稳健医疗用品股份有限公司关于部分 募集资金投资项目增加实施主体的公告

　　证券代码：300888    证券简称：稳健医疗      公告编号：2021-011

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　关于2020年度利润分配及资本公积转增股本预案

　　的

　　稳健医疗用品股份有限公司（以下简称“稳健医疗”或“公司”）于2021年4月16日召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意稳健医疗用品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1822号）同意注册，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票5,000万股，发行价为每股人民币74.30元，共计募集资金371,500.00万元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为355,884.93万元。

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月14日对公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具了信会师字[2020] 第ZI10584号《验资报告》。经其审验，截至2020年9月11日，上述募集资金已全部到位。公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。

　　二、募集资金使用情况

　　经本公司第二届董事会第五次会议和第二届董事会第九次会议、2019年第一次临时股东大会和2020年第二次临时股东大会批准，本次发行募集资金拟投资于“高端敷料生产线建设项目”、“营销网络建设项目”、“研发中心建设项目”和“数字化管理系统项目”，项目基本情况如下：

　　单位：万元

　　三、本次拟增加实施主体的原因

　　为满足募投项目的实际开展需要，保障募投项目的实施进度，公司拟新增全资子公司深圳全棉时代科技有限公司为“研发中心建设项目”的实施主体，公司与募投项目实施主体之间通过内部往来的方式具体划转募投项目实施所需募集资金，募投项目其他内容均不发生变更。具体情况如下：

　　四、本次新增实施主体及地点的基本情况

　　（一）本次新增实施主体的基本情况

　　最近一年经审计的主要财务数据：2020年12月31日，深圳全棉时代科技有限公司总资产为126,062.43万元，净资产为48,860.37万元；2020年1-12月实现营业收入370,250.73万元，净利润8,500.36万元。

　　（二）本次实施地点的具体情况

　　本次新增主体的实施地点为湖北武汉阳逻经济开发区武阳大道（北）8号和深圳市龙华新区布龙路660号稳健工业园，与募投项目实施主体的公司和武汉稳健实施地点一致。

　　五、本次拟增加实施主体对公司的影响

　　本次研发中心建设募投项目增加实施主体不属于募集资金投资项目的变更未改变募集资金用途，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，不存在新增风险及不确定性。公司本次增加部分募投项目实施主体是实施公司发展战略和长远规划的重要布局，有利于优化资源配置和募投项目的实施，提高募集资金使用效率。

　　六、本次增加募集资金投资项目实施主体的审议程序

　　公司于2021年4月16日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体的议案》，独立董事、监事会发表了同意意见。本事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议通过。

　　七、专项意见说明

　　1、独立董事意见

　　独立董事认为：本次增加募集资金投资项目实施主体的事项，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《公司章程》等相关规定。本次增加募集资金投资项目实施主体，有利于募投项目的顺利进行，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情形，符合公司及全体股东的利益。因此，我们同意上述事项。

　　2、监事会意见

　　监事会认为：本次增加募集资金投资项目实施主体事项，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《公司章程》等有关规定，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。本次增加募集资金投资项目实施主体，有利于公司募投项目的实施，有利于公司整体规划及合理布局，提高募集资金和运营资金使用效率，符合公司长远发展需求。因此，我们同意上述事项。

　　3、保荐机构核查意见

　　经核查，保荐机构认为：公司本次增加募集资金投资项目实施主体符合公司发展规划及实际生产经营需要，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不会影响募集资金投资项目的正常进行。该事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的程序，符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。综上，保荐机构对公司本次增加募集资金投资项目实施主体的事项无异议。

　　八、备查文件

　　1、第二届董事会第十九次会议决议；

　　2、第二届监事会第十三次会议

　　3、独立董事关于第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见

　　4、保荐机构中国国际金融股份有限公司出具的《中国国际金融股份有限公司关于稳健医疗部分募集资金投资项目增加实施主体的核查意见》。

　　稳健医疗用品股份有限公司董事会

　　二二一年四月二十日

　　证券代码：300888        证券简称：稳健医疗        公告编号：2021-012

　　稳健医疗用品股份有限公司

　　关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　关于2020年度利润分配及资本公积转增股本预案

　　的

　　根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，稳健医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）2021年4月16日召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司及子公司在确保安全性、流动性，不影响募集资金项目建设和公司正常经营的基础上，使用额度不超过50 亿元（含）的闲置自有资金购买理财产品，上述额度及决议有效期为2020年年度股东大会审议通过之日起至2021年年度股东大会召开日止，在上述额度及期限内，资金可以循环滚动使用。现将详细情况公告如下：

