陕西康惠制药股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的 进展公告

　　证券代码：603139        证券简称：康惠制药        公告编号：2021-010

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 委托理财受托方：云南国际信托有限公司（以下简称“云南信托”）、长

　　安国际信托股份有限公司（以下简称“长安信托”）

　　● 本次委托理财金额： 2,500万元人民币、3,000万元人民币

　　● 委托理财产品名称： 云南信托-云程万理48号供应链集合资金信托计划、长安信托·稳健增利1号集合资金信托计划

　　● 委托理财期限：2021年4月22日至2021年10月21日，183天；2021年4月20日至2021年8月20日，122天。

　　● 履行的审议程序：公司本次使用闲置自有资金购买理财产品，已经第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议审议通过【具体内容详见2020年4月23日公司在上海证券交易所网站披露的《关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2020-013号）】

　　一、 本次委托理财概况

　　1、 委托理财目的

　　为合理利用闲置自有资金，提高资金使用效率，在不影响公司主营业务正常开展，确保公司经营资金需求和资金安全的情况下，使用闲置自有资金购买理财产品，增加公司收益，为公司和股东谋取较高的投资回报。

　　2、资金来源：公司暂时闲置自有资金。

　　3、委托理财产品的基本情况

　　公司于2021年4月19日、2021年4月20日分别认购了由国泰君安证券股份有限公司代销的云南信托-云程万理48号集合资金信托计划产品及长安国际信托股份有限公司的长安信托·稳健增利1号集合资金信托计划，具体情况如下：

　　4、公司对委托理财相关风险的内部控制

　　公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品投资的审批和执行程序，确保理财产品投资事宜的有效开展和规范运行，保证资金安全。采取的具体措施为：公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险；公司审计部门、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计；公司财务部建立台账对购买的理财产品进行管理，建立健全会计账目,做好资金使用的账务核算工作；实行岗位分离操作：投资业务的审批、资金入账及划出、买卖(申购、赎回)岗位分离；公司将依据上海证券交易所的相关规定，在定期报告中披露理财产品及相应的损益情况；额度内的资金只能用于购买安全性较高、流动性较好、风险较低的理财产品。经公司审慎评估，本次委托理财符合公司内部资金管理要求。

　　二、本次委托理财的具体情况

　　1、委托理财合同主要条款

　　2、委托理财资金投向

　　（1）云南信托-云程万理48号集合资金信托计划资金投向

　　向尚隽商业保理（上海）有限公司（以下简称“尚隽保理”）折价受让其持有的应收账款债权，具体为对上海世茂建设有限公司（以下简称“世贸建设”）直接或间接控股的子公司的应收账款。尚隽保理获得资产对价，用于主营的供应链保理业务；闲置资金用于合格投资，即以活期存款、定期存款、通知存款、协定存款的方式存放于托管银行。

　　（2）长安信托·稳健增利1号集合资金信托计划资金投向

　　用于银行间及交易所市场债券（包括但不限于国债、金融债、央票、企业债、中期债券、短期融资券等）、上海证券交易所和深圳证券交易所公开挂牌交易上市的流通股票、债券逆回购、银行同业存款、货币市场基金、债券基金、信托业保障基金、可转换债券、指数基金、结构化资产管理计划、其他资产管理计划（包括但不限于信托收益权、固定收益类银行理财产品、证券公司、保险资产管理公司、基金专项子公司等金融机构发起的资产管理计划），以及法律法规允许投资的其他低风险、流动性良好的短期金融工具等。上述产品对应的基础资产不得为非标准化金融资产且不得超出上述投资品种。

　　3、本次购买云南信托的信托计划的最终资金使用方为尚隽保理

　　（1）尚隽保理概况

　　（2）尚隽保理最近一年又一期财务指标：

　　单位：万元

　　（3）尚隽保理业务开展情况

　　尚隽保理可开展的保理业务类型包括：供应链保理和按揭资金池保理。其中，供应链保理又分为：公开型有追索权保理、公开型无追索权保理、卖方信贷保理、票据保理四种产品。目前，尚隽保理开展的保理业务均为公开型有追索权保理。

