上海锦和商业经营管理股份有限公司 第四届董事会第二次会议决议公告

　　证券代码：603682         证券简称：锦和商业         公告编号：2021—031

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）本次董事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　（二）本次董事会会议通知和议案材料于2021年4月23日以书面及电子邮件形式送达全体董事。

　　（三）本次董事会会议于2021年4月29日以现场加通讯表决方式召开。

　　（四）本次董事会会议应参加董事9人，实际参加董事9人。

　　（五）本次董事会会议由董事长郁敏珺女士主持。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2021年第一季度报告》

　　表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。

　　《2021年第一季度报告》刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　《2021年第一季度报告》正文刊登于公司指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。

　　独立董事对该事项发表了独立意见。

　　具体内容详见公司于同日披露的《上海锦和商业经营管理股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　三、上网公告附件

　　独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　　特此公告。

　　上海锦和商业经营管理股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：603682         证券简称：锦和商业         公告编号：2021—032

　　上海锦和商业经营管理股份有限公司

　　第四届监事会第二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　（一）本次监事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　（二）本次监事会会议通知和议案材料于2021年4月23日以书面形式送达全体监事。

　　（三）本次监事会会议于2021年4月29日以现场表决方式召开。

　　（四）本次监事会会议应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。

　　（五）本次监事会会议由监事会主席陆静维女士主持。    二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2021年第一季度报告》

　　公司监事在全面了解和审阅公司 2021年第一季度报告后，认为：

　　公司2021年第一季度报告的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》等有关规定，公司2021年第一季度报告真实、客观地反映了公司当期的财务状况和经营成果。全体监事保证公司2021年第一季度报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。在公司2021第一季度报告编制和审议过程中，未发现公司相关参与人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：3票同意、0 票反对、0 票弃权。

　　（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　本次会计政策变更是执行财政部有关新规定，所作的变更和相应调整是合理的、必要的，不会损害公司及全体股东的利益。

　　表决结果：3票同意、0 票反对、0 票弃权。

　　特此公告。

　　上海锦和商业经营管理股份有限公司监事会

　　2021年4月30日

　　公司代码：603682                  公司简称：锦和商业

　　上海锦和商业经营管理股份有限公司

　　2021年第一季度报告正文

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人郁敏珺、主管会计工作负责人王晓波及会计机构负责人（会计主管人员）王珏保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用    √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用     □不适用

　　（一）资产负债表项目

　　1.本期末货币资金较期初下降48.40%，主要系购买理财产品所致。

　　2.本期末交易性金融资产较期初增长100%，主要系购买理财产品所致。

　　3.本期末预付账款较期初下降43.91%，主要系采用新租赁准则，预付房租成本科目调整至租赁负债所致，剔除新租赁准则影响后较期初下降4.42%。

　　4.本期末其他应收款较期初下降92.60%，主要系减少与原参股公司上海腾锦文化发展有限公司往来款所致。

　　5.本期末其他流动资产较期初增长61.79%，主要系进项税留抵所致。

　　6.本期末长期应收款较期初增长100%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初下降0%。

　　7.本期末长期股权投资较期初下降99.91%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初下降0%。

　　8.本期末在建工程较期初增长259.71%，主要系项目在建工程增加所致。

　　9.本期末使用权资产较期初增长100%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初增长0%。

　　10.本期末无形资产较期初下降88.22%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初增长1.73%。

　　11.本期末商誉较期初增长100%，主要系收购上海腾锦文化发展有限公司股权所致。

　　12.本期末递延所得税资产较期初增长688.66%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初增长10.52%。

　　13.本期末其他非流动资产较期初下降49.86%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初增长5.77%。

　　14.本期末应付职工薪酬较期初下降50.22%，主要系上年末计提年终奖所致。

　　15.本期末递延所得税负债较期初增长982.70%，主要系收购上海腾锦文化发展有限公司股权所致。

　　16.本期末租赁负债较期初增长100%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初增长0%。

　　17.本期末未分配利润较期初下降120.99%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较期初增长11.08%。

　　18.本期末少数股东权益较期初下降193.40%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较初增长6.74%。

　　（二）利润表项目

　　1.本期营业收入与去年同期相比下降3.11%，剔除新租赁准则后影响后，下降2.06%。

　　2.本期税金及附加较上年同期增长142.41%，主要系增值税所致。

　　3.本期研发费用较上年同期下降64.80%，主要系人事费用下降所致。

　　4.本期财务费用较上年同期增长65750.02%，主要系新租赁准则所致，剔除新租赁准则影响后较上年同期下降1797.17%，主要系利息收入增加所致。

　　5.本期信用减值损失较上年同期下降115.80%，主要系应收账款下降所致。

　　6.本期投资收益较上年同期增长98.91%，主要系并购项目所致。

　　7.本期其他收益较上年同期下降45.54%，主要系财政补贴减少所致。

　　8.本期营业外收入较上年同期增长97.36%，主要系项目补偿款所致。

　　9.本期净利润较上年同期下降31.65%，主要系新租赁准则影响所致，剔除新租赁准则影响后较上年同期下降4.72%。

　　（三）现金流量表科目

　　1.本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长293.92%，主要系新租赁准则影响所致。

　　2.本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降503.58%，主要系银行理财产品所致。

　　3.本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降743.85%，主要系新租赁准则影响所致。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用     √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用     √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用     √不适用

　　证券代码：603682         证券简称：锦和商业         公告编号：2021—033

　　上海锦和商业经营管理股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　2021年4月29日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

　　二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用；同时承租人需按照《企业会计准则第8号—资产减值》相关规定，确认使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

　　根据新租赁准则要求，公司自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不追溯调整2020年末可比数，只调整首次执行本租赁准则当年年初财务报表项目相关金额。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，上述新租赁准则的实施预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、独立董事、监事会的结论性意见

　　监事会意见：

　　本次会计政策变更是执行财政部有关新规定，所作的变更和相应调整是合理的、必要的，不会损害公司及全体股东的利益。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　独立董事意见：

　　1、本次会计政策变更是执行财政部有关新规定，所作的变更和相应调整是合理的、必要的，不会损害公司及全体股东的利益。

　　2、本次会计政策变更符合《企业会计准则》规定及公司的实际情况，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，同意本次会计政策变更事项。

　　四、上网公告附件

　　独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　　特此公告。

　　上海锦和商业经营管理股份有限公司董事会

　　2021年4月30日