、《上市公司章程指引》（2019年修订）等相关规定，对《公司章程》进行修订。作为《公司章程》附件的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》同时进行修订。具体内容详见同日公告。

　　该议案需提交股东大会审议。

　　十三、以4票同意、4票反对、1票弃权，未审议通过《关于公司文化宫店经营场地以公开方式转租的议案》。

　　陈琳董事投了反对票，认为：根据合同直接解约对公司更有利，建议深入比较解约和转租等方案利弊，再议。

　　孙洪董事投了反对票，认为：项目处理方式还要研究。

　　范黎波董事投了反对票，认为：本项目应该采用至少二种方法进行评估，并对引进新承租人后可能的风险进行动态性评估。

　　魏志华独立董事投了反对票，认为：建议提供更具体关于接盘方的信息及可行性；同时，补充提供转租预期收益的更具体测算；建议有更成熟方案再议。

　　赵磊独立董事投了弃权票，认为：转租方案与租赁合同的处理再斟酌。

　　十四、以九票同意的表决结果，全票审议通过了《关于召开2020年度股东大会的议案》。

　　定于2021年5月11日14:00召开公司2020年度股东大会，股东大会通知详见同日公告。

　　特此公告。

　　南宁百货大楼股份有限公司董事会

　　2021年 4 月10日