　　一、使用闲置自有资金购买理财产品的情况

　　1、资金来源

　　公司及子公司暂时闲置的自有资金。

　　2、投资目的

　　在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，为更好地实现公司资产的保值 与增值，提高公司闲置自有资金利用率，节省财务费用，增加公司收益，保障公司股东利益，公司及子公司拟使用暂时闲置的自有资金进行理财产品购买。

　　3、投资范围

　　投资品种为安全性高的低风险产品，包括但不限于银行理财产品、银行结构性存款产品、信托产品等产品及其他根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式。公司将按照相关规定严格控制投资风险，严格制定资金使用计划，保证日常经营正常。

　　4、投资额度

　　公司及子公司拟使用不超过人民币 50 亿元（含）的闲置自有资金购买理财产品，在上述额度内资金可以循环使用。

　　5、额度有效期限

　　自公司2020年年度股东大会审议通过之日起至2021年年度股东大会召开之日 止。

　　6、实施方式在投资期限及额度范围内，提请股东大会授权董事长行使该项决策并签署相关合同文件，公司财务部门负责具体实施。

　　7、公司及子公司与发行理财产品的金融机构不存在关联关系。

　　二、存在的风险及风险控制措施

　　1、投资风险

　　（1）虽然理财产品都经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

　　（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

　　2、针对投资风险，公司及子公司拟采取如下措施：

　　（1）公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。不得用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银行理财产品等。

　　（2）公司将及时分析和跟踪理财产品投向，在上述理财产品理财期间，公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全。

　　（3）公司内控审计部对理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对理财资金使用情况进行审计、核实。

　　（4）公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　（5）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，及时做好相关信息披露工作。

　　三、对公司的影响

　　1、公司通过进行适度的理财产品投资，能提高自有资金使用效率，更好地实现 公司资产的保值与增值，节省财务费用，增加公司收益，保障公司股东利益。

　　2、公司坚持规范运作、防范风险、谨慎投资的原则，使用暂时闲置自有资金购买理财产品均在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在违背股东利益尤其中小股东利益的情形。

　　四、独立董事、监事会、保荐机构出具的意见

　　（一）独立董事意见

　　经审核，独立董事认为：我们对公司的经营、财务、现金流量和内控制度等情况进行了必要的审核，一致认为公司目前经营情况良好，财务状况稳健，自有资金充裕，在保证公司正常运营和资金安全的基础上，运用不超过50亿元的闲置募集资金进行现金管理，有利于在控制风险前提下提高闲置募集资金的使用效率，增加公司收益，不会对公司及子公司生产经营和募投项目建设造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，并同意提交公司股东大会审议。

　　（二）监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司及子公司本次使用自有闲置资金购买理财产品事项，履行了必要的审批程序。在保障公司及控股子公司日常经营运作的前提下，运用闲置自有资金购买理财产品，有利于提高公司及子公司资金的使用效率和收益，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意上述购买事项。

　　（三）保荐机构核查意见

　　保荐机构核查后认为：公司及子公司在保证正常经营资金需求和资金安全，投资风险得到有效控制的前提下，使用不超过50亿元人民币的自有闲置资金购买安全性高、流动性好的理财产品，有利于公司获取较好的投资收益，提高资金使用效率，符合公司及全体股东的利益。该事项经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，决策程序合法、合规，不存在损害公司及全体股东的利益。该议案尚需提交公司股东大会审议。因此，保荐机构对公司使用不超过50亿元人民币的自有闲置资金购买安全性高、流动性好的理财产品的事项无异议。

　　五、备查文件

　　1、第二届董事会第十九次会议决议；

　　2、第二届监事会第十三次会议

　　3、独立董事关于第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见

　　4、保荐机构中国国际金融股份有限公司出具的《中国国际金融股份有限公司关于稳健医疗使用闲置自有资金购买理财产品的核查意见》。

　　稳健医疗用品股份有限公司董事会

　　二二一年四月二十日

　　证券代码：300888       证券简称：稳健医疗        公告编号：2021-013

　　稳健医疗用品股份有限公司

　　关于续聘2021年度会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　关于2020年度利润分配及资本公积转增股本预案

　　的

　　根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定,稳健医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月16日召开的第二届董事会第十九次会议以及第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于续聘2021年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2021年度会计事务所。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。现将有关事项公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　2、人员信息

