北京京西文化旅游股份有限公司 2021年半年度报告摘要

　　证券代码：000802           证券简称：ST北文             公告编号：2021-053

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　董事、监事、高级管理人员异议声明的风险提示

　　请投资者特别关注上述董监高的异议声明。

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、重要事项

　　一、概述

　　报告期内公司实现营业总收入2,156.57万元，归属于上市公司股东的净利润-4,506.26万元。报告期公司取得电影《沐浴之王》等影视项目部分收入，受电影项目收入确认周期影响，电影《你好，李焕英》等影视作品尚未计入上半年业绩。公司通过优化业务结构，积极筹措资金，归还银行借款，加强往来款催收工作，有效降低公司成本费用，使得本报告期业绩同比减亏。

　　面对疫情冲击和市场变化，公司及时调整各项业务策略，加强对公司人员、团队、制度和资金等各方面的管理，聚焦核心项目，采取多种措施，促进公司稳健发展。2021年上半年公司的主要工作如下：

　　二、主营业务情况

　　（一）电影

　　2021年上半年，公司加快全面复工复产，着力保障重点影片的创作生产，参与投资的《你好，李焕英》、《热带往事》等影片上映。公司制作团队重点加强生产创作，着力做好选题规划和剧本打磨，坚持“内容为王”；营销和发行团队不断完善营销和发行策略，协同行业内最优秀的营销、发行和终端资源，为公司的电影项目保驾护航。公司参与出品、制作、发行的电影《你好，李焕英》于2021年大年初一上映，影片以笑中带泪的情节内容与朴素真挚的情感，引发观众共鸣，累计票房超过54亿元，位列中国影史票房亚军。电影《封神三部曲》作为华语电影中首次采取三部连拍模式进行制作的系列电影，被媒体誉为中国电影工业化新标杆。截至目前，影片外景拍摄已基本全部杀青，正在后期制作中。

　　同时，公司加快开发影视制片、营销、发行一体的大数据平台，未来将整合舆情监控、影视电商、创作者和艺人数据监控、用户市场数据分析以及在线宣发、策划和选角等功能，帮助公司深度挖掘内容创作资源、把握用户需求和市场变化、作出更加科学精准的投资和制片决策，从而实现智能营销发行以及战略前瞻，开创5G+大数据驱动的影视新生态。

　　（二）电视剧网剧

　　报告期内，公司参与投资的《大宋宫词》在多平台上线播出。公司持续优化电视剧网剧业务结构，加强往来款催收工作，有效降低公司成本费用。一方面，与网络视频平台、电视台及合作伙伴等客户积极协商，采取各种措施加强应收账款回收，加快资金回笼，并与各大网络视频平台以及影视剧制作企业开展合作，通过出售剧本版权或以剧本版权作价与后者联合投资制作影视剧项目等方式，盘活公司剧本储备资源，加快存货周转。另一方面，公司根据市场环境和自身情况，依照“守正创新”原则对储备项目进行优化调整，主要方向为讴歌时代的主旋律剧、弘扬传统文化的古装剧、赞美当下生活的都市题材剧以及互联网网生创新内容。

　　（三）艺人经纪

　　公司艺人经纪板块以全方位的艺人经纪为主营业务。受疫情及艺人合约到期的影响，公司演员业务量明显减少，演员片酬大幅降低。报告期内，公司积极调整艺人经纪业务策略，通过优化艺人结构、精简人员等各项措施降低成本，同时在积极拓展新的业务领域，尝试新的业务模式，拓宽盈利模式。

　　（四）旅游文化

　　报告期内，公司依托原有旅游景区业务经验及团队优势，结合在公司影视文化领域的品牌和流量优势，开展了多方面的尝试和探索，公司将打造密云东方山水国际电影文旅小镇项目，该项目以影视文化旅游为主题，兼顾山水休闲生活体验，通过公司电影IP资源的导入，布局影视前期创作和后期制作产业链，配套高品质度假村酒店和各类设施，打造成为一站式、全体验的国际影视产业集聚地和影视体验旅游目的地。公司将在旅游文化板块深入拓展，未来多业务板块间的协同效应势必会为公司创造更稳定的收益来源。

　　三、加强内控体系建设

　　2021年上半年，公司加强对公司人员、团队、制度和资金等各方面的管理，强化风险意识，为公司主营业务发展提供有力的支撑，从而促进公司健康、可持续发展。

　　证券代码：000802              证券简称：ST北文              公告编号：2021-055

　　北京京西文化旅游股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四十二次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司根据财政部发布的相关文件要求变更会计政策，具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　1、变更的原因及日期

