广东嘉应制药股份有限公司关于举行2020年度网上业绩说明会并征集相关问题的公告

　　证券代码：002198        证券简称：嘉应制药          公告编号：2021-016

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特别提示：本次会计政策变更，对广东嘉应制药股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况、经营成果没有重大影响。

　　广东嘉应制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月18日召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，依据财政部的最新规定对公司会计政策进行相应变更。该事项属于公司董事会决策范畴，无需提交股东大会审批。具体内容如下：

　　一、会计政策变更概述

　　1、会计政策变更原因

　　（1）财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起执行。

　　（2）财政部于2018年12月7日修订发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会[2018]35号），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施；同时，允许母公司或子公司在境外上市且按照《国际财务报告准则》或《企业会计准则》 编制其境外财务报表的企业提前实施。

　　根据上述会计准则及相关通知的修订及执行期限要求，公司需对原采用的会计政相关内容进行相应调整和变更。

　　2、变更前公司采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后公司采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照修订后的《企业会计准则第14号—收入》、《企业会计准则第21号—租赁》的会计政策执行。其他未变更的部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、会计政策变更日期

　　公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

　　二、 本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）《企业会计准则第14号—收入》

　　1、依据财政部规定，公司自2020年1月1日开始适用新收入准则《企业会计准则第14号—收入》。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

　　执行新收入准则的主要变化和影响如下：

　　本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收款项”项目变更为“合同负债”项目列报。

　　2、对2020年1月1日财务报表的影响

　　（二）《企业会计准则第21号—租赁》

　　1、新租赁准则在租赁定义和识别、承租人会计处理等方面作了较大修改，出租人会计处理基本延续现有规定。修订的主要内容如下：

　　（1）完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；

　　（2）取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债；

　　（3）改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理；

　　（4）丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。

　　与原准则相比，承租人会计处理不再区分经营租赁和融资租赁，除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对所有租赁均确认使用权资产和租赁负债， 参照固定资产准则对使用权资产计提折旧，采用固定的周期性利率确认每期利息费用。准则仍将出租人租赁分为融资租赁和经营租赁两大类，并分别规定了不同的会计处理方法。

　　2、对公司的影响如下：

　　根据新旧准则衔接规定，公司根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。据此，公司将于2021年1月1日起实施新租赁准则，并自2021年一季度起按新租赁准则要求进行会计报表披露，不重述2020年末可比数据。

　　上述两项会计政策变更预计不会对公司总资产、净资产、净利润等主要财务指标产生重大影响。

　　三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部关于相关规定进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不会对公司总资产、净资产、净利润等主要财务指标产生重大影响，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，董事会同意本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　监事会认为：本次相关会计政策变更符合《企业会计准则》等相关规定及公司实际情况，决议程序符合相关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意本次会计政策变更。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为：公司根据财政部文件的要求执行新的会计准则，变更后的公司会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决议程序符合相关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。经审慎判断，一致同意本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第五届董事会第十四次会议决议；

　　2、公司第五届监事会第十二次会议决议；

　　3、独立董事对第五届董事会第十四次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月18日

　　证券代码：002198          证券简称：嘉应制药          公告编号：2021-017

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　关于调整监事津贴的公告

　　本公司及全体监事会成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　为了充分调动广东嘉应制药股份有限公司（以下简称“公司”）监事的工作积极性，强化监事勤勉尽责的意识，综合考虑监事承担的职责及对公司规范运作和科学决策发挥的重要作用，结合物价水平的变化、公司经营业绩及参照同区域、同行业监事津贴水平，经公司监事会主席范杰来先生提议，公司拟调整监事津贴，现将拟定的相关津贴调整方案公告如下。

　　一、津贴调整方案内容

　　（一）适用对象

　　本方案适用监事会全体成员，包括股东代表监事、职工代表监事等。

　　（二）适用期限

　　自本方案通过股东大会审议之日起生效，至新的津贴方案通过后自动失效。

　　（三）津贴标准

　　公司全体监事津贴标准：6 万元人民币/年(税前)。

　　（四）发放办法

　　监事津贴自股东大会审议通过本津贴调整方案当月起计算，按月发放，由公司统一代扣并代缴个人所得税。因换届、改选、任期内辞职等原因离任，津贴发放至离任当月。

　　二、审议程序

　　《关于调整监事津贴的议案》已提交公司第五届监事会第十二次会议审议，因涉及自身利益，公司全体监事回避表决该议案，相关议案将直接提交公司2020年度股东大会审议。

　　三、其他相关说明

　　监事因出席公司董事会、监事会及股东大会的差旅费以及依照《公司章程》行使职权时所需的其他费用由公司承担。

　　特此公告。

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　监事会

　　2021年4月18日

　　证券代码：002198         证券简称：嘉应制药         公告编号：2021-019

　　本公司及全体董事会成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　广东嘉应制药股份有限公司（以下简称“公司”）《2020年年度报告》全文及其摘要于2021年4月18日经公司第五届董事会第十四次会议审议通过。本公司《2020年年度报告全文》已于2021年4月20日刊登在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上，《2020年年度报告摘要》刊登在当日的《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上，供全体股东和投资者查阅。