　　2020年度末合伙人、注册会计师、从业人员数量分别为：232人、2323人、9114人，立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。

　　3、业务信息

　　2020年未经审计的收入总额、审计业务收入、证券业务收入分别为：38.14亿元、30.40亿元、12.46亿元。

　　2020年度上市公司审计客户576家，审计的上市公司主要行业涉及制造业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业, 采矿业，文化、体育和娱乐业等，具有公司所在行业审计业务经验。本公司同行业上市公司审计客户家数6家。

　　4、投资者保护能力

　　截至2020年末，立信已提取职业风险基金1.29亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.5亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5、诚信记录

　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚4次、监督管理措施26次、自律监管措施无和纪律处分3次，涉及从业人员62名。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人近三年从业情况：

　　姓名：陈琼

　　（2）签字注册会计师近三年从业情况：

　　姓名：高军磊

　　（3）质量控制复核人近三年从业情况：

　　姓名：龙湖川

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未发生因执业行为而受到刑事处罚的情况，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处 罚或监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。

　　3、独立性

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核 人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4、审计收费

　　2020 年度财务报告审计费用为80万元人民币（不含税），2021年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议情况

　　公司审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为立信在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意向董事会提议续聘立信为公司2021年度会计事务所。

　　（二）独立董事的事前认可意见和独立意见

　　1、独立董事的事前认可意见

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2020年度审计机构期间，独立、客观、公正地提供了高质量的审计服务，有效维护了全体股东的利益。因此，我们同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021年度审计机构，为公司提供审计服务，聘任期限一年，相关年度审计费用同意公司提请股东大会授权经营管理层根据2021年度审计的具体工作量及市场价格水平确定。

　　2、独立董事的独立意见

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养,在其担任公司审计机构期间，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。因此，我们一致同意《关于续聘2021年度会计师事务所的议案》，并同意提交公司股东大会审议。

　　（三）表决情况及审议程序

　　公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于续聘公司2021年度会计事务所的议案》，独立董事对本次事项进行事前认可并发表了独立意见。本议案尚需提交2020年年度股东大会审议。

　　三、备查文件

　　1、第二届董事会审计委员会第七次会议决议；

　　2、第二届董事会第十九次会议决议；

　　3、第二届监事会第十三次会议

　　4、独立董事关于续聘公司2021年度审计机构的事前认可意见；

　　5、独立董事关于第二届董事会第十九次会议决议相关事项的独立意见；

　　6、立信营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　稳健医疗用品股份有限公司董事会

　　二二一年四月二十日

　　证券代码：300888        证券简称：稳健医疗        公告编号：2021-014

　　稳健医疗用品股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　稳健医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月16日召开第二届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，同意根据中华人民共和国财政部的相关规定，对公司会计政策进行变更。现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更原因

　　根据中华人民共和国财政部于 2018 年 12 月修订发布的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下统称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　2、会计政策变更日期

　　根据新租赁准则的要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006 年发布的《企业会计准则第 21 号-租赁》及其相关规定。

　　4、变更后采用的会计政策

　　变更后，公司执行财政部于 2018 年 12 月修订并发布的《企业会计准则第 21 号-租赁》。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的 《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的内容及其对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　新租赁准则规定，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，主要变化包括：

　　1、新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。

　　（二）公司本次执行新租赁准则的方法

　　对于过渡期政策的采用，新租赁准则允许采用两种方法：

　　方法 1：是允许企业采用追溯调整；

　　方法 2：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。同时，方法2提供了多项简化处理安排。

　　（三）本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则，公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不需调整可比期间信息。结合新租赁准则的相关规定，提请董事会同意公司于 2021 年 1 月 1 日开始执行新租赁准则，在准则过渡期政策上采用上述的方法 2，并采用简化处理，即：租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。采用该方法，不影响公司 2021年年初留存收益。

　　三、独立董事关于会计政策变更的独立意见

　　本次会计政策变更系法律、行政法规或国家统一的会计制度变更。公司执行 “新租赁准则”符合财政部、中国证券监督管理委员会的相关规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定，同意本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部“新租赁准则”要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策的变更。

　　五、备查文件

　　1、《稳健医疗用品股份有限公司第二届董事会第十九次会议决议》；

　　2、《稳健医疗用品股份有限公司独立董事关于第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　稳健医疗用品股份有限公司

　　董事会

　　二二一年四月二十日