　　财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　公司按照财政部要求，自2021年1月1日起执行新修订的《企业会计准则第21号——租赁》。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《财政部关于印发<企业会计准则第1号——存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）中的《企业会计准则第21号——租赁》和《企业会计准则——基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司执行财政部新修订的《企业会计准则第21号——租赁》。除上述会计政策变更外，未变更部分，公司仍按财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据财政部《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)的要求，新租赁准则变更的主要内容包括：

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。

　　对于过渡期政策的采用，新租赁准则允许采用两种方法：第一种是允许企业采用追溯调整；第二种是根据首次执行该准则的累积影响数，调整首次执行该准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。同时，第二种方法提供了多项简化处理安排。

　　结合新租赁准则的规定，公司于2021年1月1日开始执行新租赁准则，在该准则过渡期政策上采用上述的第二种方法，并采用简化处理，即：租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额并进行必要调整。采用该方法，不会影响公司2021年年初留存收益，无需调整可比期间信息。

　　根据新租赁准则规定，公司2021年1月1日对所有租赁（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本次会计政策变更预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明及审议本次会计政策变更的情况

　　经审议，公司董事会认为，本次公司根据财政部发布的相关文件要求变更会计政策，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。董事会同意公司本次会计政策变更。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司本次变更会计政策已经董事会审议通过，无需股东大会审议。

　　四、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见

　　公司独立董事认为，公司本次根据财政部发布的相关文件要求变更会计政策，符合相关法律法规的规定，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，独立董事同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会关于公司会计政策变更的意见

　　监事会审核后认为：公司本次根据财政部发布的相关文件要求变更会计政策，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况、经营成果无重大影响，符合公司和全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、第七届董事会第四十二次会议决议；

　　2、第七届监事会第二十八次会议决议；

　　3、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。

　　北京京西文化旅游股份有限公司董事会

　　二○二一年八月二十三日

　　证券代码：000802               证券简称：ST北文           公告编号：2021-051

　　北京京西文化旅游股份有限公司

　　第七届董事会第四十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四十二次会议于2021年8月19日以邮件形式发出会议通知，于2021年8月23日以通讯表决的方式召开。会议应参加董事7名，参与表决董事7名。会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经董事认真审议、讨论，一致通过如下决议：

　　1、审议通过《关于2021年半年度报告及其摘要》的议案

　　报告期内公司实现营业总收入2,156.57万元，归属于上市公司股东的净利润-4,506.26万元。报告期公司取得电影《沐浴之王》等影视项目部分收入，受电影项目收入确认周期影响，电影《你好，李焕英》等影视作品尚未计入上半年业绩。公司通过优化业务结构，积极筹措资金，归还银行借款，加强往来款催收工作，有效降低公司成本费用，使得本报告期业绩同比减亏。报告内容详见同日刊登在《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2021年半年度报告》及其摘要公告。

　　表决情况：此议案6名董事同意，1名董事反对，0名董事弃权。

　　独立董事褚建国对该议案投反对票，反对理由：“鉴于本人对公司2020年年度报告持反对意见，且财务报告存在连续性，而根据公司提交董事会审议的相关资料和本人要求公司提供的补充资料，本人无法确定其对公司2021年半年度报告的影响。此外，公司未能提供东方山水项目相关文件，本人无法判断其对公司2021年半年度报告的影响”。

　　2、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》的议案

　　根据财政部《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)的规定，对公司会计政策进行变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司和全体股东的利益（详见巨潮资讯网同日披露的《关于公司会计政策变更的公告》，公告编号：2021-055）。

　　表决情况：此议案7名董事同意，0名董事反对，0名董事弃权。

　　三、备查文件

　　1、第七届董事会第四十二次会议决议。

　　北京京西文化旅游股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二一年八月二十三日

　　证券代码：000802            证券简称：ST北文            公告编号：2021-052

　　北京京西文化旅游股份有限公司

　　第七届监事会第二十八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第二十八次会议于2021年8月19日以邮件形式发出会议通知，于2021年8月23日以通讯表决的方式召开。公司三名监事全部参与表决。会议的召集和召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事认真审议、讨论，一致通过如下决议：

　　1、审议通过《关于2021年半年度报告及其摘要》的议案

　　报告期内公司实现营业总收入2,156.57万元，归属于上市公司股东的净利润-4,506.26万元。报告期公司取得电影《沐浴之王》等影视项目部分收入，受电影项目收入确认周期影响，电影《你好，李焕英》等影视作品尚未计入上半年业绩。公司通过优化业务结构，积极筹措资金，归还银行借款，加强往来款催收工作，有效降低公司成本费用，使得本报告期业绩同比减亏。报告内容详见同日刊登在《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2021年半年度报告》及其摘要公告。