　　为使广大投资者进一步详细了解公司年报信息，公司将于2021年4月23日星期五15:00-17:00，在全景网举行2020年度业绩网上说明会。

　　一、业绩说明会相关安排

　　会议时间：2021年4月23日星期五15:00-17:00

　　交流网址： “全景?路演天下”网站（http://rs.p5w.net）

　　参会人员：公司代理董事长代会波先生、公司董事兼总经理宋稚牛先生、董事会秘书徐胜利先生、财务负责人陈晓燕女士、独立董事程汉涛先生。

　　二、问题征集

　　为了提升业绩说明会的交流效果，公司现向投资者提前公开征集问题，欢迎广大投资者于2021年4月23日12:00前将有关问题通过电子邮件形式发送至公司邮箱：gdjyzy@163.com。公司将在业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行交流，欢迎广大投资者积极参与。

　　特此公告。

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　董事会

　　2021年4月18日

　　证券代码：002198         证券简称：嘉应制药         公告编号：2021-015

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　第五届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司及全体监事会成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1.广东嘉应制药股份有限公司（下称“公司”）第五届监事会第十二次会议通知于2021年4月8日分别以专人送达、电子邮件或传真等方式送达全体监事。2021年4月18日，会议如期在嘉应（深圳）大健康发展有限公司会议室召开。

　　2.会议应到监事3人，实到监事3人。

　　3.会议由监事会主席范杰来先生主持。

　　4.会议的召集、召开符合有关法律、法规和公司章程的规定，表决形成的决议合法、有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议以投票表决方式通过了以下议案：

　　1、以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司《2020年度监事会工作报告》的议案；

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年度监事会工作报告》。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　2、以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司《2020年度财务决算报告》的议案；

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年度财务决算报告》。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　3、以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司《2020年度利润分配预案》的议案；

　　经中兴华会计师事务所审计，公司（母公司）2020年度实现综合收益总额为  19,708,872.16元，按照《公司章程》规定，加上2019年末经审计的未分配利润                   -252,569,822.32元，2020年末母公司的未分配利润为                         -232,860,950.16元。

　　公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　监事会认为，利润分配预案符合公司实际情况和长远发展战略,不存在损害股东利益的情形,符合有关法律法规、规范性文件等有关规定,同意公司2020年度利润分配预案。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　4、以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司《2020年年度报告》及《2020年年度报告摘要》的议案；

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年年度报告全文》（公告编号：2021-012），以及在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年年度报告摘要》（公告编号：2021-013）。

　　监事会认为，公司董事会编制和审核公司《2020年年度报告》及《2020年年度报告摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2020年度的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本议案需提交股东大会审议。

　　5、以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司《2020年度内部控制评价报告》的议案；

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2020年度内部控制评价报告》。

　　监事会认为，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，建立了与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度，2020年度相关内部控制的实施是有效的。公司《2020年度内部控制评价报告》全面、真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　6、以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司 2019 年度审计报告保留意见所涉及事项的重大影响已消除的议案；

　　具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于2019年度审计报告保留意见所涉及事项的重大影响消除情况的专项说明》。

　　监事会认为，公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，符合中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规及规范性文件的要求，公司监事会同意董事会所作的专项说明。

　　7、以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了关于会计政策变更的议案。

　　监事会认为，本次相关会计政策变更符合《企业会计准则》等相关规定及公司实际情况，决议程序符合相关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意本次会计政策变更。

　　具体内容详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-016）。

　　8、审议了关于调整监事津贴的议案。

　　审议结果：0票同意，0票反对，0票弃权，3人回避。

　　公司监事会主席范杰来先生提议调整监事津贴，因涉及到全体监事自身利益，出于谨慎性原则，全体监事回避表决该议案，相关议案将直接提交公司2020年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于调整监事津贴的公告》（公告编号：2021-017）。

　　三、备查文件

　　1、第五届监事会第十二次会议决议。

　　特此公告。

　　广东嘉应制药股份有限公司

　　监事会

　　二二一年四月十八日