　　截止2020年9月末，尚隽保理应收账款总额为 194.84亿元，公司最大债务人应收账款余额为(成都世茂新城房地产开发有限公司）2.81亿元，占风险资产的1.21%，尚隽保理目前无逾期资产，风险资产为232.78亿元，未超过净资产的10倍，符合监管要求。

　　尚隽保理主要服务的供应商主要为世茂、融创、旭辉、阳光城、正荣等房企的债权人，公司为世茂参股公司，经核查，截止 2020年9月末，公司受让关联企业为债务人的应收账款为82.51亿元，占风险资产总额35.45%，符合监管要求。

　　（4）关联关系说明

　　尚隽保理与公司、公司控股股东及其一致行动人不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等关联关系。

　　4、风险控制分析

　　公司将与产品代销机构及发行主体保持密切联系，一旦发现或判断有不利的情况，将及时采取相应措施，控制投资风险并按相关规定及时披露信息。公司将对资金使用情况进行日常监督，公司独立董事、监事会有权对资金的使用情况进行监督、检查，必要时可聘请专业机构进行审计。

　　三、本次委托理财受托方的情况

　　1、受托方基本情况及财务指标

　　2、关联关系说明

　　受托人云南国际信托有限公司及长安国际信托股份有限公司，均与公司、公司控股股东及实际控制人之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等关联关系。

　　3、董事会尽职调查情况

　　公司董事会授权公司管理层在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件，由公司财务部负责组织实施。公司管理层对受托方、资金使用方等交易各方当事人的基本情况、信用情况及其交易履约能力等进行了必要的尽职调查，未发现存在损害公司理财业务开展的具体情况。

　　四、本次委托理财对公司的影响

　　1、公司最近一年又一期的财务情况如下：

　　单位：万元

　　截至2020年9月30日，公司货币资金余额为18,955.47万元，本次认购信托理财产品金额为5,500万元，占最近一期期末货币资金的29.02%。公司本次认购信托理财产品不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果等造成重大影响。

　　2、对公司的影响

　　公司在确保日常经营和资金安全的前提下，经充分的预估和测算，公司以暂时闲置自有资金购买理财产品，不影响公司的日常运营资金需求和主营业务的正常开展。利用暂时闲置自有资金购买理财产品，获得一定的投资效益，为公司股东谋取更多的投资回报，符合公司和全体股东的利益。

　　3、会计处理方式

　　根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司将购买的理财产品在资产负债表中列示为“交易性金融资产”，其利息收益计入利润表中的“投资收益”。

　　五、本次委托理财风险提示

　　公司购买的上述信托计划均不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险。受托人在管理、运用或处分信托财产过程中可能面临多种风险，包括但不限于流动性、政策风险与市场风险及其他风险等。

　　公司将与产品发行主体保持密切联系，一旦发现或判断有不利的情况，将及时采取相应措施，控制投资风险并按相关规定及时披露信息。敬请广大投资者注意投资风险。

　　六、本次委托理财的决策程序

　　公司于2020年4月21日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，会议审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司（含全资及控股子公司）使用最高额度不超过22,000万元的闲置自有资金购买理财产品，用于购买安全性较高、流动性较好、风险较低的理财产品（包括但不限于银行、证券、信托或其他金融机构发行的理财产品），使用期限不超过12个月，在不影响公司主营业务正常开展，确保公司经营资金需求和资金安全的情况下滚动使用（具体内容详见公司于2020年4月23日在上海证券交易所网站披露的2020-013号公告）。

　　七、截至本公告日，公司（含控股子公司）最近十二个月使用自有资金购买理财产品的情况

　　单位：万元

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2021年4月21日