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2021年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决情况：此议案3名监事同意，0名监事反对，0名监事弃权。

　　2、审议通过《关于公司会计政策变更》的议案

　　根据财政部《关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)的规定，对公司会计政策进行变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司和全体股东的利益（详见巨潮资讯网同日披露的《关于公司会计政策变更的公告》，公告编号：2021-055）。

　　监事会审核后认为：公司本次根据财政部发布的相关文件要求变更会计政策，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况、经营成果无重大影响，符合公司和全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　表决情况：此议案3名监事同意，0名监事反对，0名监事弃权。

　　三、备查文件

　　1、第七届监事会第二十八次会议决议。

　　北京京西文化旅游股份有限公司监事会

　　二○二一年八月二十三日

　　证券代码：000802               证券简称：ST北文               公告编号：2021-056

　　北京京西文化旅游股份有限公司

　　关于全资子公司完成工商变更登记的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司浙江星河文化经纪有限公司、北京小河滩文化传媒有限公司于近日对法定代表人进行变更，并完成工商变更登记手续，分别取得海宁市市场监督管理局和北京市门头沟区市场监督管理局换发的《营业执照》。除此之外，两家子公司《营业执照》的其他信息未发生变化，变更后的相关信息如下：

　　一、浙江星河文化经纪有限公司

　　1、名称：浙江星河文化经纪有限公司

　　2、统一社会信用代码：91330481589037593W

　　3、类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　4、住所：中国（浙江）影视产业国际合作实验区基地海宁市影视科创中心16楼1605-6室

　　5、法定代表人：江洋

　　6、注册资本：500万元整

　　7、成立日期：2012年1月18日

　　8、营业期限：2012年1月18日至2032年1月17日

　　9、营业范围：艺人经纪服务（营业性演出除外）；影视投资；影视文化艺术活动组织策划；艺术造型、美术设计；影视道具与服装设计；影视服装、道具、器材批发及租赁；影视制作技术的研发；会议及展览服务；企业形象策划；影视文化信息咨询、摄影、摄像服务；电影、电视剧发行经纪代理；电影、电视剧剧本策划、创作；场景布置服务；设计、制作、代理国内各类广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　二、北京小河滩文化传媒有限公司

　　1、名称：北京小河滩文化传媒有限公司

　　2、统一社会信用代码：91110109MA01MNC07N

　　3、类型：有限责任公司（法人独资）

　　4、住所：北京市门头沟区莲石湖西路98号院101幢等6幢4号楼2层S0102号(阳光小微空间孵化聚集区)

　　5、法定代表人：江洋

　　6、注册资本：4,500万元

　　7、成立日期：2019年9月18日

　　8、营业期限：2019年9月18日至2039年9月17日

　　9、营业范围：电视剧制作；电影发行；演出经纪；制作、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文化娱乐经纪人服务；影视策划；承办展览展示服务；出租商业用房；出租办公用房。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；电视剧制作、电影发行、演出经纪以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　特此公告。

　　北京京西文化旅游股份有限公司董事会

　　二二一年八月二十五日

　　证券代码：000802              证券简称：北京文化              公告编号：2021-054

　　北京京西文化旅游股份有限公司

　　关于部分董事无法保证2021年半年度

　　报告真实、准确、完整的说明公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事褚建国先生无法保证公司2021年半年度报告内容的真实、准确、完整。现将相关情况公告如下：

　　一、董事无法保证的具体内容及详细说明

　　公司独立董事褚建国无法保证公司2021年半年度报告内容的真实、准确、完整，理由如下：“鉴于本人对公司2020年年度报告持反对意见，且财务报告存在连续性，而根据公司提交董事会审议的相关资料和本人要求公司提供的补充资料，本人无法确定其对公司2021年半年度报告的影响。此外，公司未能提供东方山水项目相关文件，本人无法判断其对公司2021年半年度报告的影响”。

　　二、董事会说明

　　1、公司已向全体董事、监事、高级管理人员提供了公司董事会编制的《2021年半年度报告》及其摘要，以及第七届董事会第四十二次会议审议议案的相关材料。

　　2、董事会已与独立董事褚建国就公司2021年半年度报告进行了充分的沟通、了解，提供了相应的材料，并在公司定期报告中予以充分披露，同时对相关风险进行了充分提示。

　　3、董事会认为，公司2021年半年度报告真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　4、本公司提醒广大投资者：《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者理性投资，注意风险。

　　北京京西文化旅游股份有限公司董事会

　　二○二一年八月二十三日